公司整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产49.11亿元，较上年度末增长18.11%[7] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产34.81亿元，较上年度末增长35.88%[7] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 185.73万元，较上年同期减少103.91%[7] - 年初至报告期末营业收入9068.97万元，较上年同期增长9.94%[7] - 公司资产总计从年初的41.58亿元增长至期末的49.11亿元，涨幅约18.12%[30][31] - 流动资产合计从年初的9.81亿元增长至期末的17.49亿元，涨幅约78.20%[29] - 流动负债合计从年初的8.48亿元减少至期末的6.91亿元，降幅约18.53%[30] - 负债合计从年初的14.35亿元减少至期末的12.71亿元，降幅约11.44%[30][31] - 股本从年初的14.56亿元增长至期末的16.54亿元，涨幅约13.60%[31] - 资本公积从年初的13.38亿元增长至期末的20.62亿元，涨幅约54.09%[31] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计10.12万元，其中计入当期损益的政府补助4.14万元[9] 股东持股情况 - 截止报告期末股东总数为170,516户[11] - 国中（天津）水务有限公司期末持股227,312,500股，持股比例13.74%，200,000,000股处于质押状态[11] - 拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司期末持股158,648,700股，持股比例9.59%，全部股份处于质押状态[11] - 拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司期末持股39,662,200股，持股比例2.40%，全部股份处于质押状态[11] - 中央汇金资产管理有限责任公司期末持股21,628,100股，持股比例1.31%[12] 公司股权变动情况 - 公司向2家认购对象非公开发行198,310,900股新股，于2017年3月2日完成股份登记，3月16日完成工商变更登记[23][24] 公司款项收支情况 - 公司于2017年4月14日收到北京天地人环保科技有限公司部分第二期股权转让款1.75亿元及利息239.84589万元，尚余1.5亿元未支付[25] 资产项目变动情况 - 货币资金期末余额8.6225026639亿元，年初余额1.3948397342亿元，变动额7.2276629297亿元，变动率518.17%，因非公开发行股票收款所致[15] - 应收票据期末余额130万元，年初余额30万元，变动额100万元，变动率333.33%，因收到银行承兑汇票所致[15] - 预付款项期末余额3757.128818万元，年初余额707.664086万元，变动额3049.464732万元，变动率430.92%，因预付工程款增加所致[15] - 货币资金从年初的1.39亿元增长至期末的8.62亿元，涨幅约518.16%[29] 税费及费用变动情况 - 税金及附加2017年1 - 3月为357.430861万元，2016年1 - 3月为136.056784万元，变动额221.374077万元，变动率162.71%，因营改增后税费核算科目变更所致[19] - 财务费用2017年1 - 3月为987.173197万元，2016年1 - 3月为1439.556984万元，变动额 - 452.383787万元，变动率 - 31.43%，因贷款本金减少和短期融资券利息减少所致[19] 现金流量变动情况 - 经营活动产生的现金流量净额2017年1 - 3月为 - 185.733202万元，2016年1 - 3月为4751.264844万元，变动额 - 4936.998046万元，变动率 - 103.91%，因上年同期子公司收到政府欠费和借款所致[21] - 投资活动产生的现金流量净额2017年1 - 3月为 - 2724.02034万元，2016年1 - 3月为 - 11181.306252万元，变动额8457.285912万元，变动率 - 75.64%，因减少上年同期股权收购款所致[21] - 筹资活动产生的现金流量净额2017年1 - 3月为7.5196753358亿元，2016年1 - 3月为 - 1.6893944978亿元，变动额9.2090698336亿元，变动率 - 545.11%，因非公开发行股票收到募集资金所致[21] - 2017年1 - 3月经营活动销售商品、提供劳务收到的现金86,168,927.45元，上期为106,206,727.14元[45] - 公司2017年第一季度经营活动现金流入小计104,233,429.33元，较上期170,711,109.82元下降39%[46] - 公司2017年第一季度经营活动现金流出小计106,090,761.35元，较上期123,198,461.38元下降14%[46] - 公司2017年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 1,857,332.02元，上期为47,512,648.44元[46] - 公司2017年第一季度投资活动现金流入小计11,769,597.37元，较上期85,672,234.27元下降86%[46] - 公司2017年第一季度投资活动现金流出小计39,009,800.77元，较上期197,485,296.79元下降80%[46] - 公司2017年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 27,240,203.40元，上期为 - 111,813,062.52元[46] - 公司2017年第一季度筹资活动现金流入小计943,415,525.74元，上期无数据[46] - 公司2017年第一季度筹资活动现金流出小计191,447,992.16元，较上期168,939,449.78元上升13%[47] - 公司2017年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为751,967,533.58元，上期为 - 168,939,449.78元[47] - 公司2017年第一季度现金及现金等价物净增加额为722,869,385.70元，上期为 - 233,239,876.39元[47] 母公司财务关键指标变化 - 母公司资产总计从年初的35.33亿元增长至期末的42.91亿元，涨幅约21.47%[34] - 母公司流动资产合计从年初的10.29亿元增长至期末的17.88亿元，涨幅约73.75%[33][34] - 2017年1 - 3月母公司营业收入6,450,630.87元，上期为4,544,049.77元；营业利润 - 6,913,477.48元，上期为 - 11,347,323.46元[41] - 2017年第一季度母公司利润总额 - 6,914,087.08元，上期为 - 11,348,723.46元；净利润 - 6,316,107.30元，上期为 - 11,348,723.46元[43] 季度财务指标对比 - 2017年第一季度流动负债合计629,703,953.53元，上期为788,641,785.33元；非流动负债合计300,000,000.00元，上期为300,000,000.00元；负债合计929,703,953.53元，上期为1,088,641,785.33元[35] - 2017年第一季度所有者权益合计3,361,195,734.26元，上期为2,444,470,549.41元；负债和所有者权益总计4,290,899,687.79元，上期为3,533,112,334.74元[35] - 2017年1 - 3月营业总收入90,689,665.26元，上期为82,488,812.18元[37] - 2017年第一季度营业总成本100,158,224.09元，上期为98,931,263.19元；营业利润 - 11,401,554.44元，上期为 - 18,075,276.11元[38] - 2017年第一季度利润总额 - 4,510,968.76元，上期为 - 8,836,087.95元；净利润 - 6,737,995.66元，上期为 - 10,960,371.68元[38] - 2017年第一季度其他综合收益的税后净额800,182.45元，上期为1,046,204.45元；综合收益总额 - 5,937,813.21元，上期为 - 9,914,167.23元[38][39] - 2017年第一季度基本每股收益 - 0.0032元/股，上期为 - 0.0070元/股；稀释每股收益 - 0.0032元/股，上期为 - 0.0070元/股[39]

财务整体关键指标变化 - 本报告期末总资产4,718,371,307.39元，较上年度末增长16.07%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产2,564,302,229.21元，较上年度末增长0.78%[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）经营活动产生的现金流量净额为136,061,343.89元，上年同期为 - 102,631,774.52元[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入262,481,739.38元，较上年同期减少24.56%[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）归属于上市公司股东的净利润18,291,748.24元，上年同期为 - 21,629,590.10元[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 18,280,443.09元，上年同期为 - 33,981,760.08元[6] - 加权平均净资产收益率本期为0.72%，上年同期为 - 0.82%[7] - 基本每股收益本期为0.0126元/股，上年同期为 - 0.0149元/股[7] - 稀释每股收益本期为0.0126元/股，上年同期为 - 0.0149元/股[7] - 公司资产总计期末余额为47.18亿元，年初余额为40.65亿元，增长16.07%[31][32] - 流动资产合计期末余额为10.19亿元，年初余额为12.98亿元，下降21.47%[30] - 非流动资产合计期末余额为36.99亿元，年初余额为27.68亿元，增长33.63%[31] - 负债合计期末余额为19.92亿元，年初余额为13.59亿元，增长46.62%[32] - 所有者权益合计期末余额为27.26亿元，年初余额为27.06亿元，增长0.75%[32] - 2016年第三季度流动负债合计11.21亿元，上年同期为7.67亿元；非流动负债合计5亿元，上年同期为2亿元；负债合计16.21亿元，上年同期为9.67亿元[35] - 2016年1 - 9月营业总收入2.62亿元，上年同期为3.48亿元；营业总成本2.94亿元，上年同期为3.84亿元[37][38] - 2016年第三季度营业利润亏损815.64万元，上年同期亏损3802.99万元；1 - 9月营业利润亏损103.15万元，上年同期亏损3769.44万元[38] - 2016年第三季度利润总额177.21万元，上年同期亏损3208.06万元；1 - 9月利润总额2654.69万元，上年同期亏损1294.18万元[38] - 2016年第三季度净利润亏损173.44万元，上年同期亏损3452.87万元；1 - 9月净利润1787.52万元，上年同期亏损2121.16万元[38] - 2016年第三季度归属于母公司所有者的净利润亏损196.92万元，上年同期亏损3380.23万元；1 - 9月为1829.17万元，上年同期亏损2162.96万元[39] - 2016年第三季度少数股东损益23.48万元，上年同期亏损72.64万元；1 - 9月亏损41.66万元，上年同期盈利41.80万元[39] - 2016年第三季度其他综合收益的税后净额18.51万元，上年同期为654.40万元；1 - 9月为162.03万元，上年同期为657.43万元[39] - 2016年第三季度综合收益总额亏损154.93万元，上年同期亏损2798.47万元；1 - 9月为1949.54万元，上年同期亏损1463.73万元[39] - 2016年第三季度归属于母公司所有者的综合收益总额亏损178.40万元，上年同期亏损2725.84万元；1 - 9月为1991.20万元，上年同期亏损1505.53万元[39] - 2016年第三季度基本每股收益为 -0.0014元/股，稀释每股收益为 -0.0014元/股[40] - 2016年1 - 9月母公司营业收入为13,680,334.66元，上年同期为20,905,991.43元[40] - 2016年1 - 9月母公司营业利润为3,164,774.43元，上年同期为 -10,126,476.21元[40] - 2016年1 - 9月母公司净利润为3,163,374.43元，上年同期为 -10,337,882.85元[40] - 2016年1 - 9月经营活动现金流入小计为642,006,614.68元，上年同期为589,335,912.65元[44] - 2016年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为136,061,343.89元，上年同期为 -102,631,774.52元[44] - 2016年1 - 