业绩说明会安排 - 2024年05月08日15:00 - 16:00举行2023年度暨2024年第一季度业绩说明会[3] - 地点为上证路演中心，方式为上证路演中心网络互动[3][5] 投资者提问 - 2024年04月26日至05月07日16:00前可通过上证路演中心或公司邮箱提问[3][6] 参加人员 - 总经理张作功、副总经理兼董事会秘书刘印江等参加[6] 联系信息 - 联系人是公司证券部，电话0315 - 8519078等，邮箱sh600409@126.com[7] 查看说明 - 说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及主要内容[7]

股东信息 - 2023年末股东户数为94,510户，较上期末92,638户有所增加[1] - 2023年新增华夏人寿保险股份有限公司－自有资金等股东，退出中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金等股东，新增股东中华夏人寿保险股份有限公司－自有资金持股8,225,100股，占比0.40% [3] 实际控制人变更 - 2024年2月4日公司实际控制人由无变更为唐山市国资委[6] 债券发行与债务结构 - 2022 - 2023年公司发行三期公司债券，“22三友01”规模903,941,182.31元，利率3.50%；“23三友01”规模507,665,495.53元，利率3.68%；“23三友02”规模499,484,408.94元，利率3.60% [12] - 公司有息债务中，公司信用类债券金额25.32亿元，占比86.89%；银行贷款等非银行金融机构贷款金额3.82亿元，占比13.11% [14] 主营业务收入 - 2023年度主营业务收入214.86亿元，同比下降7.10%，其中粘胶短纤维收入91.27亿元，纯碱收入77.20亿元，聚氯乙烯树脂收入21.79亿元，烧碱收入13.00亿元，二甲基硅氧烷混合环体收入9.03亿元[17] 资产负债情况 - 2023年12月31日流动资产合计78.0738737065亿美元，2022年为103.1341431818亿美元[21][22] - 2023年12月31日非流动资产合计177.8521922593亿美元，2022年为172.9316959501亿美元[22] - 2023年12月31日资产总计255.9260659658亿美元，2022年为276.0658391319亿美元[22] - 2023年12月31日流动负债合计63.7898706402亿美元，2022年为75.6220457447亿美元[22][23] - 2023年12月31日非流动负债合计42.4739064762亿美元，2022年为54.6876809994亿美元[23] - 2023年12月31日负债合计106.2637771164亿美元，2022年为130.3097267441亿美元[23] - 2023年12月31日归属于母公司所有者权益合计135.5338623522亿美元，2022年为132.8001701962亿美元[23] - 2023年12月31日少数股东权益为14.1284264972亿美元，2022年为12.9559421916亿美元[23] - 2023年12月31日所有者权益合计149.6622888494亿美元，2022年为145.7561123878亿美元[23] - 2023年12月31日负债和所有者权益总计255.9260659658亿美元，2022年为276.0658391319亿美元[23] - 2023年营业收入75.82亿元，2022年为77.34亿元[29] - 2023年营业成本53.29亿元，2022年为58.35亿元[29] - 2023年研发费用1.83亿元，2022年为0.92亿元[29] - 2023年利息费用1.39亿元，2022年为1.47亿元[29] - 2023年利息收入0.24亿元，2022年为0.12亿元[29] - 2023年综合收益总额9.33亿元[34] - 2023年对所有者（或股东）的分配为3.01亿元[35] - 2023年专项储备本期提取7216.93万元，本期使用6428.77万元[35] - 2023年末所有者权益合计149.66亿元[35] - 2022年末所有者权益合计137.70亿元[36] - 本期期末所有者权益合计为14,575,611,238.78元[37] - 2023年母公司所有者权益合计较上年年末增加814,007,994.88元[39,40] - 专项储备本期提取60,854,134.02元，本期使用73,929,356.74元[37] - 对所有者（或股东）的分配为-505,765,614.76元[37] - 综合收益总额为1,319,570,529.98元[41] - 提取盈余公积131,957,053.00元[41] 重要项目标准 - 重要的应收账款标准为700万元以上[45] - 重要的其他应收账款标准为50万元以上[45] - 重要的在建工程（生产性）预算投入大于3000万元以上[45] - 重要的非全资子公司对子公司持股比例大于50%以上[45] 现金流量情况 - 投资活动现金流出小计分别为3.3736913772亿美元和4.2016541783亿美元，产生的现金流量净额分别为 -3.2194940648亿美元和 -3.9900848739亿美元[56] - 