股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢 编号：临 2025-008 抚顺特殊钢股份有限公司 关于 2024 年度利润分配方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 每股分配比例：A 股每股派发现金红利人民币 0.018 元（含 税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除 公司回购专用账户的股份余额为基数，具体日期将在权益分派实施公 告中明确。 1 1.公司拟向全体股东每股派发现金红利0.018元（含税）。截至本 报 告 披 露 日 ， 公 司 总 股 本 1,972,100,000 股 扣 减 公 司 回 购 账 户 10,031,900股后的股本数为1,962,068,100股，以此计算合计拟派发现 金红利35,317,225.80元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配 。本年度以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额 70,004,764.00元，现金分红和回购金额合计105,321,989.80元，占本年 度归属于上市公司股东净利润的比 ...

利润分配 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.018元（含税），合计拟派发现金红利35,317,225.80元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例31.62%[6][134] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为145,754,825.80元，最近三个会计年度现金分红比例为65.22%[138] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为8,483,918,806.35元，较2023年减少1.06%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为111,683,238.56元，较2023年减少69.18%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为98,350,628.56元，较2023年减少72.38%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 376,568,232.50元，较2023年减少308.76%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6,349,882,185.48元，较2023年末减少1.06%[24] - 2024年末总资产为13,132,152,669.61元，较2023年末增加5.98%[24] - 2024年基本每股收益0.06元/股，较2023年的0.18元/股减少66.67%[25] - 2024年加权平均净资产收益率1.74%，较2023年的5.81%减少4.07个百分点[25] - 2024年非经常性损益合计1333.26万元，2023年为628.04万元，2022年为 -1.35亿元[30] - 2024年实现营业收入84.84亿元，同比降低1.06%；实现净利润1.12亿元，同比降低69.18%[52] - 营业成本74.06亿元，同比减少0.14%；销售费用6261.35万元，同比增加7.10%；管理费用2.29亿元，同比减少8.29%[54] - 财务费用3390.26万元，同比增加3.81%；研发费用3.61亿元，同比增加1.16%[54] - 经营活动产生的现金流量净额-3.77亿元，同比减少308.76%；投资活动产生的现金流量净额-4656.60万元，同比增加93.68%[54] - 筹资活动产生的现金流量净额8.14亿元，同比增加797.15%[54] - 公司合计营业收入83.77亿元，毛利率12.34%，同比减少1.01个百分点[57] - 公司本期合计成本73.43亿元，较上年同期的73.37亿元增长0.08%，其中特殊钢小计成本73.41亿元，占比99.97%，服务业小计成本190.70万元，占比0.03%[61] - 公司本期研发投入3.61亿元，占营业收入比例4.25%，研发人员906人，占公司总人数比例13.5%[65][66] - 公司销售费用6261.35万元，较上期增长7.10%；管理费用2.29亿元，较上期下降8.29%；研发费用3.61亿元，较上期增长1.16%；财务费用3390.26万元，较上期增长3.81%[67] - 经营活动现金流净额本期为 -3.77 亿元，上年同期为 1.80 亿元，变动比例 -308.76%；投资活动现金流净额本期为 -0.47 亿元，上年同期为 -7.36 亿元，变动比例 93.68%；筹资活动现金流净额本期为 8.14 亿元，上年同期为 0.91 亿元，变动比例 797.15%[70] - 货币资金本期期末数为 14.39 亿元，占总资产比例 10.96%，较上期上升 81.05%[71] - 交易性金融资产本期期末数为 2.30 亿元，占总资产比例 1.75%，较上期下降 63.23%[71] - 应收款项融资本期期末数为 1.67 亿元，占总资产比例 1.27%，较上期下降 62.59%[71] - 预付款项本期期末数为 0.61 亿元，占总资产比例 0.47%，较上期上升 115.17%[71] - 线下销售本年度营业收入 848391.88 万元，占总营业收入比例 100%，净利润 11168.32 万元，占公司净利润比例 100%[83] - 合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为111,683,238.56元[136] 各季度财务数据 - 2024年第一至四季度营业收入分别为20.71亿元、22.06亿元、21.57亿元、20.50亿元[27] - 2024年第一至四季度归属上市公司股东的净利润分别为1.15亿元、1.13亿元、0.88亿元、 -2.04亿元[27] 金融资产数据 - 2024年交易性金融资产期初余额6.26亿元，期末余额2.30亿元，当期变动 -3.96亿元[32] - 交易性金融资产期初数为6.2572303264亿元，本期公允价值变动损益为 - 562.033922万元，期末数为2.3010269342亿元[90] - 其他权益工具投资期初数为3172.581821万元，本期公允价值变动损益为57.245014万元，期末数为4104.826835万元[90] - 应收款项融资期初数为4.4691836239亿元，其他变动为 - 2.7974174438亿元，期末数为1.6717661801亿元[90] - 以公允价值计量的金融资产合计期初数为11.0436721324亿元，本期公允价值变动损益为 - 504.788908万元，期末数为4.3832757978亿元[90] 业务产量数据 - 