9月投资活动现金流入小计为292,201,033.98元，上年同期为308,666,292.43元[44] - 2016年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 -86,262,516.89元，上年同期为 -263,430,629.77元[44] - 2016年1 - 9月筹资活动现金流入小计为310,000,000.00元，上年同期为562,600,000.00元[45] - 2016年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为 -225,527,064.52元，上年同期为 -76,539,457.43元[45] - 经营活动现金流入小计本报告期为734,355,179.46美元，上年同期为744,730,659.14美元[47] - 经营活动现金流出小计本报告期为757,103,820.20美元，上年同期为957,300,472.16美元[47] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期为 - 22,748,640.74美元，上年同期为 - 212,569,813.02美元[48] - 投资活动现金流入小计本报告期为260,593,380.85美元，上年同期为197,359,584.60美元[48] - 投资活动现金流出小计本报告期为257,146,776.00美元，上年同期为353,363,712.83美元[48] - 投资活动产生的现金流量净额本报告期为3,446,604.85美元，上年同期为 - 156,004,128.23美元[48] - 筹资活动现金流入小计本报告期为300,000,000.00美元，上年同期为448,800,000.00美元[48] - 筹资活动现金流出小计本报告期为484,146,783.35美元，上年同期为111,634,106.64美元[48] - 筹资活动产生的流量净额本报告期为 - 184,146,783.35美元，同期同期为337,165,893.36美元[48] - 现金及现金等价物净增加额本报告期为 - 203,448,819.24美元，同期同期为 - 31,008,047.89美元[48] 资产项目关键指标变化 - 货币资金期末数为52,462,717.12元，较期初数279,513,281.64元减少227,050,564.52元，变动率为-81.23%[13] - 可供出售金融资产期末数为1,167,786,574.04元，较期初数195,247,089.77元增加972,539,484.27元，变动率为498.11%[13] - 预付账款期末数为76,216,494.20元，较期初数24,682,709.93元增加51,533,784.27元，变动率为208.78%[13] - 应收股利期末数为35,499,863.02元，因参股公司赛领国际投资基金（上海）有限公司2015年度利润分配方案确认分红所致[13][15] - 货币资金期末余额为5246.27万元，年初余额为2.79亿元，下降81.23%[30] - 应收账款期末余额为2.24亿元，年初余额为1.87亿元，增长19.57%[30] - 可供出售金融资产期末余额为11.68亿元，年初余额为1.95亿元，增长498.59%[30] 负债项目关键指标变化 - 其他应付款期末数为933,909,926.26元，较期初数45,408,559.52元增加888,501,366.74元，变动率为1,956.68%[13] - 短期借款期末为0元，较期初160,000,000.00元减少160,000,000.00元，变动率为-100.00%，因偿还银行借款所致[13][15] - 长期借款期末数为848,800,576.00元，较期初数569,648,076.00元增加279,152,500.00元，变动率为49.00%，因新增银行贷款及部分贷款划归到一年内到期的非流动负债所致[13][16] - 流动负债合计期末余额为11.05亿元，年初余额为7.42亿元，增长48.90%[31] - 长期借款期末余额为8.49亿元，年初余额为5.70亿元，增长48.81%[31] 费用与收益关键指标变化 - 销售费用本期数为9,859,516.88元，较上年同期数34,464,513.29元减少24,604,996.41元，变动率为-71.39%[17] - 投资收益本期数为30,652,169.20元，较上年同期数 -1,932,574.38元增加32,584,743.58元[17] - 营业外支出本期数为80,043.13元，较上年同期数632,442.07元减少552,398.94元，变动率为-87.34%[17] - 2015年出售北京天地人环保科技有限公司股权，该公司2015年亏损约3000万元，2016年不再纳入合并范围[27] - 2016年因赛领国际投资基金（上海）有限公司2015年利润分配方案确认投资收益，投资收益增加约3550万元[27] 股东与股权相关情况 - 截止报告期末股东总数为169,125户，国中（天津）水务有限公司期末持股227,312,500股，占比15.62%[11] - 公司实际控制人由无实际控制人变更为姜照柏，控股股东仍为国中（天津）水务有限公司[21] - 厚康实业、永冠贸易参与发行认购的资金来源于公司自有、自筹或实际控制人资金支持，无分级收益等结构化安排[25] - 自2015年11月2日前六个月至承诺函出具日，实际控制人姜照柏、姜雷及厚康实业、永冠贸易无减持国中水务股份情况或计划[25][26] - 自承诺函出具日起至本次非公开发行完成后六个月内，实际控制人姜照柏、姜雷及厚康实业、永冠贸易无减持国中水务股份计划[25][26] - 本次发行完成后，实际控制人姜照柏将在未来36个月内巩固国中水务实际控制人地位[25] 资金活动相关情况 - 2016年1 - 6月公司向关联方上海鹏欣借款2.3亿元，7 - 9月归还1.3亿元；2015年1 - 9月向关联方国中（天津）归还借款1亿元，本期无此项流出，经营活动现金流量净额增加2.39亿元[18] - 本报告期公司收到北京天地人环保科技有限公司股权转让款1.8亿元，投资活动现金流量净额增加1.77亿元[18] - 本期归还短期融资券3.21亿元和银行借款约2.08亿元，新增银行贷款3.1亿元，筹资活动现金流量净额比去年同期下降5.64亿元，变动率为 - 195.22%[19][22] - 2015年6月12日公司发行2亿元短期融资券，利率7.00%，2016年6月15日完成兑付[23] 公司业务与发展相关承诺 - 国中天津为保证领购发票保留相关经营范围，因素消除后将变更以避免交叉[24] - 国中天津所控企业承诺不参与与公司主营业务同业竞争业务，有竞争机会将协商给予公司[24] - 国中天津承诺未来6个月内不通过二级市场减持公司股份[24] - 自2015年11月2日前六个月至承诺函出具日及发行完成后六个月内，国中天津无减持公司股份计划[24] 公司融资计划 - 公司计划向厚康实业、永冠贸易非公开发行不超过19,831.09万股股份，预计募集资金不超过9.52亿元[20] - 本次非公开发行募集资金将按股东大会决议规定用途使用，设专项账户管理[25] 公司业绩预计 - 公司预计年初至下一个报告期期末，归属于母公司股东的累计净利润较上年同期将发生重大变动[26] 报告日期 - 报告日期为2016年10月24日[28] 2015年财务处理情况 - 2015年公司遵循谨慎性原则计提约1299万元预计负债[26]

公司基本信息 - 公司法定代表人为尹峻[12] - 公司注册地址为黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休闲广场）3单元25层08号[14] - 公司办公地址为上海市长宁区虹桥路2188弄49号楼[14] - 公司股票上市交易所为上海证券交易所，股票简称为国中水务，股票代码为600187，变更前股票简称为ST国中[16] - 公司注册登记日期为1998年11月3日[17] - 公司注册地址为黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休闲广场）3单元25层8号，成立于1998年11月3日，营业期限至2047年9月29日[127] - 公司行业性质为自来水销售、污水处理业及环境工程，经营范围包括建设、经营城市市政供排水项目等[127] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为169,283,477.09元，上年同期为258,554,922.05元，同比减少34.53%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为20,260,937.28元，上年同期为12,172,720.62元，同比增长66.45%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 16,090,739.94元，上年同期为2,340,125.46元，同比减少787.60%[20] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为304,387,504.87元，上年同期为6,381,697.74元，同比增长4,669.69%[20] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为25.66亿元，较上年度末增长0.85%；总资产为50.11亿元，较上年度末增长23.26%[21] - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为0.0139元/股，较上年同期增长65.48%；扣除非经常性损益后的基本每股收益为 - 0.0111元/股，较上年同期下降793.75%[22] - 本报告期加权平均净资产收益率为0.79%，较上年同期增加0.33个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 - 0.63%，较上年同期减少0.72个百分点[22] - 非经常性损益合计3635.17万元，其中非流动资产处置损益1.17万元，计入当期损益的政府补助26.89万元等[24][25][26] - 报告期内公司实现营业收入1.69亿元，同比下降34.53%；实现归属于上市公司股东的净利润2026.09万元，同比增长66.45%[28] - 营业收入减少原因包括出售天地人股权、鹤岭工程完工及污水处理业务增值税政策变化，分别导致收入减少、未发生收入及收入下降约1900万元、1200万元[34] - 营业成本减少原因包括出售天地人股权和鹤岭工程完工，分别导致成本减少和未发生成本约1400万元[34] - 销售费用、管理费用因出售天地人股权大幅减少，财务费用因有息负债余额增加而增长[34] - 营业收入16928.35万元，较上年同期减少34.53%；营业成本11138万元，较上年同期减少27.07%[35] - 销售费用665.1万元，较上年同期减少66.03%；管理费用4705.8万元，较上年同期减少20.20%[35] - 财务费用2691.06万元，较上年同期增加18.24%；研发支出261.94万元，较上年同期减少53.49%[35] - 自来水销售毛利率22.69%，较上年减少11.00个百分点；污水处理毛利率38.01%，较上年减少6.11个百分点[43] - 华东地区营业收入7281.64万元，较上年增加11.70%；西南地区营业收入2538.04万元，较上年增加159.22%[47] - 2016年6月30日货币资金期末余额为207,626,986.11元，期初余额为279,513,281.64元[97] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为10,850,000.00元，期初余额为33,700,000.00元[97] - 应收账款期末余额为194,250,317.22元，期初余额为187,235,889.13元[97] - 其他应收款期末余额为703,517,032.19元，期初余额为673,172,972.74元[97] - 流动资产合计期末余额为1,278,182,521.44元，期初余额为1,297,680,633.03元[97] - 可供出售金融资产期末余额为1,167,786,574.04元，期初余额为195,247,089.77元[97] - 固定资产期末余额为774,762,734.58元，期初余额为789,080,989.23元[97] - 公司2016年半年度资产总计50.11亿元，较期初40.65亿元增长23.28%[98] - 流动负债合计14.84亿元，较期初7.42亿元增长99.87%[98] - 非流动负债合计7.99亿元，较期初6.17亿元增长29.47%[98] - 所有者权益合计27.28亿元，较期初27.06亿元增长0.78%[99] - 母公司2016年6月30日资产总计43.80亿元，较期初34.19亿元增长28.09%[100][101] - 母公司流动负债合计15.14亿元，较期初7.67亿元增长97.35%[101] - 母公司非流动负债合计4.00亿元，较期初2.00亿元增长100%[101] - 母公司所有者权益合计24.66亿元，较期初24.52亿元增长0.57%[102] - 公司无形资产期末12.46亿元，期初12.74亿元，略有下降[98] - 公司开发支出期末205.88万元，期初119.63万元，增长72.09%[98] - 公司本期营业总收入为169,283,477.09元，上期为258,554,922.05元[103] - 本期营业总成本为194,408,556.06元，上期为256,446,915.84元[103] - 本期投资收益为32,249,907.13元，上期为 - 