制度概况 - 公司制定2025年修订版内部审计制度，适用于本部及所属企业[1][2] - 制度由审计部门修订解释，经董事会批准自发布日生效[23] 审计原则与领导 - 内部审计工作遵循独立性和客观性原则[4][5] - 由党组织、董事会直接领导，董事长为第一责任人[6] 审计职责与职权 - 审计部门对公司财务、投资等多方面审计并督促整改[9][10] - 董事会赋予审计部门要求报送资料、检查活动等职权[11] 审计流程 - 审计立项经党组织、审计委员会、董事会审批，控计划外项目数量[14] - 准备阶段成立审计组，提前3个工作日发《审计通知书》[14] - 审计报告原则上现场审计结束后1个月内完成[15] 整改要求 - 被审计单位限期整改，主要负责人为整改第一责任人[15][18] - 公司分析典型问题，完善制度和内控措施[18] 考核与奖惩 - 建立内部审计绩效考核体系，审计负责人无问题不得随意撤换[20] - 表彰奖励成绩显著审计人员并与职务晋升挂钩[20] 违规处理 - 被审计单位拒绝接受审计等情形责令改正并处理责任人[20][21] - 审计部门和人员未按规定审计等情形将被处理，涉嫌犯罪移送司法[21] 人员保护 - 审计人员履职受打击，公司应保护并处理相关责任人[21] 未尽事宜 - 制度未尽事宜依法律法规和公司章程执行[23]

授权类型与内容 - 董事会授权分常规和临时授权[8] - 授权方案应明确多方面内容[8] 授权决策与回避 - “三重一大”事项应集体研究讨论[9] - 关联关系时授权对象应主动回避[9] 授权管理与调整 - 董事会应跟踪授权情况并动态管理[11] - 情况不佳时董事会应调整或收回授权[12] 授权期限与责任 - 授权期限届满需重新履行程序[12] - 董事会对授权事项负有监管责任[14] - 越权行事授权对象需担责[14] 组织实施 - 董事会秘书组织实施授权管理工作[16] - 办公室是归口部门[16]

制度制定 - 公司制定2025年修订的内部审计制度[1] 审计原则与领导 - 内部审计工作遵循独立性和客观性原则[4] - 内部审计工作由党组织、董事会直接领导，董事长为第一责任人[6] 审计职责与职权 - 审计部门对公司会计资料等进行审计监督[9] - 董事会赋予审计部门要求报送资料等多项职权[11] 审计流程 - 审计立项经党组织等审批，控制计划外项目数量[14] - 审计准备提前3个工作日发《审计通知书》[14] - 审计报告原则上现场审计结束后1个月内完成[15] 整改要求 - 被审计单位限期整改审计报告提及事项[15] - 被审计单位主要负责人为整改第一责任人[18] 后续措施 - 公司分析审计问题完善制度并建立内控措施[18] - 公司各项工作考虑内部审计意见与评价[18] 考核与奖惩 - 公司建立内部审计工作绩效考核体系[20] - 表彰奖励成绩显著审计人员并与职务晋升挂钩[20] 违规处理 - 被审计单位拒绝审计等责令改正并处理责任人[20][21] - 审计部门和人员未按规定审计处理责任人[21] - 保护履职受打击审计人员并处理责任人[21] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行[23] - 制度由审计部门修订解释，经董事会批准发布生效[23]

会议信息 - 公司第九届董事会第六次临时会议于2025年12月12日通讯召开[2] - 会议通知于2025年12月9日以多种方式发出[2] - 应到董事7人，实到7人[2] 议案表决 - 《董事会授权管理制度》议案7票同意通过[3] - 修订及制定部分治理制度议案7票同意通过[3] 审议通过 - 会议通过《内部审计制度》等多项制度[3]