2024年公司实现钢产量60.39万吨，同比减少10.91%[34] - 2024年钢材产量44.05万吨，同比减少13.04%[34] - 2024年“三高一特”产品入库8.68万吨，同比提升14.25%[34] - 2024年钢产量60.39万吨，同比减少10.91%；钢材产量44.05万吨，同比减少13.04%；“三高一特”产品入库8.68万吨，同比提升14.25%[52] - 特殊钢生产量441153吨，同比减少13.03%；销售量453155吨，同比减少8.96%；库存量43076吨，同比减少21.79%[58] - 冷轧钢材本年产量 1669 吨，销量 1706 吨，营业收入 1981.5 万元，营业成本 1485.8 万元，毛利率 25.02%[79] - 热轧钢材本年产量 321661 吨，销量 334504 吨，营业收入 399533 万元，营业成本 382427 万元，毛利率 4.28%[79] 业务经营成果 - 钢铁业营业收入83.73亿元，毛利率12.32%，同比减少1.03个百分点[56] - 服务业营业收入409.06万元，毛利率53.38%，同比增加40.7个百分点[56] - 合金结构钢营业收入26.71亿元，毛利率18.18%，同比增加1.30个百分点[56] - 直销营业收入65.05亿元，毛利率15.34%，同比增加1.52个百分点[57] - 经销营业收入18.72亿元，毛利率1.91%，同比减少10.27个百分点[57] 成本数据 - 特殊钢原材料成本46.27亿元，占总成本比例63.02%，同比变动-6.64%[60] - 特殊钢燃料动力成本9.28亿元，占总成本比例12.63%，同比变动9.27%[60] - 特殊钢工资成本5.38亿元，占总成本比例7.32%，同比变动13.14%[60] - 合金结构钢本期合计成本21.86亿元，占总成本29.77%，较上年同期的25.22亿元下降13.32%[61] - 合金工具钢本期合计成本15.47亿元，占总成本21.07%，较上年同期的11.46亿元增长34.95%[61] - 不锈钢本期合计成本16.65亿元，占总成本22.67%，较上年同期的15.74亿元增长5.78%[61] - 高温合金本期合计成本13.89亿元，占总成本18.91%，较上年同期的13.83亿元增长0.41%[62] - 碳结碳工高工弹簧承钢本期合计成本5.55亿元，占总成本7.56%，较上年同期的7.07亿元下降21.5%[62] - 本期折旧成本较上期变动主要因报告期内公司技改项目转固致固定资产折旧大幅上升，本期合金工具钢成本增加主要是本年产量较上年增加所致[62] 客户与供应商数据 - 公司前五名客户销售额23.14亿元，占年度销售总额24.34%，前五名供应商采购额15.71亿元，占年度采购总额24.57%[64] 公司业务模式与技术 - 公司以特殊钢和合金材料研发制造为主营业务，产品广泛应用于多个领域，经营模式为传统研发、制造和销售模式[43] - 公司产品主要原材料为废钢及合金材料，与主要供应商签长期协议，部分民品采用市场竞价采购[44] - 公司采用“以销定产”生产模式，按订单组织生产，部分非核心工艺开展委托加工[44] - 公司销售以直销为主，部分产品由经销商代销，重点产品与客户协商定价，民用产品市场化定价[45] - 公司已通过ISO9001等主要质量体系认证，通过管理体系提升质量管理水平[45] - 公司掌握高温合金和耐蚀合金核心技术，能生产800多种规格高温合金和耐蚀合金系列产品[46] - 公司通过提升工艺技术，使超高强度钢综合性能提升，产品质量性能水平国内领先[46] - 公司拥有国际先进工模具钢生产设备，能生产2100多个规格工模具钢系列产品[47] - 公司形成多条不锈钢冶炼生产线，能生产多种不锈钢产品，产品质量稳定且杂质含量低[48] - 公司有5400多个牌号特殊钢新材料生产经验[49] - 新建30吨真空感应炉、30吨真空自耗炉、70MN快锻机等设备[49] - 公司采取“以销定产”营销模式，订单确认后锁定相应原材料价格[102] - 公司高温合金、超高强度钢等重点产品占销售收入比重较高[102] - 公司下游客户结算以赊销为主，回款周期较长[103] 公司运营成果 - 2024年公司完成各类认证项目106项，开发新用户253个，新品种270个[34] - 2024年公司投产新设备35台，涵盖电炉产线等多种设备[36] - 2024年公司主机设备故障停机率同比大幅降低[36] - 2024年公司风险合同策划覆盖率达100%，策划有效率97.75%[37] - 2024年公司规范3673项工艺细化表[37] - 2024年公司梳理349项质量改进项目[37] - 2024年公司实施26项信息化建设项目[37] - 2024年公司推进实施21个四化建设项目[37] - 报告期副主编冶金行业标准发布实施1项，获金杯优质产品5项、金杯特优产品1项等多项荣誉[50] - 截至报告期末，在研科研课题共计45项，获发明专利授权3项，实用新型专利授权4项，完成首试制产品156个[51] 行业数据 - 2024年全球71个国家和地区粗钢产量合计18.83亿吨，同比下降0.8%[40] - 2024年中国粗钢产量10.05亿吨，同比微降；钢材产量14.00亿吨，同比增长1.1%[40] - 2024年铁矿石及废钢价格总体震荡下行，特殊钢制造企业原材料成本压力缓解，但下游需求恢复不及预期[42] - 2024年我国航天全年累计发射运载火箭68次[95] 公司未来计划 - 2025年公司计划钢产量68 - 71万吨、钢材产量51 - 53万吨，“三高 一特”核心产品10万吨，营业收入85 - 95亿元，净利润1 - 3.5亿元[97] 公司治理结构 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理架构[105] - 公司制定《公司章程》等相关制度完善治理结构[105] - 公司董事会现有董事9名，其中独立董事3名[105] - 董事会下设战略与投资、审计、提名、薪酬与考核四个委员会[105] - 报告期内公司召开董事会8次，审议议案35项[106] - 报告期内公司召开监事会6次，审议议案13项[106] - 公司与控股股东在资产、财务等方面完全独立，控股股东不干预日常运营且未占用资金或要求担保[106] - 公司已建立常态化利益相关方沟通机制[107] - 公司建立了合理绩效评价体系和激励约束机制[107] - 公司指定《中国证券报》《上海证券报》为信息披露媒体，严格执行信息披露制度[107] - 公司与控股股东、实际控制人在各方面独立，未受其影响[108] - 控股股东东北特钢及部分关联方与公司存在同业竞争，已制定《产品专业化分工制度》[108] - 公司将避免同业竞争的原承诺延期至2028年12月31日[109] - 报告期内公司共召开3次股东大会，2024年召开的股东大会无议案未通过或变更前次决议情形[112] 公司人员持股与薪酬 - 董事长、总经理孙立国年初持股250.67万股，报告期内无增减变动[113] - 董事钱正、孙久红、监事会主席杜欣年初持股均为0股，报告期内无增减变动[113] - 董事、董事会秘书、副总经理祁勇年初持股169.62万股，报告期内无增减变动[113] - 董事、副总经理景向