1,772,488.59元[103] - 本期营业利润为7,124,828.16元，上期为335,517.62元[103] - 本期利润总额为24,774,827.89元，上期为19,138,779.85元[105] - 本期净利润为19,609,580.55元，上期为13,317,099.88元[105] - 母公司本期营业收入为9,111,884.81元，上期为16,218,319.03元[107] - 母公司本期营业利润为14,179,479.71元，上期为2,091,269.03元[108] - 母公司本期净利润为14,178,079.71元，上期为1,879,862.39元[108] - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为206,244,572.15元，上期为253,903,831.28元[110] - 公司经营活动现金流入小计本期为5.4819847071亿元，上期为4.2555779358亿元；现金流出小计本期为2.4381096584亿元，上期为4.1917609584亿元；现金流量净额本期为3.0438750487亿元，上期为638.169774万元[111] - 公司投资活动现金流入小计本期为9450.907131万元，上期为1.1652914345亿元；现金流出小计本期为2.3020776085亿元，上期为3.2634645686亿元；现金流量净额本期为 - 1.3569868954亿元，上期为 - 2.0981731341亿元[111] - 公司筹资活动现金流入小计本期为2.1亿元，上期为4.626亿元；现金流出小计本期为4.5130201677亿元，上期为2.4132471145亿元；现金流量净额本期为 - 2.4130201677亿元，上期为2.2127528855亿元[112] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 7260.866002万元，上期为1784.875837万元；期初余额本期为2.7391328164亿元，上期为1.4219388934亿元；期末余额本期为2.0130462162亿元，上期为1.6004264771亿元[112] - 母公司经营活动现金流入小计本期为6.1917888881亿元，上期为4.6690646343亿元；现金流出小计本期为4.1066892351亿元，上期为5.5967342922亿元；现金流量净额本期为2.085099653亿元，上期为 - 9276.696579万元[114] - 母公司投资活动现金流入小计本期为8010.475071万元，上期为5108.128264万元；现金流出小计本期为1.57039亿元，上期为1.5622198713亿元；现金流量净额本期为 - 7693.424929万元，上期为 - 1.0514070449亿元[114] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为2亿元，上期为3.488亿元；现金流出小计本期为3.7861525557亿元，上期为1.0927752501亿元；现金流量净额本期为 - 1.7861525557亿元，上期为2.3952247499亿元[115] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 4703.953956万元，上期为4161.480471万元；期初余额本期为2.0539382786亿元，上期为3210.796426万元；期末余额本期为1.583542883亿元，上期为7372.276897万元[115] - 公司收到的税费返还本期为798.772059万元，上期为5.555054万元[111] - 母公司取得借款收到的现金本期为2亿元，上期为5000万元[115] - 本期期初归属于母公司所有者权益合计为27.0649214075亿元，期末为27.2753684827亿元，增加2104.470752万元[118][119] - 上期期初归属于母公司所有者权益合计为28.2305380875亿元，期末为28.3940120919亿元，增加1634.740044万元[119][120] - 本期其他权益工具增减变动金额为 - 17.422096万元[118] - 本期专项储备增减变动金额为143.512697万元[118] - 本期未分配利润增减变动金额为2026.093728万元[118] - 本期少数股东权益增减变动金额为 - 47.713577万元[118] - 上期其他综合收益增减变动金额为3.030056万元[119] - 上期未分配利润增减变动金额为1217.272062万元[119] - 上期少数股东权益增减变动金额为414.437926万元[119] - 上期所有者投入和减少资本中股东投入普通股500万元[119] - 2016年半年度报告上年期末所有者权益合计为24.5058558212亿美元，本期期末为24.5246544451亿美元，增加187.986239万美元[125][126] - 2016年报告期内未分配利润从-4.2861532165亿美元变为-4.2673545926亿美元，增加187.986239万美元[125][126] 公司利润分配与融资计划 - 公司拟定本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本[4] - 公司计划以不低于4.80元/股的价格发行不超过1.98亿股，预计募集资金不超过9.52亿元[29] - 公司计划非公开发行不超过19831.09万股，预计募集资金不超过95189.25万元[38] - 公司计划向厚康实业、永冠贸易非公开发行不超过19,831.09万股股份，厚康实业拟认购不超过15,864.87万股，永冠贸易拟认购不超过3,966.22万股[74] - 公司计划向厚康实业、永冠贸易非公开发行不超过19,831.09万股股份，预计募集资金不超过95,189.25万元，用于6个水务工程建设项目等[83] 公司投资与收益情况 - 报告期内公司新增及续贷各类流动资金贷款约2.10亿元；因参股公司赛领基金利润分配确认投资收益约3550.00万元[31] - 公司根据赛领国际投资基金2015年度利润分配方案确认投资收益3549.99万元[37] - 公司于2015年3月13日以3.78亿元受让鹏欣集团在赛领基金10亿元出资额对应的股权，截至报告期末，认缴出资额为10亿元，占赛领基金注册资本的11.10%[52] - 公司持有JOSA股权，最初投资成本为52,2

财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 本报告期末总资产39.31亿元，较上年度末减少3.31%[6] - 2016年3月31日公司资产总计39.31亿元，年初为40.65亿元，减少约3.31%[31] - 2016年第一季度公司资产总计32.91亿元，较上期34.19亿元减少3.75%[34][35] - 2016年3月31日公司流动资产合计10.76亿元，年初为12.98亿元，减少约17.19%[30] - 流动资产合计10.85亿元，较上期13.12亿元减少17.21%[34] - 2016年3月31日公司非流动资产合计28.55亿元，年初为27.68亿元，增加约3.13%[31] - 非流动资产合计22.06亿元，较上期21.07亿元增加4.69%[34] - 货币资金期末余额46,273,405.25元，较年初余额279,513,281.64元减少233,239,876.39元，变动率-83.45%，主要因投资、筹资活动现金净流出及经营活动现金净流入[14][15] - 2016年3月31日货币资金期末余额4627.34万元，年初余额2.795亿元，减少约83.44%[30] - 2016年3月31日应收账款期末余额1.734亿元，年初余额1.872亿元，减少约7.37%[30] - 预付账款期末余额44,857,735.51元，较年初余额24,682,709.93元增加20,175,025.58元，变动率81.74%，因在建工程进展[14] - 可供出售金融资产期末余额289,786,574.04元，较年初余额195,247,089.77元增加94,539,484.27元，变动率48.42%，因对赛领基金出资和出售认股权证[14][15] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 2016年3月31日公司流动负债合计6.26亿元，年初为7.42亿元，减少约15.55%[31] - 2016年3月31日公司非流动负债合计6.08亿元，年初为6.17亿元，减少约1.35%[32] - 2016年3月31日公司负债合计12.34亿元，年初为13.59亿元，减少约9.20%[32] - 负债合计8.50亿元，较上期9.67亿元减少12.06%[35] - 应付票据期末余额4,845,864.49元，较年初余额2,600,000.00元增加2,245,864.49元，变动率86.38%，因开具银行承兑汇票付工程款[14][15] - 其他应付款期末余额82,256,240.14元，较年初余额45,408,559.52元增加36,847,680.62元，变动率81.15%，因收到大股东借款3000万元[14][16] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益相关 - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产25.35亿元，较上年度末减少0.37%[6] - 2016年3月31日公司所有者权益合计26.97亿元，年初为27.06亿元，减少约0.32%[32] 财务数据关键指标变化 - 经营成果相关 - 年初至报告期末营业收入8248.88万元，较上年同期减少35.09%[6] - 营业收入2016年1 - 3月为82,488,812.18元，较2015年1 - 3月的127,091,374.87元减少44,602,562.69元，变动率-35.09%，因合并范围变化、政策及业务未达确认条件等[17][18] - 营业总收入8248.88万元，较上期1.27亿元减少35.09%[40] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润-1018.93万元，较上年同期减少169.22%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1054.99万元，较上年同期减少206.94%[6] - 加权平均净资产收益率为-0.40%，较上年减少0.95个百分点[6] - 加权平均净资产收益率年初至报告期末为 - 0.40%，较上年同期的0.55%减少0.95%，基本和稀释每股收益均为 - 0.0070元/股，较上年同期的0.0101元/股减少169.31%，因业绩下滑[23] - 基本每股收益和稀释每股收益均为-0.0070元/股，较上年减少169.31%[6] - 营业总成本9893.13万元，较上期1.18亿元减少16.50%[40] - 营业利润亏损1807.53万元，上期盈利893.86万元[40] - 净利润亏损1096.04万元，上期盈利1470.18万元[40] - 基本每股收益为 -0.0070元/股，上期为0.0101元/股[41] - 稀释每股收益为 -0.0070元/股，上期为0.0101元/股[41] - 2016年第一季度公司利润总额为-11348723.46元，上年同期为1152607.60元；净利润为-11348723.46元，上年同期为864455.70元[44] - 2016年第一季度营业外支出为1400元[44] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额4751.26万元，较上年同期增长392.63%[6] - 经营活动产生的现金流量净额2016年1 - 3月为47,512,648.44元，较2015年1 - 3月的 - 16,236,592.27元增加63,749,240.71元，变动率392.63%，因加强应收账款管理和收到大股东借款[22] - 筹资活动产生的现金流量净额2016年1 - 3月为 - 168,939,449.78元，较2015年1 - 3月的46,347,153.00元减少215,286,602.78元，变动率-464.51%，因归还短期融资券本金及利息[22] - 2016年1 - 3月经营活动现金流入小计170711109.82元，上年同期为191315865.07元；经营活动现金流出小计123198461.38元，上年同期为207552457.34元；经营活动产生的现金流量净额为47512648.44元，上年同期为-16236592.27元[46] - 2016年1 - 3月投资活动现金流入小计85672234.27元，上年同期为49682520.14元；投资活动现金流出小计197485296.79元，上年同期为158194905.51元；投资活动产生的现金流量净额为-111813062.52元，上年同期为-108512385.37元[46] - 2016年1 - 3月筹资活动现金流入小计为0元，上年同期为159600000.00元；筹资活动现金流出小计168939449.78元，上年同期为113252847.00元；筹资活动产生的现金流量净额为-168939449.78元，上年同期为46347153.00元[46][47] - 2016年1 - 3月汇率变动对现金及现金等价物的影响为-12.53元，上年同期为91915.82元；现金及现金等价物净增加额为-233239876.39元，上年同期为-78309908.82元；期初现金及现金等价物余额为273913281.64元，上年同期为145773889.34元；期末现金及现金等价物余额为40673405.25元，上年同期为67463980.52元[47] - 2016年第一季度母公司经营活动现金流入小计122608887.41元，上年同期为258806510.79元；经营活动现金流出小计117822132.48元，上年同期为320024934.86元；经营活动产生的现金流量净额为4786754.93元，上年同期为-61218424.07元[50] - 2016年第一季度母公司投资活动现金流入小计80104750.71元；投资活动现金流出小计157039000.00元，上年同期为55433444.13元；投资活动产生的现金流量净额为-76934249.29元，上年同期为-55433444.13元[50][51] - 2016年第一季度母公司筹资活动现金流入小计为0元，上年同期为119600000.00元；筹资活动现金流出小计130963461.12元，上年同期为22291600.00元；筹资活动产生的现金流量净额为-130963461.12元，上年同期为97308400.00元[51] - 2016年第一季度母公司现金及现金等价物净增加额为-203110955.48元，上年同期为-19343468.20元；期初现金及现金等价物余额为205393827.86元，上年同期为32107964.26元；期末现金及现金等价物余额为2282872.38元，上年同期为12764496.06元[51] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为122740户[10] - 国中（天津）水务有限公司期末持股2.27亿股，持股比例15.62%，质押1.87亿股[10] - 国中天津承诺未来6个月内（2015 - 07 - 10至2016 - 01 - 09）不通过二级市场减持公司股份[26] 公司业务进展相关 - 2015年度非公开发行股票已通过董事会、股东大会审议，2016年4月22日收到中国证监会受理通知，尚需核准[24]

