公司运营 - 2026年3月30日召开九届四次董事会，通过增范围及修章程议案[1] 经营范围 - 拟增加常用有色金属冶炼等多项业务[1] 股份结构 - 设立时股份40,000万股，抚顺特钢集团认购39,672.45万股，占99.18%[2] - 其他五家发起人分别认购65.51万股，占0.61%[2] 公司治理 - 单一股东及一致行动人股份超30%，选两名以上非独立董事用累积投票制[2] - 章程对董事义务规定适用于高管，高管特定情形应辞职，不符资格董事会解聘[3] - 章程修订需2/3以上出席股东会股东表决通过，修订后已披露[3]

2025年工作情况 - 审计委员会召开8次会议[2] - 完成董事会换届选举，2名独立董事离任[1] - 参与四份定期报告审议，确保报告真实准确完整[4] - 审议2项关联交易议案，认为定价公允合理[7] 2026年工作展望 - 加强定期报告审计审核[9] - 聚焦高风险领域，强化审计监督[9] - 加强对外部审计机构监督管理[9] - 密切跟踪审计工作进度[9] - 推动外部审计机构提升服务水平[9] - 成员加强学习，掌握政策动态[9] - 提升专业履职和监督效能[9]

业绩总结 - 2025年度归属于上市公司股东净利润 -8.0496973979亿元[3] - 2025年度母公司净利润 -8.0533123798亿元[3] - 截至2025年底母公司期末未分配利润10.7339215821亿元[3] 利润分配 - 2025年拟不派现、不送股、不转增股本[2] - 利润分配方案经董事会通过，待股东会审议[2][5][6]

业绩总结 - 2025年营业总收入为77.83亿元，较上期84.84亿元下降8.26%[55] - 2025年营业总成本为83.95亿元，较上期81.54亿元增长2.95%[55] - 2025年营业利润为 -8.06亿元，上期为1.26亿元[55] - 2025年利润总额为 -8.14亿元，上期为1.03亿元[55] - 2025年净利润为 -8.05亿元，上期为1.12亿元[55] 财务状况 - 2025年末流动资产合计57.59亿元，较2024年末的64.32亿元有所下降[1] - 2025年末非流动资产合计67.55亿元，较2024年末的67.00亿元略有上升[1] - 2025年末流动负债合计50.55亿元，较2024年末的44.19亿元有所增加[3] - 2025年末非流动负债合计19.47亿元，较2024年末的23.63亿元有所减少[3] - 2025年末负债合计70.02亿元，较2024年末的67.82亿元有所增加[3] - 2025年末所有者权益合计55.12亿元，较2024年末的63.50亿元有所减少[3] - 2025年末货币资金为4.61亿元，较2024年末的14.39亿元大幅减少[1] - 2025年末存货为33.96亿元，较2024年末的30.49亿元有所增加[1] - 2025年末固定资产为55.89亿元，较2024年末的55.01亿元略有增加[1] - 2025年末长期借款为15.86亿元，较2024年末的20.09亿元有所减少[3] 现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为64.37亿元，上期为73.98亿元[58] - 经营活动现金流入小计本期为66.15亿元，上期为75.99亿元[58] - 经营活动现金流出小计本期为79.85亿元，上期为79.75亿元[58] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-13.70亿元，上期为-3.77亿元[58] - 投资活动现金流入小计本期为3.29亿元，上期为4.89亿元[58] - 投资活动现金流出小计本期为5.88亿元，上期为5.35亿元[58] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-2.60亿元，上期为-0.47亿元[58] - 筹资活动现金流入小计本期为20.37亿元，上期为23.68亿元[58] - 筹资活动现金流出小计本期为12.23亿元，上期为15.55亿元[58] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为8.14亿元，上期为8.14亿元[58] 股权变动 - 2025年1月东北特钢集团将5,000万股转让给沙钢集团抵偿借款，变动后沙钢集团持股比例升至15.43%成第一大股东，东北特钢集团持股13.99%[97] - 2025年8 - 9月锦程沙洲要约收购19,893,572股，占公司股份总数1.01%，收购后其及其一致行动人合计持有公司31.00%股权[98] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映2025年12月31日合并及母公司财务状况以及2025年度经营成果和现金流量[9] - 审计将营业收入的确认认定为关键审计事项[13] - 审计将存货跌价准备认定为关键审计事项[18] 会计政策 - 存货采用月末一次加权平均法计价[169] - 存货盘存制度为永续盘存制[170] - 固定资产按实际成本入账并次月起用年限平均法计提折旧[199] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，残值率3.00 - 5.00%，年折旧率2.38 - 4.85%[200] - 专用设备折旧年限5 - 25年，残值率3.00 - 5.00%，年折旧率3.80 - 19.40%[200] - 通用设备折旧年限5 - 25年，残值率3.00 - 5.00%，年折旧率3.80 - 19.40%[200] - 其他固定资产折旧年限5 - 25年，残值率3.00 - 5.00%，年折旧率3.80 - 19.40%[200] - 资产负债表日固定资产有减值迹象，按账面价值与可收回金额差额计提减值准备[200]