筹资活动现金流入小计分别为4.2110749103亿美元和5.4409586572亿美元，现金流出小计分别为7.0794837122亿美元和5.8957379929亿美元，产生的现金流量净额分别为 -2.8684088022亿美元和 -0.4547793357亿美元[56] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响分别为0.0108205129亿美元和0.0481689032亿美元，现金及现金等价物净增加额分别为 -1.5018505475亿美元和1.6005382401亿美元[56] - 期初现金及现金等价物余额分别为4.3362890117亿美元和2.7357507715亿美元，期末现金及现金等价物余额分别为2.8344384642亿美元和4.3362890117亿美元[56] - 购建固定资产等支付的现金分别为0.0143831648亿美元和0.2894598168亿美元，投资支付的现金分别为1.522亿美元和0.32亿美元[57] - 筹资活动现金流入小计分别为1.021亿美元和1.3319亿美元，现金流出小计分别为2.6582715759亿美元和1.5366017619亿美元，产生的现金流量净额分别为 -1.6372715759亿美元和 -0.2047017619亿美元[57] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响分别为0.0011536200亿美元和0.0005073507亿美元，现金及现金等价物净增加额分别为 -0.1016495341亿美元和0.108598664亿美元[57] - 期初现金及现金等价物余额分别为0.1632207083亿美元和0.0546220444亿美元，期末现金及现金等价物余额分别为0.0615711742亿美元和0.1632207083亿美元[57] 所有者权益变动 - 所有者权益上年年末余额为8.7788960989亿美元，本期增减变动金额为1.1138945993亿美元[63] - 综合收益总额为1.4140868126亿美元，利润分配使所有者权益减少0.3013950194亿美元[63] 公司股本历史 - 公司成立时注册资本为25,000万元，2003年6月4日发行10,000万股后总股本为35,000万股，国有法人股占比71.43%，社会公众股占比28.57%[66] - 2005年7月1日实施资本公积金转增方案，注册资本增加7,000万元；2005年12月31日总股本42,000万股，有限售条件股份占比61.71%，无限售条件股份占比38.29%[66] - 2006年5月30日实施资本公积转增股本方案，转增后总股本54,600万股；2007年12月31日，有限售条件股份占比44.88%，无限售条件股份占比55.12%[66] - 2008年1月18日公开增发4,096.00万股；2008年6月11日实施利润分配及资本公积转增股本方案，转增后总股本为93,913.60万股[66] - 2011年向三友集团、碱业集团定向发行股份购买股权，发行后总股本为105,958.03万股[66] - 2012年4月9日非公开发行17,401万股；2012年9月17日以资本公积金转增股本，转增后总股本为1,850,385,487股[66] - 2017年6月19日非公开发行21,396万股，发行后注册资本变更为人民币2,064,349,448元[66] 公司经营范围 - 公司经营范围包括纯碱、氯化钙等系列产品的生产、销售，拥有自营进出口权[68] 企业合并会计处理 - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按被合并方账面价值计量，相关直接费用计入当期损益[69] - 非同一控制下企业合并，一次交换交易合并成本为购买方付出资产等公允价值，相关直接费用计入当期损益[70] 金融资产与负债处理 - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止等三个条件之一时予以终止确认[78] - 金融负债现时义务全部或部分解除时，终止确认该金融负债或解除部分[78] - 公司以预期信用损失为基础，对特定金融资产确认损失准备[79] - 单项金额重大的应收款项判断标准为700万元以上应收账款和50万元以上其他应收账款[79] - 公司按组合计算应收款项预期信用损失，应收票据组合不计提损失准备[79] 长期股权投资处理 - 共同控制指按约定对安排共有控制，重大影响指对企业财务和经营政策有参与决策能力[89] - 同一控制下企业合并，长期股权投资初始投资成本按被合并方所有者权益账面价值份额确定[89] - 非同一控制下企业合并，购买方以合并成本作为长期股权投资初始投资成本[89] - 其他方式取得长期股权投资，初始投资成本根据不同方式按相应规则确定[89] 报告基本信息 - 报告为公司2023年年度报告[90] 固定资产相关 - 公司固定资产折旧采用平均年限法，房屋建筑折旧年限25 - 40年，残值率5.00%，年折旧率2.375% - 3.800%；机器设备折旧年限10 - 20年，残值率5.00%，年折旧率4.750% - 9.500%等[91][92] - 公司建造的固定资产达到预定可使用状态按估计价值结转，次月计提折旧，竣工决算后按实际成本调整暂估价值，不调整已提折旧额[93] 境外经营财务报表折算 - 公司对境外经营财务报表折算，资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率，所有者权益除“未分配利润”用发生时即期汇率；利润表收入和费用用交易发生日即期汇率或近似汇率[101] 