公司近期动态 - 公司于2025年12月12日以通讯方式召开了第九届第六次董事会临时会议 [1] - 会议审议了《内部审计制度》等文件 [1] 公司业务与财务概况 - 2024年1至12月，公司营业收入主要来源于电池制造销售，占比高达98.59% [1] - 公司其他业务收入占比为0.93%，其他收入占比为0.49% [1] - 截至新闻发稿时，公司市值为25亿元 [1]

公司股价表现 - 11月14日时代万恒股价上涨5.09%，报收10.12元/股 [1] - 当日成交金额达1.41亿元，换手率为4.86% [1] - 公司总市值为29.78亿元 [1] 公司基本情况 - 辽宁时代万恒股份有限公司成立于1999年3月29日，于2000年11月28日上市 [1] - 公司注册地址位于辽宁省大连市中山区港湾街7号 [1] - 主营业务为新能源电池的研发、生产和销售 [1] - 主营业务收入构成为：商品销售业务98.04%，其他(补充)1.49%，房产租赁业务0.47% [1] 基金持仓情况 - 渤海汇金新动能主题混合A（010584）三季度减持时代万恒2.51万股，当前持有10.48万股 [2] - 该基金持有时代万恒占基金净值比例为1.83%，位列第九大重仓股 [2] - 11月14日股价上涨为该基金带来约5.14万元浮盈 [2] - 渤海汇金新动能主题混合A基金最新规模为3742.93万元 [2] 基金业绩表现 - 渤海汇金新动能主题混合A今年以来收益率为60.55%，同类排名536/8140 [2] - 近一年收益率为44.89%，同类排名885/8056 [2] - 成立以来收益率为34.46% [2] - 基金经理何翔累计任职时间8年115天，现任基金资产总规模4761.37万元 [3]

股权结构 - 时代万恒控股集团持股143,133,473股，占总股本48.63%[2][5] 质押情况 - 本次解质前累计质押117,735,043股，占所持82.26%，总股本40.00%[2] - 本次解质107,735,043股，占所持75.27%，总股本36.61%[2][4] - 解质后累计质押10,000,000股，占所持6.99%，总股本3.40%[2][5][6] 其他 - 2025年11月13日接到解质通知并收到相关通知[2] - 已质押股份中冻结股数量为10,000,000股[7]

控股股东股权质押变动 - 公司控股股东时代万恒控股集团于2025年11月13日解除质押股份107,735,043股 [1] - 本次解除质押股份占控股股东所持公司股份的75.27%，占公司总股本的36.61% [1] - 解质后控股股东累计质押股份降至10,000,000股，占其持股比例的6.99%，占公司总股本的3.40% [1] 控股股东持股情况 - 时代万恒控股集团持有公司股份143,133,473股，占公司总股本的48.63% [1] - 本次解除质押的股份暂无后续质押计划 [1]

控股股东持股及质押概况 - 控股股东辽宁时代万恒控股集团有限公司持有公司143,133,473股无限售流通股，占公司总股本294,302,115股的48.63% [2] - 本次解除质押前，控股股东累计质押公司股份137,735,043股，占其所持股份的96.23%，占公司总股本的46.80% [2] 本次股份解除质押详情 - 本次控股股东解除质押20,000,000股，占其所持股份的13.97%，占公司总股本的6.80% [3] - 解除质押的股份来源于此前质押给兴业银行的股份（公告编号：临2019-075），手续已于2025年11月11日办理完毕 [3] - 本次解除质押的股份暂无后续质押计划 [3] 本次解除质押后累计质押情况 - 本次解除质押后，控股股东累计质押公司股份降至117,735,043股 [3][4] - 累计质押股份占其所持股份比例降至82.26%，占公司总股本比例降至40.00% [3][4]

公司股份质押变动 - 控股股东时代万恒控股集团于2025年11月11日解除质押20,000,000股公司股份 [1] - 本次解除质押的股份原质押给兴业银行 [1] - 相关手续已办理完毕并获得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的解除通知 [1]