公司基本信息 - 公司注册地址在黑龙江省齐齐哈尔市，邮政编码为161005[13] - 公司办公地址在北京市东城区，邮政编码为100006[14] - 公司网址为www.interchina.com，电子信箱为beijing@interchina.com[14] - 公司选定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》[15] - 登载年度报告的中国证监会指定网站网址为www.sse.com.cn[15] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称国中水务，代码600187，变更前简称ST国中[16] 财务审计情况 - 中准会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 境内会计师事务所为中准会计师事务所（特殊普通合伙），报酬80万元，审计年限17年；内部控制审计会计师事务所同样为该所，报酬40万元[132] 利润分配情况 - 2015年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为-11787.43万元，母公司报表净利润为136.34万元[2] - 年初未分配利润为-42861.53万元，2015年末母公司可供股东分配的利润为-42725.19万元[2] - 公司拟定2015年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[2] - 公司2014年末母公司可供股东分配的利润为-42861.53万元，2014年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[124] - 公司2015年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-11787.43万元，母公司报表实现净利润136.34万元，2015年末母公司可供股东分配的利润为-42725.19万元，拟定2015年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[124] - 公司最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[123] - 公司2013年分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为142763532.14元[126] - 公司2014年分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为150179974.56元[126] - 公司2015年分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为-117874328.06元[126] 关键财务指标变化 - 2015年营业收入474,704,839.61元，较2014年减少34.06%[19] - 2015年归属于上市公司股东的净利润为 -117,874,328.06元，较2014年减少178.49%[19] - 2015年末归属于上市公司股东的净资产为2,544,564,430.85元，较2014年末减少4.42%[19] - 2015年基本每股收益为 -0.0810元/股，较2014年减少178.49%[21] - 2015年加权平均净资产收益率为 -4.53%，较2014年减少10.34个百分点[21] - 2015年末货币资金27,951.33万元，较2014年末增加13,373.94万元，变动比例91.74%，主要因筹资、经营和投资活动现金流量变化[39][41] - 2015年末应收账款18,723.59万元，较2014年末减少29,056.43万元，变动比例-60.81%，因出售天地人股权[39][41] - 2015年末其他应收款67,317.58万元，较2014年末增加46,580.70万元，变动比例224.63%，因天地人股权转让款未付及合并范围变化[39][43] - 2015年末可供出售金融资产19,524.71万元，较2014年末增加9,900.00万元，变动比例102.86%，因对赛领基金出资[39][43] - 2015年末固定资产78,908.10万元，较2014年末增加22,812.30万元，变动比例40.67%，含境外资产15,212.58万元，占总资产3.74%[39][43] - 2015年公司实现营业收入47,470.48万元，同比下降34.06%；归属于上市公司股东的净利润-11,787.43万元，同比下降178.49%[51] - 2015年营业收入47,470.48万元，较上年同期71,992.72万元下降34.06%[65] - 2015年归属于上市公司股东的净利润为 -11,787.43万元，较上年同期15,018.00万元下降178.49%[65] - 本报告期公司对前五名客户营业收入为17,884.02万元，占年度营收总额的37.67%[67] - 本报告期公司前五名供应商采购额为3,874.77万元，占年度采购总额的24.80%[67] - 公司主营业务合计营业收入44803.42万元，营业成本29962.78万元，毛利率33.12%，营业收入比上年减少37.08%，营业成本比上年减少16.84%，毛利率减少16.29个百分点[68][70] - 自来水销售营业收入8828.65万元，营业成本6186.81万元，毛利率29.92%，营业收入比上年增加19.05%，营业成本比上年增加46.66%，毛利率减少13.19个百分点[68] - 污水处理营业收入23314.37万元，营业成本13945.70万元，毛利率40.18%，营业收入比上年减少0.97%，营业成本比上年增加7.17%，毛利率减少4.55个百分点[68] - 工程服务营业收入7925.19万元，营业成本6672.65万元，毛利率15.80%，营业收入比上年减少66.85%，营业成本比上年减少45.41%，毛利率减少33.07个百分点[68] - 设备销售营业收入4735.21万元，营业成本3157.62万元，毛利率33.32%，营业收入比上年减少71.03%，营业成本比上年减少51.97%，毛利率减少26.46个百分点[68] - 东北地区营业收入576.51万元，营业成本724.93万元，毛利率 - 25.74%，营业收入比上年减少86.04%，营业成本比上年减少62.38%，毛利率减少79.09个百分点[70] - 华北地区营业收入20528.94万元，营业成本14213.15万元，毛利率30.77%，营业收入比上年减少21.20%，营业成本比上年增加5.97%，毛利率减少17.75个百分点[70] - 华东地区营业收入12040.75万元，营业成本7435.75万元，毛利率38.25%，营业收入比上年减少26.99%，营业成本比上年减少28.44%，毛利率增加1.26个百分点[70] - 华南地区营业收入676.30万元，营业成本204.77万元，毛利率69.72%，营业收入比上年增加43.89%，营业成本比上年减少30.54%，毛利率增加32.44个百分点[70] - 自来水销售原材料本期金额1010.50万元，占总成本比例3.37%，较上年同期增加14.60%；人工成本本期金额894.56万元，占总成本比例2.99%，较上年同期增加18.08%[73] - 自来水销售成本本期为6186.81，占比20.65%，较上年同期增长46.66%[74][75] - 污水处理成本本期为13945.70，占比46.54%，较上年同期增长7.17%[74][75] - 工程服务成本本期为6672.65，占比22.27%，较上年同期下降45.41%[74] - 设备销售成本本期为3157.62，占比10.54%，较上年同期下降51.97%[74][75] - 自来水销售原材料成本本期为1010.50，占比3.37%，较上年同期增长14.60%[75] - 自来水销售人工成本本期为894.56，占比2.99%，较上年同期增长18.08%[75] - 污水处理人工成本本期为1781.69，占比5.95%，较上年同期增长33.01%[74][75] - 工程技术咨询服务成本本期为1014.56，占比3.39%，较上年同期下降40.89%[75] - 工程总包原材料及设备成本本期为2246.18，占比7.50%，较上年同期下降29.09%[75] - 主营业务成本合计本期为29962.78，较上年同期下降16.84%[74] - 2015年主营业务成本合计29962.78万元，较2014年的36028.59万元下降16.84%，工程总包业务因市场竞争萎缩[76] - 2015年销售费用4163.82万元，同比增长13.59%；管理费用12954.36万元，同比增长10.56%；财务费用5403.43万元，同比增长43.51%；所得税402.07万元，同比下降86.82%[78] - 2015年三费中管理费用占比58%，销售费用占比18%，财务费用占比24%[79] - 2015年研发投入合计1369.86万元，占营业收入比例2.89%，研发人员33人，占公司总人数比例3.14%，研发投入资本化比重12.73%[82] - 2015年经营活动现金流量净额为 -7362.51万元，较上年同期下降169.85%；投资活动现金流量净额为 -24229.93万元，较上年同期增长15.44%；筹资活动现金流量净额为44728.48万元，较上年同期增长663.75%[85] - 2015年末货币资金27951.33万元，较上期期末增长91.74%；应收账款18723.59万元，较上期期末下降60.81%[89] - 2015年末其他应收款67317.30万元，较上期期末增长224.63%，因收购方尚有5.5亿元股权转让款未支付[89] - 2015年末可供出售金融资产19524.71万元，较上期期末增长102.86%，因公司对赛领基金出资1亿元[89] - 2015年固定资产为78,908.10，较上期增长40.67%，原因是东营市第二自来水厂工程结算结转及购买房产[90] - 公司总资产从2012年底的205,726.23万元增至2015年底的406,527.98万元，复合增长率25.49%[62] - 股东权益从2012年底的129,714.43万元增至2015年底的270,649.22万元，复合增长率27.78%[62] 业务经营相关情况 - 污水处理业务旗下项目公司合约对应的水处理规模小计为79.09万吨/日[33] - 供水业务旗下项目公司合约对应的水处理规模小计为74.00万吨/日[34] - 2015年12月公司完成对天地人100%股权出售，不再从事垃圾渗滤液处理业务[36] - 截止报告期末，公司在手合约对应的设计日处理水能力达158.09万吨，市政供水与污水处理业务营收同比增长3.82%[57] - 2015年7月1日起，污水处理业务取消增值税免税优惠，实行70%即征即退政策[55] 重大事项及投资情况 - 2015年公司出售天地人100%股权产生投资损失5,284.70万元[21] - 2015年公司发行3亿元短期融资券和新增3亿元流动资金贷款，产生利息支出1,628.94万元[21] - 2015年子公司秦皇岛污水被罚款1,299.32万元，计提预计负债1,299.32万元[21] - 2015年天地人亏损3,209.89万元[21] - 2015年非流动资产处置损益为 -1,706,861.32元[27] - 非经常性损益合计为-45584520.43元，另有25068540.18元和35912991.77元[28] - 短期理财期初余额为17081210.79元，期末余额为33700000.00元，当期变动为16618789.21元，对当期利润影响为1026622.04元[30] - 秦皇岛污水计提行政罚款产生的损益为-12993228.18元（1299.32万元）[28] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益为1026622.04元[28] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目中，出售天地人的投资损失为-52846952.37元[28] - 少数股东权益影响额分别为-136562.91元、-204215.27元和-12228.47元[28] - 所得税影响额分别为-3043241.95元、-3561320.34元和-5449892.32元[28] - 出售天地人100%股权，2015年1 - 11月天地人净利润-3,209.89万元，出售产生投资损失约5,284.70万元[51] - 2015年发行3亿元短期融资券和取得3亿元流动资金贷款，产生利息支出1,628.94万元，财务费用大幅上涨[52] - 部分下属子公司由在建期转入运营期，折旧摊销上升，工程类公司材料成本上升致盈利下滑[53] - 下属子公司秦皇岛污水受处罚，计提预计负债1,299.32万元[54] - 2015年公司以3.78亿元受让鹏欣集团在赛领国际10亿元出资额对应的全部股权，占赛领国际注册资本的11.10%[95] - 2015年公司完成对天地人100%股权出售，产生5,284.70万元投资损失，合并期间内天地人亏损3,209.89万元[98] - 2015年