财务报告内部控制 - 审计抚顺特钢2025年12月31日财务报告内部控制有效性[10] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[11] - 注册会计师发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[12] - 公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[14]

应收账款 - 东北特殊钢集团股份有限公司2025年期初应收账款185.74万元，年度发生金额185.74万元[17] - 东北特殊钢韩国株式会社2025年应收账款发生金额1614.12万元[17] 应收款项融资 - 山东鹰轮机械有限公司2025年应收款项融资发生金额1215.50万元，期末余额5万元[17] - 东北特殊钢集团抚顺诚达规划设计有限公司2025年应收款项融资发生金额13.41万元[17] 预付款项 - 东北特殊钢集团股份有限公司2025年期初预付款项206.70万元，年度发生1531.18万元，偿还1701.01万元，期末余额36.87万元[17] 往来资金 - 东北特钢集团大连物资贸易有限公司2025年期初往来资金余额142.34万元，年度发生金额553.32万元[21] - 江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司2025年期初往来资金余额341.70万元，年度发生1813.40万元，期末余额11802.28万元[25] - 东北特殊钢集团张家港模具网加工有限公司2025年期初往来资金余额5.33万元，年度发生1207.10万元[25] - 江苏沙钢高科信息技术有限公司2025年期初往来资金余额5.33万元，年度发生865.40万元[25] 审计报告 - 审计公司于2026年3月30日对抚顺特钢2025年财务报表签署标准无保留意见审计报告[8]

业绩总结 - 2025年度营业收入343.07778亿元[25] - 营业收入扣除项目合计0.078646亿元，占比1.17%[25] - 宾馆收入扣除848391.88元，占比1.31%[24] - 废旧物资收入扣除1080元[24] 财报审计 - 天职国际认为2025年营收扣除表编制合规，反映公允[11]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性自查报告评估并出专项意见[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[1] - 2025年度公司独立董事符合要求，无影响独立性情形[1] 报告信息 - 报告日期为2026年3月30日[2]

薪酬制度 - 高级管理人员绩效薪酬占比原则上不低于50%[7] - 独立董事实行固定津贴制度，按月支付[7] - 非独立董事任职与否决定薪酬发放[7] 薪酬发放 - 董事、高管薪酬按公司工资制度执行[11] - 独立董事津贴自决议通过起按月发放[11] 薪酬调整与追索 - 董事、高管薪酬调整依据包括同行业增幅、通胀水平等[16] - 违规情形下可降薪、追索薪酬[11][12] 人员变动薪酬 - 离任按实际任期和绩效算薪酬，新聘按制度确定[12] - 选聘高管可依市场化水平定薪酬[13]

独立董事履职 - 独立董事史金艳于2025年9月换届后任职，至第九届董事会任期届满[2] - 2025年独立董事出席3次董事会会议，亲自出席3次，通讯参加1次[4] - 2025年独立董事参与5次董事会专门委员会会议，均表决同意[5][6] - 独立董事全年履职11天，参加实地调研和监管培训各1次[8] 公司治理 - 公司为独立董事履职提供条件，建立沟通机制[7] - 2025年独立董事与审计机构及内审部门沟通确定审计计划[7][8] - 独立董事督促公司回复中小股东咨询[8] - 独立董事认为关联交易公平，未损害股东权益[8] - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[9] 制度修订与决策 - 2026年1月1日起，独立董事牵头修订薪酬考核制度[6] - 同意续聘天职国际为审计机构[10] - 第九届董事会继续聘任吴效超为财务总监[11] 合规与经营 - 公司定期报告编制和审议程序合规，内容真实准确完整[10] - 公司不存在财务报告内控重大缺陷[10] - 报告期未因非准则原因变更会计政策[12] - 董事会换届、董事选举及副总聘任合法合规[12] - 公司严格按规定发放董高人员薪酬[12] - 公司治理完善，经营稳健，竞争力提升[13] - 2026年独立董事继续履职推动公司发展[14]