独立董事履职 - 独立董事郭斌出席股东大会2次、董事会等多次会议[5] - 参与2023年年度报告编制，与财务等部门沟通[9] - 参加2023年上海辖区上市公司培训班[11] 公司合规情况 - 2023年度关联交易定价公允，程序合规[12] - 不存在变更或豁免承诺、被收购情形[13][14] - 定期报告、内控评价报告符合规定[15][16] 公司人事及审计 - 续聘中兴华为为2023年度年审和内控审计机构[17] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[18] - 拟聘任副总经理和拟选举董事候选人提名合规[20] 未来展望 - 2024年独立董事加强沟通协作提建设性意见[22]

审计时间安排 - 2023年11月对航天机电财务状况进行预审[1] - 2023年12月初 - 2024年2月初完成审计初稿[1] - 2024年1月中旬 - 3月中旬出具正式报告[2] 沟通审议情况 - 2023年11月17日、2024年1月9日、3月22日沟通审计并提交董事会审议[2] 审计关注重点 - 关注跨期确认收入等利润调节情况[3] - 关注重大业务等多项资产情况[3] - 关注关联交易实质及价格公允性[3] 审计人员构成 - 现场审计小组共26人，含22名审计、3名质控、1名合伙人[4] 审计相关资质 - 未发现影响中兴华会计独立性情况[5] - 签字注册会计师具备专业知识和证书[5]

2、变更前采用的会计政策 证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-010 上海航天汽车机电股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大 影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 一、会计政策变更情况概述 1、会计政策变更原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会 (2022) 31 号)(以下简称"准则解释第 16 号")，对"关于单项交易产生的资产和负 债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"相关内容进行了规范说明， 自 2023 年 1 月 1 日起施行。 本次会计政策变更前，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税， 公司执行财政部发布的《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、 第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。 3、变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布 ...

上海航天汽车机电股份有限公司 公司根据《企业会计准则》和公司《资产减值准备管理办法》等相关制度计 提减值准备并终止确认递延所得税资产，有助于真实、合理反映公司整体经营情 况，未发现损害股东的合法权益，同意将该议案提交股东大会审议。 2、《2023年年度报告及年度报告摘要》 鉴于中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的专业审计意见，同意将2023 年度财务报表提交董事会审议。 3、《2023年度内部控制评价报告》 公司组织架构完善、制度健全，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的 要求。公司现有的内部控制制度基本涵盖了公司营运与管理的各层面与各环节。 我们同意将《2023年度内控评价报告》提交董事会审议。 公司经营层应当根据实际经营情况，进一步提高制度的适用性，以符合公司 经营现状，并提高制度执行力，健全机制。 1、《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所得税资产的议案》 关于第八届董事会第三十五次会议暨2023年年度报告 相关事项的董事会审计与风险管理委员会审核意见 我们认真审阅了《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所 得税资产的议案》、《2023年年度报告及年度报告摘要》、《2023年 ...

证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-006 上海航天汽车机电股份有限公司 关于接受航天财务公司资金资助的 关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1、过去 12 个月与同一关联人进行的交易均已经公司股东大会批准，并按 照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。 2、过去 12 个月不存在公司与不同关联人进行交易类别相关的交易。 一、 关联交易事项概述 根据公司业务发展及 2024 年经营计划，拟在航天科技财务有限责任公司（以 下简称"航天财务公司"）授信到期后，由公司继续统一向航天财务公司申请集团 综合授信。 2024 年公司申请航天财务公司综合授信为 13 亿元（金额以航天财务公司最 终核定为准），可用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、开立信用证、票据贴 现、套期保值、内保外贷、供应链金融、委托贷款等，期限一年，并部分转授信 给子公司，由公司提供相应信用担保。以上航天财务公司授信额度可根据实际业 务需要，在公司及各子公司之间调剂使用。 同时，提请股东大会授权董事会，在上述 ...