公司整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产41.68亿元，较上年度末增长5.80%[7] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产26.47亿元，较上年度末减少0.57%[7] - 年初至报告期末（1 - 9月）经营活动产生的现金流量净额为 - 1.03亿元，上年同期为 - 3558.54万元[7] - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入3.48亿元，较上年同期减少18.30%[7] - 年初至报告期末（1 - 9月）归属于上市公司股东的净利润为 - 2162.96万元，较上年同期减少128.64%[7] - 年初至报告期末（1 - 9月）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 3398.18万元，较上年同期减少159.12%[7] - 加权平均净资产收益率为 - 0.82%，较上年减少3.78个百分点[7] - 基本每股收益为 - 0.0149元/股，较上年减少128.71%[7] - 稀释每股收益为 - 0.0149元/股，较上年减少128.71%[7] - 资产总计期末余额为32.73亿元，年初余额为30.56亿元，增长约7.1%[32] - 营业总收入本期（7 - 9月）为8936.05万元，上期为1.61亿元；年初至报告期期末为3.48亿元，上年同期为4.26亿元[34] - 营业总成本本期（7 - 9月）为1.27亿元，上期为1.37亿元；年初至报告期期末为3.84亿元，上年同期为3.58亿元[34] - 净利润本期（7 - 9月）净亏损3452.87万元，上期盈利2527.60万元；年初至报告期期末净亏损2121.16万元，上年同期盈利7883.71万元[35] - 流动资产合计期末余额为5.36亿元，年初余额为5.01亿元，增长约6.8%[31] - 非流动资产合计期末余额为27.38亿元，年初余额为25.55亿元，增长约7.16%[32] - 流动负债合计期末余额为8.01亿元，年初余额为5.73亿元，增长约39.7%[32] - 非流动负债合计期末余额为3250万元，年初余额为3300万元，减少约1.52%[32] - 所有者权益合计期末余额为24.40亿元，年初余额为24.51亿元，减少约0.44%[33] - 投资收益本期（7 - 9月）亏损16.01万元，上期盈利70.62万元；年初至报告期期末亏损193.26万元，上年同期盈利320.86万元[35] - 2015年第三季度综合收益总额为 - 27,984,729.61元，上年同期为24,989,840.87元[36] - 2015年第三季度基本每股收益为 - 0.0232元/股，上年同期为0.0166元/股[36] - 2015年1 - 9月母公司营业收入为20,905,991.43元，上年同期为17,077,033.88元[37] - 2015年1 - 9月母公司营业成本为1,806,219.40元，上年同期为1,476,487.64元[37] - 2015年1 - 9月管理费用为18,722,124.50元，上年同期为15,968,522.82元[38] - 2015年1 - 9月财务费用为18,020,187.29元，上年同期为5,054,440.54元[38] - 2015年1 - 9月投资收益为8,283,207.72元，上年同期为77,956,138.37元[38] - 2015年1 - 9月营业利润为 - 10,126,476.21元，上年同期为71,962,663.66元[38] - 2015年1 - 9月经营活动现金流入小计为589,335,912.65元，上年同期为574,142,924.95元[41] - 2015年1 - 9月购买商品、接受劳务支付的现金为134,568,424.42元，上年同期为175,931,186.86元[41] - 2015年第三季度经营活动现金流出小计6.92亿美元，上年同期6.10亿美元；经营活动产生的现金流量净额为-1.03亿美元，上年同期-0.36亿美元[42] - 2015年第三季度投资活动现金流入小计3.09亿美元，上年同期12.32亿美元；投资活动产生的现金流量净额为-2.63亿美元，上年同期-0.89亿美元[42] - 2015年第三季度筹资活动现金流入小计5.63亿美元，上年同期1.66亿美元；筹资活动产生的现金流量净额为2.89亿美元，上年同期0.35亿美元[42] - 2015年第三季度现金及现金等价物净增加额为-0.77亿美元，上年同期-0.89亿美元；期末现金及现金等价物余额为0.66亿美元，上年同期1.76亿美元[42][43] - 2015年1 - 9月经营活动现金流入小计7.45亿美元，上年同期5.18亿美元；经营活动产生的现金流量净额为-2.13亿美元，上年同期0.84亿美元[46] - 2015年1 - 9月投资活动现金流入小计1.97亿美元，上年同期6.86亿美元；投资活动产生的现金流量净额为-1.56亿美元，上年同期-2.03亿美元[46] - 2015年1 - 9月筹资活动现金流入小计4.49亿美元，上年同期1.00亿美元；筹资活动产生的现金流量净额为3.37亿美元，上年同期0.70亿美元[46][47] - 2015年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为-0.31亿美元，上年同期-0.50亿美元；期末现金及现金等价物余额为0.07亿美元，上年同期0.45亿美元[47] 特定时间点资产负债关键指标 - 2015年9月30日，货币资金期末余额为69,693,431.91元，年初余额为145,773,889.34元[27] - 2015年9月30日，应收账款期末余额为448,687,195.11元，年初余额为477,800,183.87元[27] - 2015年9月30日，流动资产合计期末余额为1,087,777,266.12元，年初余额为1,175,667,542.20元[28] - 2015年9月30日，非流动资产合计期末余额为3,080,162,349.68元，年初余额为2,763,871,950.99元[28] - 2015年9月30日，资产总计期末余额为4,167,939,615.80元，年初余额为3,939,539,493.19元[28] - 2015年9月30日，负债合计期末余额为1,355,901,905.80元，年初余额为1,116,485,684.44元[29] - 2015年9月30日，所有者权益合计期末余额为2,812,037,710.00元，年初余额为2,823,053,808.75元[30] 财务科目变动情况 - 货币资金期末数69,693,431.91元，较期初减少76,080,457.43元，变动率-52.19%，主要因投资、经营活动现金净流出及筹资活动现金净流入[15][16] - 可供出售金融资产期末数199,103,481.88元，较期初增加102,856,392.11元，变动率106.87%，因承继对赛领国际投资基金出资义务[15][16] - 在建工程期末数496,875,817.99元，较期初增加140,668,805.44元，变动率39.49%，因增加在建项目投入及纳入汉中石门供水有限公司[15][16] - 预收款项期末数24,892,805.76元，较期初增加12,038,141.88元，变动率93.65%，因子公司北京天地人环保科技有限公司预收款项增加[15][17] - 财务费用本期数39,483,998.02元，较上年同期增加12,326,058.93元，变动率45.39%，因子公司运营期变化及新增融资[18] - 投资收益本期数-1,932,574.38元，较上年同期减少5,141,187.73元，变动率-160.23%，因理财资金减少[18][19] - 营业外支出本期数632,442.07元，较上年同期增加534,916.22元，变动率548.49%，因子公司提前解约房屋租赁合同赔款[18][19] - 所得税费用本期数8,269,743.75元，较上年同期减少9,037,185.38元，变动率-52.22%，因市场竞争、业务发展及融资规模变化[18][20] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数289,165,228.00元，较上年同期增加253,827,060.18元，变动率718.28%，因归还原有贷款并新增融资[22] 公司其他重要事项 - 截止报告期末股东总数为151,515户[12] - 公司股票自2015年10月19日起停牌，筹划重大事项可能涉及非公开发行和资产出售[21] - 预计年初至下一报告期期末累计净利润与上年同期相比大幅下滑[24] - 自2015年7月1日起，污水处理业务取消增值税免税优惠，实行70%即征即退政策[24] - 2014年9月，控股子公司湘潭自来水转入运营期，贷款利息停止资本化，公司新发行短期融资券3亿元，导致财务费用大幅上涨[24] - 2015年第三季度取得借款收到的现金2.64亿美元，上年同期1.60亿美元；发行债券收到的现金2.99亿美元，上年无此项目[42] - 2015年1 - 9月取得借款收到的现金1.50亿美元，上年同期1.00亿美元；收到其他与筹资活动有关的现金2.99亿美元，上年无此项目[46][47]

审计与会计师事务所 - 中准会计师事务所为公司出具标准无保留意见审计报告[4] - 境内会计师事务所为中准会计师事务所，报酬80万元，审计年限16年[158] - 内部控制审计会计师事务所为中准会计师事务所，报酬40万元[158] 公司基本信息 - 公司法定代表人为朱勇军[15] - 董事会秘书为刘玉萍，证券事务代表为关志强[16] - 公司注册地址邮政编码为161005，办公地址邮政编码为100006[18] - 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》《上海证券报》[19] - 公司股票为A股，上市于上海证券交易所，简称国中水务，代码600187，变更前简称ST国中[20] - 报告期内公司注册未发生变更[21] - 2009年4月17日公司股票恢复上市交易，5月5日股票简称变更为国中水务，主营业务变更为城市市政供排水等项目[22] - 1998年11月11日公司股票在上海证券交易所上市，2008年12月25日控股股东变更为国中天津，原控股股东转让22,972.50万股国有法人股[23] 财务数据关键指标变化 - 2014年度合并报表归属于上市公司股东净利润为15018万元，母公司报表净利润为12231.74万元[5] - 年初未分配利润为 - 55093.27万元，2014年末母公司可供股东分配利润为 - 42861.53万元[5] - 公司拟定2014年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[5] - 2014年营业收入719,927,217.28元，较2013年增长22.15%；归属于上市公司股东的净利润150,179,974.56元，较2013年增长5.19% [27] - 2014年末归属于上市公司股东的净资产2,662,205,467.35元，较2013年末增长5.98%；总资产3,939,539,493.19元，较2013年末增长10.91% [27] - 2014年基本每股收益0.1032元/股，较2013年减少0.39%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0860元/股，较2013年增长10.97% [28] - 2014年加权平均净资产收益率5.81%，较2013年减少1.98个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率4.84%，较2013年减少0.99个百分点 [28] - 2014年非流动资产处置损益487,982.06元，计入当期损益的政府补助18,265,454.88元 [32] - 2014年公允价值变动损益及处置相关资产投资收益5,238,083.38元，其他营业外收入和支出4,842,555.47元 [32] - 2014年非经常性损益合计25,068,540.18元，所得税影响额 -3,561,320.34元 [33] - 