审计情况 - 中兴华会计师事务所于2025年3月28日签发公司2024年度标准无保留意见审计报告[4] 资金情况 - 公司编制了2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[5] 子公司往来 - 子公司内蒙古鲁厨餐理由限公司报告期往来累计发生额为553.056129万元，期末往来资金为553.056129万元[8]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4] - 2024年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 报告期内不存在财务报告及非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[18][19][20] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[9] 未来展望 - 2025年继续执行已有内部控制制度，修订完善制度[21] - 随着业务扩大开展内控手册修编工作[21] 其他 - 纳入评价范围主要单位含公司本部及5家全资子公司[8] - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖20项[10] - 重点关注高风险领域包括内部环境等方面[11][13] - 缺陷认定标准与以前年度一致[15]

融资信息 - 拟向工行包头东河支行借款不超4000万元，期限不超12个月[2][4] - 融资利率以LPR加浮动点数确定，资金用于补充流动资金[4] 担保情况 - 以不少于3000万股恒泰证券股份质押，子公司提供保证担保[4] 决策流程 - 2025年3月28日董事会审议通过，授权管理层办理手续[3][5][6] 融资影响 - 有助于补充资金实现黄原胶项目产能释放，无不利影响[7]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日开始执行会计政策变更[3] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》执行[5] - 本次变更不涉及以前年度损益追溯调整，无重大影响[6] 审议情况 - 2025年3月28日会议审议通过变更议案[3] - 董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过[8] - 监事会同意本次会计政策变更[7] 公告信息 - 公告日期为2025年4月1日[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性情况[1] - 三位独立董事任职经历及自查文件真实准确[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 专项意见时间 - 董事会出具独立董事独立性专项意见时间为2025年4月1日[2]

审计相关 - 审计报告编号为中兴华审字（2025）第013091号，日期为2025年3月28日[4][18] - 审计涵盖公司2024年12月31日合并及母公司资产负债表等财务报表[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[5] - 将收入完整性、准确性确认识别为关键审计事项[10] 财务数据 - 2024年合并资产总计期末余额2199696845.37元，较上年增长13.52%[19] - 2024年合并流动资产合计期末余额169320194.37元，较上年下降37.41%[19] - 2024年合并非流动资产合计期末余额2030376651.00元，较上年增长21.79%[19] - 2024年合并负债合计期末余额561371847.56元，较上年增长40.66%[20] - 2024年合并股东权益合计期末余额1638324997.81元，较上年增长6.47%[20] - 2024年度营业总收入515663126.28元，较2023年下降19.09%[30] - 2024年度营业总成本536407028.20元，较2023年下降17.56%[30] - 2024年度营业利润34127135.99元，较2023年增长20.55%[30] - 2024年度净利润25445146.15元，较2023年增长34.80%[30] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.05元，2023年均为0.04元[30] - 2024年经营活动现金流入小计为699584727.37元，2023年为898079186.24元[35] - 2024年经营活动现金流出小计为588220410.42元，2023年为787952887.93元[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为139479173.95元，2023年为110126298.31元[35] 公司概况 - 公司主要销售成品糖、面粉深加工产品，业务板块包括食品生产、粮食加工[8][57] - 1998年向社会公开发行A股股票7000万股，注册资本为24000万元[53] - 2022年股份转让后，海南盛泰创发实业有限公司持股14499.40万股、占比29.90%等[56] 会计政策 - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期财务报表未产生重大影响[163] - 财政部相关规定对公司报告期内财务报表无重大影响[164] 资产项目 - 2024年末货币资金合计41559913.25元，2023年末为47118345.52元[176] - 2024年末应收账款小计24769969.37元，账面价值16654936.95元[177] - 2024年末应收款项融资中应收票据期末余额53164942.30元，上年年末余额20516430.50元[178] - 2024年末预付款项期末余额976312.84元，上年年末余额6683610.85元[180] - 2024年末其他应收款期末余额601429.88元，上年年末余额32693608.88元[181] - 期末存货账面金额为44196791.91元，账面价值为34684587.08元[189][190] - 其他流动资产期末余额为21678072.07元，上年年末余额为12626248.64元[192] - 长期应收款期末账面价值为4864000.00元[193] - 长期股权投资中对联营企业恒泰证券股份有限公司期末余额为982143147.15元[196][197] - 其他权益工具投资中华夏银行股份有限公司上年年末余额为233200972.70元[198]

财务报告内控 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 审计相关 - 中兴华会计师事务所2025年3月28日出具审计报告[8] - 事务所注册金额8916万元[9] - 批准执业文号为京财会许可〔2013〕0066号[10] - 批准执业日期为2013年10月25日[10]

审计委员会架构 - 公司第九届董事会审计委员会由3名成员组成[1] 2024年工作情况 - 召开6次会议，全体委员均出席[2] - 审议多份财务报告并同意提交董事会[2] - 同意聘任中兴华为2024年度审计机构[2] 审计结果 - 各期财务报告符合规定，真实准确反映公司状况[3] 2025年展望 - 强化审核，加强沟通，发挥监督职能[6]

会议信息 - 包头华资实业2025年独立董事第一次专门会议3月26日通讯召开，3人参会，王鲁琦主持[1] 审议事项 - 审议公司与关联方2025年度日常关联交易预计事项，按市场定价[1] 投票结果 - 3票同意将关联交易议案提交董事会，关联董事回避表决，0票反对弃权[1]

审计机构聘请 - 公司聘请中兴华会计师事务所为2024年度财务和内控审计机构[2][3] 审计机构情况 - 2024年末中兴华合伙人199人、注会1052人、签过证券审计报告注会522人[2] 审计流程 - 2024年11月审计委员会审议续聘议案并核查资质[6] - 2024年12月审计委员会与中兴华事前沟通[6] - 2025年3月27日审计委员会审议通过年报和内控审计报告[7] 审计结果 - 中兴华出具标准无保留意见审计报告[5] 审计评估 - 审计结束后审计委员会全面评估中兴华履职情况[8] - 审计委员会认为中兴华2024年度年报审计表现良好[9]