抚 顺 特 殊 钢 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2025]11356-1 号 录 日 内部控制审计报告 -1 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是抚顺特钢董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 天职业字[2025]11356-1 号 抚顺特殊钢股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了抚 顺特殊钢股份有限公司（以下简称"抚顺特钢"）2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 ...

抚 顺 特 殊 钢 股 份 有 限 公 司 审计报告 天 职 业 字 [2025]11356 号 录 日 审 计 报 告 - -1 2024 年度财务报表- -7 2024 年度财务报表附注— -19 审计报告 天职业字[2025]11356 号 抚顺特殊钢股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了抚顺特殊钢股份有限公司(以下简称"抚顺特钢")财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 抚顺特钢 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于抚顺特钢,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的 ...

经核查独立董事葛敏女士、兆文军先生、姚宏女士的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外 的任何职务,也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中的相 关要求，在 2024 年度不存在影响独立性的情形。 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等要求，抚顺特殊钢股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公 司独立董事葛敏女士、兆文军先生、姚宏女士出具的独立性自查情 况进行评估并出具以下专项意见： 抚顺特殊钢股份有限公司董事会 抚顺特殊钢股份有限公司董事会 二〇二五年四月十一日 关于 2024 年度独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

抚顺特殊钢股份有限公司 董事会专门委员会实施细则 抚顺特殊钢股份有限公司 董事会专门委员会实施细则 （第八届董事会第二十次会议审议通过） 董事会战略与投资委员会实施细则 第二条 董事会战略与投资委员会是董事会按照股东大会决议设立的专 门工作机构，对董事会负责，向董事会报告工作，主要负责对公司长期发 展战略、重大投资决策、可持续发展和 ESG 工作进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略与投资委员会成员由 5 名董事组成，其中包括 3 名独立董 事。 第四条 战略与投资委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一及以上提名，并由董事会选举产生。 第一章 总则 1 抚顺特殊钢股份有限公司 董事会专门委员会实施细则 第五条 战略与投资委员会设召集人一名，由公司董事长担任。 第一条 为适应抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"）战略与 可持续发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决 策程序，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，规 范公司环境、社会及公司治理（"ESG"）工作，根据《中华人民共和国 公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 ...