2014年短期理财期初余额300,642,221.22元，期末余额17,081,210.79元，当期变动 -283,561,010.43元，对当期利润影响金额5,238,083.38元 [35] - 2014年公司实现营业收入71,992.72万元，同比增长22.15%；归属于上市公司股东的净利润15,018.00万元，同比增长5.19%[38] - 2014年末总资产393,953.95万元，较2013年末增长10.91%；总负债111,648.57万元，较2013年末增长25.56%；股东权益282,305.38万元，较2013年末增长6.02%[39] - 2011 - 2014年公司总资产复合增长率为28.53%，股东权益复合增长率为32.93%，营业收入复合增长率为33.10%，归属于上市公司股东的净利润复合增长率为31.66%[39][40] - 2014年公司营业收入71,992.72万元，较上年同期58,940.12万元增长22.15%[50][52][59] - 2014年公司营业成本36,234.72万元，较上年同期31,237.10万元增长16.00%[50] - 2014年公司销售费用3,665.62万元，较去年同期2,310.34万元增长58.66%[50][64][65] - 2014年公司管理费用11,716.77万元，较去年同期8,040.28万元增长45.73%[50][64][65] - 2014年公司财务费用3,765.16万元，较去年同期3,633.04万元增长3.64%[50][65] - 2014年经营活动产生的现金流量净额10,540.09万元，较上年同期14,012.72万元下降24.78%[50] - 2014年投资活动产生的现金流量净额 -28,653.72万元，较上年同期 -117,642.40万元有所改善[50] - 2014年筹资活动产生的现金流量净额5,856.40万元，较上年同期116,984.26万元下降94.99%[50] - 2014年研发支出1,605.17万元，较去年同期689.40万元增长132.84%[50][66] - 本报告期公司对前五名客户的营业收入为20,702.18万元，占年度营业收入总额的比例为28.76%[56] - 2014年公司研发支出1605.17万元，较2013年的689.40万元增加915.77万元，增幅132.84%[68] - 2014年公司经营活动现金流量净额10540.09万元，较去年同期下降3472.63万元，降幅24.78%[70] - 2014年公司投资活动现金流量净额-28653.72万元，较去年同期增加89988.68万元[71] - 2014年公司筹资活动现金流量净额5856.40万元，较去年同期下降111127.86万元，降幅94.99%[71] - 货币资金本期期末数为14,577.39万元，占总资产比例3.70%，较上期期末变动-44.87%，因支付收购尾款和收购款[82] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期期末数为1,708.12万元，占总资产比例0.43%，较上期期末变动-94.32%，因赎回理财产品[82] - 应收款项本期期末数为47,780.02万元，占总资产比例12.13%，较上期期末变动15.91%，因行业竞争激烈回款周期增长[82] - 其他应收款本期期末数为20,736.88万元，占总资产比例5.26%，较上期期末变动265.10%，因支付大额投标和履约保证金[82] - 可供出售金融资产本期期末数为9,624.71万元，占总资产比例2.44%，较上期期末变动9,524.71%，因子公司新增持有股权和认股权证[82][83] - 长期股权投资本期期末数为6,919.51万元，占总资产比例1.76%，较上期期末变动724.04%，因新增收购股权[83] - 固定资产本期期末数为56,095.80万元，占总资产比例14.24%，较上期期末变动51.14%，因子公司工程完工结转[83] - 无形资产本期期末数为121,318.85万元，占总资产比例30.80%，较上期期末变动51.42%，因多家子公司工程结转及新收购经营权[83] - 短期借款本期期末数为16,010.00万元，占总资产比例4.06%，较上期期末变动433.67%，因新增流动资金贷款[83] - 2014年1 - 12月，天地人实现营业收入29962.98万元，营业利润9353.54万元，净利润8316.96万元，截至2014年12月31日，总资产50206.94万元，净资产33465.49万元[107] - 2014年1 - 12月，中科国益实现营业收入7401.95万元，营业利润2120.40万元，净利润1789.29万元，截至2014年12月31日，总资产24176.16万元，净资产12282.20万元[107] - 2014年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为15018万元，母公司报表净利润为12231.74万元，2014年末母公司可供股东分配的利润为 - 42861.53万元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[133] - 2014年分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为15017.997456万元，2013年为14276.353214万元，2012年为7408.342773万元[134] 各条业务线数据关键指标变化 - 近3年市政供水与污水处理营业收入复合增长率为7.60%，截止报告期末，在手合约对应的设计日处理水能力达162.75万吨[40] - 2014年自来水销售营业收入7415.72万元，同比增5.42%；污水处理营业收入23543.44万元，同比增17.37%；工程服务营业收入23907.10万元，同比增115.07%；设备销售营业收入16345.78万元，同比降19.33%[78] - 2014年工程总包毛利较上年同期增长19.11%[79] - 2014年东北营业收入4130.61万元，同比增4.31%；华北营业收入26052.63万元，同比增33.39%；华东营业收入16491.34万元，同比增2.15%；华南营业收入470.02万元，同比降92.37%；华中营业收入9168.57万元，同比增147.16%；西北营业收入8520.41万元，同比增0.75%；西南营业收入6378.46万元，同比增1144.65%[81] - 2014年公司主营业务收入合计71212.04万元，同比增21.78%[78][81] 业务合作与发展 - 2014年公司与山东省住建厅就200个示范镇、黑龙江省住建厅就百镇的供、排水建设项目达成合作意向[42] - 2014年2月公司签订收购瑞典Josab公司协议，11月签订投资丹麦Aquaporin公司及成立合资公司协议[43] - 2014年公司全资子公司天地人在垃圾渗滤液处理领域新签合同创历史新高，在高盐工业水领域取得业务订单[44] - 2014年公司控股子公司中科国益立足传统优势领域，开拓煤化工、精细化工及固废处理等市场领域[46] - 2014年达旗污水、湘潭自来水等项目实现水价调整，秦皇岛污水等项目启动或计划进行升级改造或水价调整[41] - 公司申请发行不超过6亿元短期融资券获注册，2015年1月28日完成第一期1亿元发行[73] - 公司非公开发行不超过27400万股股票申请未获通过[74] - 2014年4月23日收购四川中亿思通环保科技有限公司，收购价格1440万元，自收购日起至年末为上市公司贡献净利润106.51万元，占利润总额的0.57%[142] - 2014年9月12日，公司向控股股东国中天津借款8000万元用于补充流动资金，借款期限2个月，不计利息，以全资子公司国中香港向润中国际提供等额港币10113万元作为质押[147] - 国中（天津）水务有限公司作为母公司，报告期内向上市公司提供资金发生额10000万元，期末余额10000万元[149] - 2014年1月18日，公司与山东省住建厅就山东省200个示范镇的供、排水建设项目达成战略合作意向[151] - 2014年8月20日，公司与黑龙江省住建厅就黑龙江省百镇的供、排水建设项目达成合作意向[152] 公司战略与计划 - 公司战略定位为综合环境服务商，构建两大技术支撑体系，提供一揽子环境综合治理解决方案[116] - 公司经营计划包括完善组织架构、重视技术投入、拓展核心技术项目、进入细分市场、优化存量水务资产[117] - 公司为发展通过多种渠道获取低成本资金[118] 公司风险 - 公司面临宏观和行业政策、核心团队变化、行业竞争、新兴业务拓展、应收账款、经营管理、财务等风险[119][120][121][122][123][124][125] - 公司控股及全资子公司已逾20家，面临经营管理风险[124] 会计政策变更 - 2014年财政部发布多项会计准则，要求自2014年7月1日起施行，影响公司会计政策[127] - 公司按规定对相关会计政策进行变更，涉及《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第30号—财务报表列报》[128][129] - 公司对会计政策变更采用追溯调整法，影响“长期股权投资”与“可供出售金融资产”科目[129] - 《企业会计准则第30号—财务报表列报(2014年修订)》将其他综合收益分类并规范列报，财务报表已按规定调整[129] - 2014年1月1日/2013年度，长期股权投资减少100万元，可供出售金融资产增加100万元，递延收益增加2032.266249万元，其他非流动负债减少2032.266249万元[132] - 2013年北京清环同盟环境发展股份，归属于母公司股东权益年初为0万元，年末为0万元；长期股权投资年初为0万元，年末为 - 100万元；可供出售金融资产年初为0万元，年末为 + 100万元[161] - 2014年期初非流动负债2032.27万元调整至递延收益[163] 股份变动与股东情况 - 有限售条件股份变动前数量为387,561,728股，占比26.63%，变动后数量为0股，占比0.0

整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产37.19亿元，较上年度末增长4.71%[8] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产25.88亿元，较上年度末增长3.04%[8] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 3558.54万元，较上年同期减少308.99%[8] - 年初至报告期末营业收入4.26亿元，较上年同期增长39.63%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润7552.10万元，较上年同期增长42.36%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5747.97万元，较上年同期增长28.52%[8] - 加权平均净资产收益率为2.96%，较上年减少0.38个百分点[8] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.0519元/股，较上年同期增长17.16%[8] - 2014年9月30日，公司流动资产合计13.49亿美元，较年初的15.25亿美元有所减少；非流动资产合计23.70亿美元，较年初的20.27亿美元有所增加[44][45] - 2014年9月30日，公司资产总计37.19亿美元，较年初的35.52亿美元有所增加；负债合计9.71亿美元，较年初的8.89亿美元有所增加[45][46] - 2014年9月30日，公司所有者权益合计27.48亿美元，较年初的26.63亿美元有所增加，其中归属于母公司所有者权益为25.88亿美元，较年初的25.12亿美元有所增加[46] - 2014年9月30日，母公司流动资产合计4.33亿美元，较年初的4.45亿美元有所减少；非流动资产合计24.21亿美元，较年初的21.67亿美元有所增加[49] - 2014年9月30日，母公司资产总计28.54亿美元，较年初的26.12亿美元有所增加；负债合计数据未提及明显变化趋势[49] - 2014年第三季度末非流动资产合计25.4751294197亿元，较上期22.9309502441亿元增长11.1%[50] - 2014年第三季度末资产总计29.8036404399亿元，较上期27.3781998970亿元增长8.86%[50] - 2014年第三季度短期借款1亿元，较上期2000万元增长400%[50] - 2014年第三季度营业总收入1.6096202295亿元，上期为1.3841604374亿元，增长16.3%；年初至报告期末为4.2582678882亿元，上年同期为3.0496767008亿元，增长39.6%[53] - 2014年第三季度营业总成本1.3736705105亿元，上期为1.0787251393亿元，增长27.3%；年初至报告期末为3.5769770555亿元，上年同期为2.5244024956亿元，增长41.7%[53] - 2014年第三季度投资收益70.621094万元，上期亏损516.349792万元；年初至报告期末为4.675342万元，上年同期为320.861335万元[55] - 2014年第三季度营业利润2430.118284万元，上期为2538.003189万元，下降4.25%；年初至报告期末为7133.769662万元，上年同期为5257.417394万元，增长35.7%[55] - 2014年第三季度净利润2527.600097万元，上期为2414.828023万元，增长4.67%；年初至报告期末为7883.709457万元，上年同期为5481.048352万元，增长43.8%[55] - 