证券代码：600241 证券简称：时代万恒 编号：临 2024－007 表决结果：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 辽宁时代万恒股份有限公司 第八届董事会第十四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况： 辽宁时代万恒股份有限公司第八届董事会第十四次会议于 2024 年 4 月 17 日以现场方式在辽宁时代大厦 12 楼会议室召开,会议通知于 2024 年 4 月 7 日以书面、电子邮件方式发出。会议应到董事 7 人，实到董事 7 人。董事长李军、董事魏辉因工作原因，未能亲自出席本次会议，分别委 托董事曲运盛、董事温云松代为出席并行使表决权。现场参会董事共同推 举温云松主持本次会议。公司部分监事及高管人员列席会议。符合《公司 法》及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况： 会议经过认真审议，以表决票方式表决通过了如下议案： 1、2023 年度总经理工作报告； 2、2023 年度董事会工作报告； 表决结果：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 3 ...

资金往来数据 - 2023年初往来资金余额总计87652.24万元[10] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计90.77万元[10] - 2023年度往来资金的利息总计4448.22万元[10] - 2023年度偿还累计发生额或其他减少总计5090.77万元[10] - 2023年末往来资金余额总计87100.46万元[10] 资金业务情况 - 大股东及附属企业2023年度房租款90.77万元于当年收回[10] - 上市公司向子公司提供有息借款，年初借款余额87652.24万元，年末余额87100.46万元[10]

公司治理 - 2023年公司召开7次董事会、11次专门委员会、3次股东大会[3] - 独立董事耿玮应参加董事会6次，亲自出席6次，通讯参加5次[4] 审计相关 - 审计委员会耿玮实际出席1次，应用席次17次[4] - 公司同意续聘中审众环为2023年度审计机构[6] - 审计委员会同意按方案开展2023年度审计工作，审议相关总结及计划[6] - 审计委员会就2022年报审计与中审众环沟通确定工作安排[8] 担保情况 - 截止2022年12月31日，公司无控股股东及关联方担保情况[6]

业绩相关 - 中审众环为公司2023年度财报内控出具带强调事项段无保留意见审计报告[1] 历史事件 - 2019年联营企业时代大厦为关联方借款提供连带保证[1] - 2020年末时代万恒控股集团债务违约，时代大厦被起诉[1] - 2021年4月时代大厦获反担保承诺避免损失[1] - 2023年关联方借款由公司上级母公司收购[1] 现状与策略 - 时代大厦连带保证债务正由主债务人化解未完成[1] - 公司修订投资管理制度加强联营企业投资管理[2] 监事会意见 - 监事会认可审计报告及董事会专项说明[2] - 监事会对审计报告无异议，同意董事会专项说明[2]

证券代码：600241 证券简称：时代万恒 编号：临 2024－009 辽宁时代万恒股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更是根据财政部"解释 16 号"、"解释 17 号"要求进行的合理变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流 量产生重大影响。 ●本次会计政策变更无需提交股东大会审议。 辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年 4 月 17 日召开第八届董事会第十四次会议及第八届监事会第十次会议审 议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将相关情况公告如下： 一、会计政策变更概述 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》 （财会【2022】31 号）（以下简称"解释 16 号"），规定了"关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 的会计处理"、"关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的 所得税影响的会计处理"、"关于企业将以现金结算的股份支付修改 为以权益结 ...

审计安排 - 2023年6月28日续聘中审众环为2023年度审计机构[1] - 2023年11月进行2023年报前期预审[2] - 2024年1月5日正式进场审计[2] 审计结果 - 完成2023年度财务报告审计，出具标准无保留报告[3] - 核查内部控制情况，出具带强调事项段无保留意见报告[3]

辽宁时代万恒股份有限公司董事会 关于独立董事独立性的专项意见 辽宁时代万恒股份有限公司第八届董事会由七名董事组成,其 中:独立董事三人,分别为耿玮、单忠强、陈弘基。 中 根据《上市公司独立董事管理办法》规定,董事会审阅了公司独 立董事提交的《关于独立性的自查报告》,确认公司独立董事不属于 以下不得担任独立董事的人员事家文章程 上的音、在公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、 主要社会关系: 二、直接或者间接持有公司已发行股份百分之一以上或者是公 司前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女; 三、在直接或者间接持有公司已发行股份百分之五以上的股东 或者在公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女; 四、在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其 配偶、父母、子女; 五、与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业 有重大业务往来的人员,或者在有重大业务往来的单位及其控股股 东、实际控制人任职的人员; 六、为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提 供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员,包括但不限于提供服务的 中介机构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、 合 ...

业绩总结 - 2023年底不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比181.08%，营收合计占比99.70%[9] 未来展望 - 2024年继续健全内控制度提高经营效率和效果[20] 其他新策略 - 因联营企业监管不足有一般缺陷，已采取措施完善内控并持续跟踪[17] 其他情况 - 子公司相关理财产品2023年底前全部收回[19] - 报告期内发现4项非财务报告内控一般缺陷，1项持续整改中[18][19]

审计相关 - 公司聘任中审众环为2023年度财务报告及内控审计机构[1] - 中审众环出具标准无保留意见审计报告[3] - 审计委员会认为中审众环勤勉尽职、表现良好[3][4]

辽宁时代万恒股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2024)3200066号 目 录 起始页码 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | ব | | 合并股东权益变动表 | ഗ | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 审计报告 众环审字(2024)3200066号 辽宁时代万恒股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了辽宁时代万恒股份有限公司(以下简称"时代万恒公司")财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 时代万恒公司 2023年 12月 31日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 ...