证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-009 上海航天汽车机电股份有限公司 关于接受财务资助的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、 接受财务资助事项概述 （二） 审议情况 2024 年 3 月 28 日召开的第八届董事会第三十五次会议审议通过了《关于 2024 年公司向商业银行申请综合授信额度，并部分转授信给子公司的议案》，本 议案尚需提交股东大会批准。 1 接受财务资助事项：接受商业银行提供综合授信的事项 接受财务资助金额：折合人民币 48.73 亿元 本议案尚需提交公司股东大会批准 无特别风险提示 二、接受财务资助对上市公司的影响 （一） 基本情况 根据公司业务发展及 2024 年经营计划，拟在 2023 年授信到期后，继续向商 业银行申请综合授信。2024 年公司及子公司申请商业银行综合授信为 48.73 亿元 (折合人民币)，并由公司统筹安排，部分转授信给子公司，可用于贷款、开具银 行承兑汇票、开立保函、开立信用证、票据贴现、套期保值、内保外贷、供应链 ...

证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-013 上海航天汽车机电股份有限公司 第八届监事会第十六次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 3 月 18 日，上海航天汽车机电股份有限公司第八届监事会第十六 次会议通知及相关资料以电子邮件方式送达全体监事。会议于 2024 年 3 月 28 日在上海市元江路 3883 号上海航天创新创业中心以现场方式召开，应到监事 5 名，实到监事 5 名，出席人数符合《公司法》及公司章程的有关规定。 监事在列席了公司第八届董事会第三十五次会议后，召开了第八届监事会第 十六次会议。审议并全票通过了以下议案： 一、《2023 年度监事会工作报告》 本议案尚需提交公司股东大会审议批准。 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 二、《2023 年度公司财务决算的报告》 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 三、《2023 年年度报告及年度报告摘要》 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见《审计报告 ...

目 录 | 一、审计报告 | 1-4 | | --- | --- | | 二、审计报告附送 | | | 1. 合并资产负债表 | 1-2 | | 2. 母公司资产负债表 | 3-4 | | 3. 合并利润表 | 5 | | 4. 母公司利润表 | 6 | | 5. 合并现金流量表 | 7 | | 6. 母公司现金流量表 | 8 | | 7. 合并股东权益变动表 | 9-10 | | 8. 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | 9. 财务报表附注 | 1-145 | 三、审计报告附件 2023年度财务报表 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 上海航天汽车机电股份有限公司 审计报告书 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关业务许可证复 ...

会计师事务所情况 - 中兴华所上年度末合伙人195人、注册会计师969人、签过证券服务审计报告注会463人[2] - 中兴华所2022年度业务收入184,514.90万元，审计业务收入135,088.59万元，证券业务收入32,011.50万元[2] 续聘情况 - 2023年10月30日董事会通过续聘中兴华所议案，11月17日股东大会审议通过[2] - 2023年10月30日审计与风险管理委员会通过续聘议案并提交董事会[7] 审计意见 - 中兴华所认为公司财务报表按准则编制，公允反映2023年财务状况等[5] - 中兴华所认为公司保持有效财务报告内控，出具标准无保留意见审计报告[5] 审计与风险管理委员会工作 - 进场前审阅中兴华所年报审计计划并提意见[7] - 审计中协调公司与事务所意见确保完成年报审计[7] - 出具初步意见后与其沟通公司财务重大事项[7] - 认为中兴华所在审计期间勤勉尽职，完成审计任务[8]

人员与履职 - 赵春光自2021年1月起任公司独立董事[2] - 2024年独立董事将加强与公司各层级沟通协作提建议[22] 会议与决策 - 2023年出席股东大会2次、董事会13次等[5] - 2023年对公司各项议案均投赞成票[5] 工作参与 - 2023年参加现场调研考察下属企业[6] - 2023年参与年度报告编制工作[10] 合规情况 - 2023年公司关联交易等合规[14][15][17] 审计与人事 - 续聘中兴华会计师事务所为2023年度审计机构[18] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人等情况[19][21]