2014年第三季度基本每股收益0.0166元/股，上期为0.0204元/股，下降18.6%；年初至报告期末为0.0519元/股，上年同期为0.0443元/股，增长17.2%[55][56] - 2014年第三季度稀释每股收益0.0166元/股，上期为0.0204元/股，下降18.6%；年初至报告期末为0.0519元/股，上年同期为0.0443元/股，增长17.2%[56] - 2014年7 - 9月营业收入3,555,935.74元，上年同期2,993,756.08元；1 - 9月营业收入17,077,033.88元，上年同期16,434,503.31元[59] - 2014年7 - 9月营业利润 - 5,648,536.88元，上年同期 - 4,096,198.92元；1 - 9月营业利润71,962,663.66元，上年同期46,214,026.77元[59] - 2014年7 - 9月净利润 - 5,648,536.88元，上年同期 - 3,870,210.41元；1 - 9月净利润72,250,731.59元，上年同期46,418,486.37元[59] - 2014年1 - 9月经营活动现金流入小计574,142,924.95元，上年同期493,330,162.64元；经营活动现金流出小计609,728,350.10元，上年同期476,302,510.86元；经营活动产生的现金流量净额 - 35,585,425.15元，上年同期17,027,651.78元[65][66] - 2014年1 - 9月投资活动现金流入小计1,232,295,692.21元，上年同期2,205,585.49元；投资活动现金流出小计1,321,227,517.46元，上年同期609,512,773.34元；投资活动产生的现金流量净额 - 88,931,825.25元，上年同期 - 607,307,187.85元[66] - 2014年1 - 9月筹资活动现金流入小计166,100,000.00元，上年同期1,428,540,397.10元；筹资活动现金流出小计130,761,832.18元，上年同期156,486,963.31元；筹资活动产生的现金流量净额35,338,167.82元，上年同期1,272,053,433.79元[66][67] - 2014年1 - 9月汇率变动对现金及现金等价物的影响为331,588.99元，上年同期 - 7,967.63元[67] - 2014年1 - 9月现金及现金等价物净增加额 - 88,847,493.59元，上年同期681,765,930.09元[67] - 2014年初现金及现金等价物余额264,405,156.50元，上年同期130,859,317.81元；期末现金及现金等价物余额175,557,662.91元，上年同期812,625,247.90元[67] - 年初至报告期期末（1 - 9月）销售商品、提供劳务收到现金950万美元，上年同期为326万美元[70] - 年初至报告期期末收到其他与经营活动有关现金5.0835891616亿美元，上年同期为4.8896245561亿美元[70] - 年初至报告期期末经营活动现金流入小计5.1785891616亿美元，上年同期为4.9234721058亿美元[70] - 年初至报告期期末经营活动产生的现金流量净额8396.3万美元，上年同期为1.1130097589亿美元[70] - 年初至报告期期末收回投资收到现金6.85亿美元[70] - 年初至报告期期末投资活动现金流入小计6.859576109亿美元[70] - 年初至报告期期末投资活动产生的现金流量净额 - 2.0312955469亿美元，上年同期为 - 7.4844765682亿美元[71] - 年初至报告期期末筹资活动现金流入小计1亿美元，上年同期为12.955403971亿美元[71] - 年初至报告期期末筹资活动产生的现金流量净额6965.846439万美元，上年同期为12.3057565636亿美元[71] - 现金及现金等价物净增加额 - 4950.808995万美元，上年同期为5.9342897543亿美元[71] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为42230户[13] - 国中（天津）水务有限公司期末持股2.27亿股，占比15.62%[13] 资产项目关键指标变化 - 截至2014年9月30日，公司货币资金余额17,555.77万元，较期初降8,884.75万元，降幅33.60%，因投资活动现金流出[17] - 截至2014年9月30日，交易性金融资产余额4,011.25万元，较期初降26,052.97万元，降幅86.66%，因赎回部分理财产品[18] - 截至2014年9月30日，其他应收款余额21,795.75万元，较期初增16,115.93万元，增幅283.74%，因借款协议及保证金增加[18] - 截至2014年9月30日，固定资产余额58,557.22万元，较期初增21,442.77万元，增幅57.77%，因子公司在建项目结转[20] - 截至2014年9月30日，在建工程余额11,402.61万元，较期初减26,360.50万元，降幅69.80%，因项目结转及新增投入[20] - 截至2014年9月30日，无形资产余额112,513.62万元，较期初增32,394.12万元，增幅40.43%，因项目结转及新增特许经营权[21] - 2014年9月30日，公司货币资金期末余额为1.76亿美元，较年初的2.64亿美元减少；交易性金融资产期末余额为4011.25万美元，较年初的3.01亿美元减少[44] - 2014年9月30日，公司应收账款期末余额为4.24亿美元，较年初的4.12亿美元增加；存货期末余额为1.01亿美元，较年初的3989.17万美元增加[44] 负债项目关键指标变化 - 截至2014年9月30日，短期借款余额16,010.00万元，较期初增13,010.00万元，增幅433.67%，因新增流动资金贷款[22] - 2014年9月30日，公司短期借款期末余额为1.60亿美元，较年初的3000万美元增加；长期借款期末余额为4.51亿美元，较年初的4.77亿美元减少[45][46] 利润表项目关键指标变化 - 2014年1 - 9月，公司营业收入42,582.68万元，较上年同期增12,085.91万元，增幅39.63%，因合并范围及子公司运营期变化[25][26] - 2014年1 - 9月，公司营业成本21,581.53万元，较上年同期增6,014.37万元，增幅38.63%，因合并范围及子公司运营期变化[25][26] - 2014年1 - 9月，公司投资收益320.86万元，较上年同期增316.18万元，增幅6,755.98%[25] - 2014年1 - 9月销售费用2728.17万元，较上年同期增加1171.31万元，增幅75.24%[27] - 2014年1 - 9月管理费用8560.64万元，较上年同期增加3011.17万元，增幅54.26%[27] - 2014年1 - 9月资产减值损失 - 93.99万元，较上年同期下降103.31万元，降幅1108.48%[27] - 2014年1 - 9月投资收益320.86万元，较上年同期增加316.18万元，增幅6755.98%[28] - 2014年1 - 9月营业外收入2490.39万元，较上年同期增加1158.20万元，增幅86.94%[28] - 2014年1 - 9月所得税费用1730.69万元，较上年同期增加628.65万元，增幅57.04%[28] 现金流量表项目关键指标变化 - 2014年1 - 9月销售商品、提供劳务收到现金36656.10万元，较上年同期增加10916.32万元，增幅42.41%[30][31] - 2014年1 - 9月购买商品、接受劳务支付现金17593.12万元，较去年同期增加5066.14万元，增幅40.44%[31][32] - 2014年1 - 9月支付给职工以及为职工支付现金7748.07万元，较去年同期增加2650.72万元，增幅52.00%[31][32] 股权融资相关 - 公司拟向姜照柏先生、朱勇军先生非公开发行不超过27400万股股票，已获受理，尚需核准[36] 特定公司季度财务变化 - 2014年第三季度，北京清环同盟环境发展股份有限公司长期股权投资减少100万美元，可供出售金融资产增加100万美元，归属于母公司股东权益无变化[40] 会计政策相关 - 公司于2014年10月29日召开第五届董事会第三十四次会议，审议通过会计政策变更及

公司基本信息 - 公司法定代表人为朱勇军[12] - 公司注册地址在黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区，邮政编码为161005[14] - 公司办公地址在北京市东城区，邮政编码为100006[14] - 公司股票代码为600187，简称国中水务，变更前简称ST国中[16] - 公司行业性质为自来水销售、污水处理业及环境工程[120] - 公司经营范围包括建设、经营城市市政供排水项目及工程等[120] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，记账本位币为人民币[124][125] 股本变动情况 - 2013年10月公司实施资本公积金转增股本方案，以2013年6月30日总股本582,249,691股为基数，每10股转增15股，共计转增873,374,537股[17] - 2013年6月公司向特定对象非公开发行股票155,024,691股[58] - 2013年10月经资本公积金转增股本，非公开发行限售股由155,024,691股增至387,561,728股[59] - 2014年6月23日起387,561,728股限售股上市流通[59] - 有限售条件股份变动前数量为387,561,728股，占比26.63%，变动后数量为0股，占比0%[58] - 无限售条件流通股份变动前数量为1,068,062,500股，占比73.37%，变动后数量为1,455,624,228股，占比100%[58] - 股份总数变动前后均为1,455,624,228股，占比100%[58] - 1998年10月5日公司向社会公众公开发行5000万股，发行后总股本20000万元[115] - 2000年7月配股后总股本21815万元，2000年度用资本公积转增股本后总股本为32722.5万元[115] - 2011年非公开发行10000万股，发行价格7.50元/股，募集资金总额75000万元，净额72450万元[118] - 截至2013年6月18日，累计注册资本和股本为582249691元[119] - 2013年10月23日，以总股本582249691股为基数，每10股转增15股，变更后注册资本为1455624228元[120] 财务数据关键指标变化 - 本报告期基本每股收益为0.0353元/股，上年同期为0.0221元/股，同比增长59.73%[17] - 本报告期稀释每股收益为0.0353元/股，上年同期为0.0221元/股，同比增长59.73%[17] - 本报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.0255元/股，上年同期为0.0174元/股，同比增长46.55%[17] - 本报告期加权平均净资产收益率为2.03%，上年同期为2.44%，减少0.41个百分点[17] - 本报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为1.46%，上年同期为1.94%，减少0.48个百分点[17] - 2014年上半年公司营业收入264,864,765.87元，较上年同期166,551,626.34元增长59.03%[19][23][24][27] - 2014年上半年归属于上市公司股东的净利润51,407,001.21元，较上年同期28,693,922.67元增长79.16%[19][23][24] - 2014年6月30日公司总资产372,351.43万元，较2013年末355,191.22万元增长4.83%[24][26] - 2014年6月30日公司总负债100,574.24万元，较2013年末88,922.79万元增长13.10%[24] - 2014年6月30日公司所有者权益271,777.19万元，较2013年末266,268.43万元增长2.07%[24] - 2014年上半年营业成本134,217,674.52元，较上年同期85,612,381.26元增长56.77%[27] - 2014年上半年销售费用14,992,465.74元，较上年同期5,734,054.13元增长161.46%[27] - 2014年上半年管理费用54,000,967.12元，较上年同期32,520,679.36元增长66.05%[27] - 2014年上半年财务费用16,318,547.20元，较上年同期19,012,373.13元减少14.17%[27] - 2014年上半年研发支出8,356,639.74元，较上年同期971,811.93元增长759.90%[27] - 2014年上半年公司营业总收入264,864,765.87元，较上期166,551,626.34元增长约58.91%[77] - 2014年上半年公司营业总成本220,330,654.50元，较上期144,567,735.63元增长约52.41%[77] - 2014年上半年公司营业利润47,036,513.78元，较上期27,194,142.05元增长约73%[77] - 2014年上半年公司利润总额63,686,843.34元，较上期36,984,652.38元增长约72.19%[77] - 2014年上半年公司净利润53,561,093.60元，较上期30,662,203.29元增长约74.68%[78] - 