金融资产分类 - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[102] 金融负债计量 - 公司金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款等，按公允价值扣除交易费用初始计量，用实际利率法后续计量[104] 坏账准备计提 - 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款等，单独减值测试，按预计未来现金流量现值低于账面价值差额计提[107] - 单项金额不重大但有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，单独减值测试，结合现时情况分析法确定坏账准备计提比例[107] 损失准备处理 - 公司将计提或转回的损失准备计入当期损益，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值时调整其他综合收益[109] 应收票据处理 - 公司根据日常资金管理需要，将应收票据贴现或背书转让并终止确认，分类为应收款项融资[109] 合营安排处理 - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司作为合营方，对共同经营按规定确认相关项目并会计处理[98] 存货处理 - 公司存货分为大宗原燃材料等多种类型，原材料等购入按实际成本入账，入库按计划成本核算，销售产成品采用加权平均法核算，盘存制度采用永续盘存制，低值易耗品和包装物领用时一次摊销[111] - 公司以取得确凿证据为基础确定存货可变现净值，期末对存货进行全面盘点，对成本不可收回部分提取存货跌价准备[112] 合同资产与负债 - 公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利确认为合同资产，仅取决于时间流逝向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示[112] - 公司向客户转让商品前，在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将已收或应收款项列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示[126] 在建工程处理 - 公司在建工程项目按实际发生的支出确定工程成本，自营、出包、设备安装工程有不同计量方式[116] 无形资产处理 - 公司取得无形资产时按成本进行初始计量，无形资产区分为使用寿命确定和不确定两类，前者采用直线法摊销，后者不予摊销[120][122] 长期资产减值与摊销 - 公司长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，长期待摊费用在受益期内平均摊销[126] 其他长期福利处理 - 公司其他长期福利主要指内退计划，应选择恰当折现率以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额[130] 预计负债处理 - 公司与或有事项相关义务满足条件时确认为预计负债，按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[133] 收入确认 - 公司与客户之间的合同满足

公司治理 - 2023年召开8次董事会、4次股东大会，独立董事均出席并赞成[3] - 2023年召开多委员会会议，独立董事出席且无异议[5] 人事变动 - 2023年8月董事会换届，聘任新一届经理层，财务负责人未变[14] 报告审核 - 独立董事审核报告，认为符合规定且真实准确完整[11] 其他事项 - 续聘中喜会计师事务所，独立董事认为合规[13] - 2024年独立董事将继续履职提建议[19]

唐山三友化工股份有限公司 独立董事述职报告 （卢桂） 本人卢桂作为唐山三友化工股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，在 2023 年度严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准 则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，认真、勤勉、独 立的履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立 董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东的利益。现将本人 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 卢桂，女，博士研究生学历，中共党员，回族。现任中央民族大学法学院教 学科研岗位讲师、北京市东卫律师事务所兼职律师。2023 年 8 月起任公司独立 董事。 报告期内，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023 年度，公司共召开 8 次董事会会议，4 次股东大会。任职期内，本人按 时出席公司以上会议，认真审阅各项议案，充分发表自己的意见和建议，客观、 独立行使表决权，对各项议案均投了赞成票，没有提出异议。报告期内 ...