抚顺特殊钢股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人姚宏，作为抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，在报告期内严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）, 中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）发布的《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规的 要求和《公司章程》及《公司独立董事工作制度》的规定，本着对 全体股东负责的态度，勤勉尽责，持续保持独立性，忠实履行独立 董事的职责，积极参加公司股东大会和董事会议，对公司董事会审 议的相关重大事项发表了客观、公正、审慎发表独立意见，充分发 挥独立董事的作用，维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东 利益，现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事个人履历、专业背景以及兼职情况 姚宏：毕业于大连理工大学管理学院，管理学博士，中国大连 国际合作（集团）股份有限公司工作站博士后。现任大连理工大学 经济管理学院副教授、硕士生导师，冰山冷热科技股份有限公司独 立董事、哈尔滨投资控股股份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性 ...

一、关于《2024 年日常关联交易执行情况及 2025 年日常关联交 易预计的议案》 我们审议了《公司关于 2024 年日常关联交易执行情况及 2025 年 度日常关联交易预计的议案》，认为公司关联交易能够使公司合理运 用关联方的资源，获得关联方在销售、采购业务上支持，保证公司经 营和稳定。公司通过这些日常关联交易能够保证生产经营的正常进行， 交易公平、合理，符合公司的整体利益和长远利益，我们同意将该议 案提交第八届董事会第二十次会议审议。 抚顺特殊钢股份有限公司独立董事 2025 年第一次专门会议审核意见 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理 办法》及《公司章程》等有关规定，抚顺特殊钢股份有限公司（以下 简称"公司"）独立董事于 2025 年 4 月 1 日召开 2025 年第一次专门 会议，现就公司第八届董事会第二十次会议审议的关联交易事项发表 意见如下： 二○二五年四月一日 1 抚顺特殊钢股份有限公司独立董事 葛 敏 兆文军 姚宏 ...

抚顺特殊钢股份有限公司 （一）独立董事个人履历、专业背景以及兼职情况 2024 年度独立董事述职报告 葛敏：曾任中国政法大学首届博士后研究人员、江苏沙钢股份 有限公司独立董事，中国法学会证券法研究会、银行法研究会理事。 现任中国农业大学法律系副教授，中国科技法研究会常务理事，北 京市经济法研究会常务理事，中国商业法研究会理事，百宸律师事 务所律师，甘肃青少年助学基金会法律顾问。 本人葛敏，作为抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，在报告期内能够严格按照《公司法》《证券法》《上市公 司独立董事管理办法》等法律法规的规定及《公司章程》的要求,认 真、忠实、勤勉地履行工作职责,客观、独立和公正的参与公司决策, 充分发挥了独立董事的作用,维护了全体股东和公司的利益,促进公司 的 规范运作。现将 2024 年度本人履行职责的情况述职如下： （二）是否存在影响独立性的情况说明 一、独立董事基本情况 本人不属于《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的相关 人员，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍本人进行独立客观判断 ...

抚顺特殊钢股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人兆文军，作为抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，在报告期内能够严格按照《上海证券交易所股票上市规 则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规，以及《公司章程》 《公司独立董事制度》等有关规定，秉承客观、独立、公正的立场， 忠实、勤勉地履行职责。报告期，通过现场会议、视频会议、实地 调研等多种方式与公司沟通交流，积极了解公司的生产经营和公司 治理情况，及时获取会议资料等相关信息，积极出席董事会、股东 大会会议，本着独立、客观、公正的原则，维护公司及全体股东， 特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事个人履历、专业背景以及兼职情况 兆文军，男，1966 年 11 月生，管理学博士，副教授。曾任大 连显像管厂经济师，大连市经济体制改革委员会副主任科员，中信 证券企业并购部高级经理，大连理工大学经济系副主任，大连理工 大学经济学院副院长，大连理工大学管理与经济学部金融与会计研 究所副所长。现任大连理工大学经济学院副教授。2019 年 9 月起 任公司独立董事。 （二）是否存在影响 ...