2014年6月30日公司流动负债合计483,685,891.20元，年初为340,107,919.73元，增长约42.22%[71] - 2014年6月30日公司非流动负债合计522,056,491.22元，年初为549,119,994.30元，下降约4.93%[71] - 2014年6月30日公司负债合计1,005,742,382.42元，年初为889,227,914.03元，增长约13.10%[71] - 2014年6月30日公司所有者权益合计2,717,771,902.97元，年初为2,662,684,318.23元，增长约2.07%[71] - 2014年上半年基本每股收益0.0353元，上期为0.0221元，增长约60%[78] - 本期营业收入为13,521,098.14元，上期为13,440,747.23元[81] - 本期营业利润为77,611,200.54元，上期为50,310,225.69元[81] - 本期利润总额为78,277,502.04元，上期为50,299,143.99元[81] - 本期净利润为77,899,268.47元，上期为50,288,696.78元[81] - 本期经营活动现金流入小计为364,289,562.61元，上期为350,312,590.82元[84] - 本期经营活动现金流出小计为377,641,773.87元，上期为323,810,896.30元[85] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 13,352,211.26元，上期为26,501,694.52元[85] - 本期投资活动产生的现金流量净额为18,734,429.45元，上期为 - 216,857,655.42元[86] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为41,424,655.68元，上期为1,293,026,885.36元[86] - 本期现金及现金等价物净增加额为47,504,098.60元，上期为1,102,664,584.68元[86] - 经营活动现金流入小计本期为3.8892364163亿美元，上期为2.6038623116亿美元，经营活动产生的现金流量净额本期为9293.854163万美元，上期为4261.666551万美元[89] - 投资活动现金流入小计本期为5.809576109亿美元，上期无数据；投资活动现金流出小计本期为7.50917845亿美元，上期为1.2811311782亿美元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.699602341亿美元，上期为 - 1.2811311782亿美元[89][90] - 筹资活动现金流入小计本期为8000万美元，上期为12.955403971亿美元；筹资活动现金流出小计本期为2794.255555万美元，上期为3938.110914万美元；筹资活动产生的现金流量净额本期为5205.744445万美元，上期为12.5615928796亿美元[90] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 2496.424802万美元，上期为11.7066283565亿美元；期初现金及现金等价物余额本期为9486.657943万美元，上期为2635.794124万美元；期末现金及现金等价物余额本期为6990.233141万美元，上期为11.9702077689亿美元[90][91] - 归属于母公司所有者权益中，实收资本（或股本）上年年末余额为14.55624228亿美元，本期期末余额为14.55624228亿美元；资本公积上年年末余额为13.376204452亿美元，本期期末余额为13.376204452亿美元[93][99] - 未分配利润上年年末余额为 - 3.1194461107亿美元，本期期末余额为 - 2.6053760986亿美元；少数股东权益上年年末余额为1.5078291264亿美元，本期期末余额为1.5324439776亿美元；所有者权益合计上年年末余额为26.6268431823亿美元，本期期末余额为27.1777190297亿美元[93][99] - 上年同期实收资本（或股本）上年年末余额为4.27225亿美元，本年年初余额为4.27225亿美元，本期增减变动金额为1.55024691亿美元[102] - 上年同期资本公积上年年末余额为11.5355529052亿美元，本年年初余额为11.5355529052亿美元，本期增减变动金额为10.606136919亿美元[102] - 上年同期未分配利润上年年末余额为 - 4.5470814321亿美元，经会计政策变更调整后本年年初余额为 - 4.4916038595亿美元，本期增减变动金额为2869.392267万美元[102] - 上年同期少数股东权益上年年末余额为1.4047081458亿美元，本年年初余额为1.4047081458亿美元，本期增减变动金额为 - 978.472988万美元；所有者权益合计上年年末余额为12.9714430535亿美元，经会计政策变更调整后本年年初余额为13.0269206261亿美元，本期增减变动金额为12.3454757569亿美元[102] - 2014年上半年公司所有者投入资本155,024,691.00元，另有1,063,380,681.40元相关投入，减少资本11,753,010.50元，合计1,206,652,361.90元[103] - 2014年上半年其他项使所有者权益减少2,766,989.50元[104] - 2014年本期期末所有者权益合计2,537,239,638.30元[104] - 2014年母公司上年年末所有者权益合计2,328,268,184.36元[107] - 2014年母公司本期净增加未分配利润77,899,268.47元，所有者权益合计增加77,899,268.47元[107] - 2014年母公司本期期末所有者权益合计2,406,167,452.83元[109] - 上年同期上年年末所有者权益合计1,066,841,557.28元[112] - 上年同期本期所有者投入和减少资本合计1,218,405,372.40元[112] - 上年同期本期净利润为50,288,696.78元[112] - 上年同期本期期末所有者权益合计2,341,083,383.72元[114] 各条业务线数据关键指标变化 - 2014年1 - 6月天地人实现净利润2357.15万元，占公司净利润总额的44.01%[31] - 2014年上半年污水处理毛利率为44.65%，较去年同期下降3.55个百分点[34] - 2014年上半年工程技术咨询服务毛利率为75.16%，较去年同期下降6.06个百分点[34] - 2014年上半年设备

整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产35.73亿元，较上年度末增长0.60%[11] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产25.32亿元，较上年度末增长0.81%[11] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 813.09万元，较上年同期减少456.18%[11] - 年初至报告期末营业收入1.15亿元，较上年同期增长42.30%[11] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润1932.15万元，较上年同期增长32.84%[11] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1324.01万元，较上年同期增长9.54%[11] - 加权平均净资产收益率为0.77%，较上年减少0.48个百分点[11] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.0133元/股，较上年减少2.21%[11] 股东情况 - 截至报告期末股东总数为50778户[13] - 前十名股东中，国中（天津）水务有限公司持股比例20.56%，持股总数2.99亿股[13] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产期末余额为190,046,287.82元，较期初下降110,595,933.40元，降幅36.79%[17] - 其他应收款期末余额为99,499,671.40元，较期初增加42,701,433.03元，增幅75.18%[17] - 长期股权投资期末余额为61,570,348.65元，较期初增加52,173,294.52元，增幅555.21%[17] 负债项目关键指标变化 - 短期借款期末余额为50,000,000元，较期初增加20,000,000元，增幅66.67%[17] 2014年1 - 3月经营数据关键指标变化 - 2014年1 - 3月营业收入为115,192,257.26元，较上年同期增加34,243,224.16元，增幅42.30%[19] - 2014年1 - 3月营业成本为63,054,668.19元，较上年同期增加22,688,320.77元，增幅56.21%[20] - 2014年1 - 3月销售费用为5,448,830.84元，较上年同期增加2,288,732.99元，增幅72.43%[20] - 2014年1 - 3月管理费用为22,214,627.23元，较上年同期增加约6,220,418.13元，增幅38.89%[20] - 2014年1 - 3月销售商品、提供劳务收到的现金为132,584,253.66元，较上年同期增加71,324,736.55元，增幅116.43%[21] - 2014年1 - 3月收回投资收到的现金为659,290,000元，主要是公司及子公司收回银行理财现金流[24] - 2014年1 - 3月公司投资支付现金546,442,627.23元，较去年同期增加541,329,098.99元，增幅约10586.22%[25] - 2014年1 - 3月公司取得借款收到现金50,100,000.00元，较去年同期下降110,473,500.00元，降幅68.80%[25] - 2014年1 - 3月公司偿还债务支付现金47,621,342.00元，较去年同期增加16,050,000.00元，增幅50.84%[25] - 2014年1 - 3月公司加权平均净资产收益率为0.77%，较去年同期下降0.48%，降幅38.40%[25] - 2014年1 - 3月公司基本每股收益为0.0133元/股，较去年同期下降0.0003元/股，降幅2.21%[25] 2014年3月31日资产负债关键指标变化 - 2014年3月31日公司流动资产合计1,347,385,162.17元，年初余额为1,525,221,630.51元[30] - 2014年3月31日公司非流动资产合计2,225,682,844.63元，年初余额为2,026,690,601.75元[31] - 2014年3月31日公司流动负债合计354,415,452.20元，年初余额为340,107,919.73元[31] - 2014年3月31日公司非流动负债合计535,607,601.89元，年初余额为549,119,994.30元[32] - 2014年3月31日公司所有者权益合计2,683,044,952.71元，年初余额为2,662,684,318.23元[32] 期末资产负债关键指标变化 - 期末流动资产合计3.1418203629亿元，年初为4.4472496529亿元[35] - 期末非流动资产合计25.366352063亿元，年初为22.9309502441亿元[35] - 期末资产总计28.5081724259亿元，年初为27.378199897亿元[36] - 期末流动负债合计4.8296878398亿元，年初为3.6955180534亿元[36] - 期末非流动负债合计4000万元，年初为4000万元[36] 2014年1 - 3月综合经营数据关键指标变化 - 2014年1 - 3月营业总收入1.1519225726亿元，上期为8094.90331万元[38] - 2014年1 - 3月营业总成本9954.428834万元，上期为6954.038027万元[38] - 2014年1 - 3月净利润2008.426597万元，上期为1587.68536万元[38] 2014年1 - 3月现金流量关键指标变化 - 2014年1 - 3月经营活动现金流入小计1.4136320095亿元，上期为8761.832866万元[43] - 2014年1 - 3月经营活动现金流出小计1.4949412976亿元，上期为8533.551896万元[43] - 公司投资活动现金流入小计本期为6.6043312054亿元，上期为11.8万元[44] - 公司投资活动现金流出小计本期为6.8077995724亿元，上期为1.203669679亿元[44] - 公司筹资活动现金流入小计本期为5010万元，上期为1.605735亿元[44] - 公司筹资活动现金流出小计本期为5901.815347万元，上期为4359.503844万元[44] - 公司经营活动现金流入小计本期为2.6272532264亿元，上期为1.8899673032亿元[47] - 公司经营活动现金流出小计本期为1.413228162亿元，上期为1.3736334763亿元[47] - 公司投资活动现金流入小计本期为4.7761117809亿元[47] - 公司投资活动现金流出小计本期为6.62603895亿元，上期为6420.573724万元[47] - 公司筹资活动现金流入小计本期为2000万元，上期为7500万元[47] - 公司筹资活动现金流出小计本期为2122.197778万元，上期为2151.077333万元[48]