产品价格 - 2023年Q4纯碱平均售价2330.54元/吨，环比涨13.70%，同比降2.54%[1] - 2023年Q4粘胶短纤维平均售价12189.60元/吨，环比涨0.89%，同比降2.41%[1] - 2023年Q4烧碱平均售价2879.92元/吨，环比涨15.07%，同比降13.33%[1] - 2023年Q4 PVC平均售价5424.99元/吨，环比降1.00%，同比降2.19%[1] - 2023年Q4二甲基硅氧烷混合环体平均售价12574.46元/吨，环比涨6.24%，同比降18.27%[1] 产品产销 - 2023年Q4纯碱产量82.09万吨，销量80.67万吨，销售收入187999.42万元[2] 原料采购 - 2023年Q4原盐采购均价184.91元/吨，环比降0.71%，同比降21.98%[3] - 2023年Q4原煤采购均价601.41元/吨，环比涨6.93%，同比降31.03%[3] - 2023年Q4石灰石采购均价76.85元/吨，环比涨10.67%，同比降17.38%[3] - 2023年Q4浆粕采购均价5695.28元/吨，环比涨2.04%，同比降21.47%[3]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比94.37%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占比84.21%[9] 内控情况 - 报告期内财务管理3项一般缺陷已整改[19] - 销售等方面32项一般缺陷已整改[21] 未来展望 - 2024年优化内控效率效果，健全内控体系[23]

业绩总结 - 2023年日常关联交易计划总额25222.85万元，完成总额23181.90万元[8] - 2023年底唐山三友集团有限公司总资产2645628.34万元，净资产1621359.12万元，资产负债率38.72%，营业收入2200969.04万元，利润总额140904.62万元[15] - 2023年底唐山三友碱业（集团）有限公司总资产2726356.94万元，净资产1703537.53万元，资产负债率37.52%，营业收入2201089.40万元，利润总额144406.39万元[16][17] - 2023年底唐山三友实业有限责任公司总资产8002.66万元，净资产2673.59万元，资产负债率66.59%，营业收入15826.49万元，利润总额 - 324.55万元[18] - 2023年底唐山三友新材料总资产14086.94万元，净资产9927.69万元，资产负债率29.53%，营业收入6259.03万元，利润总额396.54万元[23] - 2023年底唐山三友信息咨询服务有限公司总资产161.74万元，净资产153.85万元，资产负债率4.88%，营业收入43.88万元，利润总额14.00万元[26] - 2023年底唐山湾三友旅行社有限公司总资产76.93万元，净资产46.29万元，资产负债率39.84%，营业收入227.60万元，利润总额33.05万元[28] - 2023年底唐山三友塑料制品有限公司总资产3553.06万元，净资产1304.19万元，资产负债率63.29%，营业收入4959.32万元，利润总额 - 174.92万元[29] - 2023年底唐山三友化工主体总资产36555.37万元，净资产26724.77万元，资产负债率26.89%，营业收入10662.72万元，利润总额 - 1699.43万元[21] 未来展望 - 2024年日常关联交易预计总额度在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议[5] - 2024年关联交易计划金额为23049.30万元，1 - 3月累计已发生交易金额为4145.71万元[11][12] 关联交易数据 - 2023年向关联方购买商品计划金额13527.39万元，完成金额12084.98万元[7] - 2023年向关联方销售商品计划金额2712.81万元，完成金额2772.95万元[7] - 2023年向关联方租赁计划金额6151.27万元，完成金额6190.24万元[8] - 2023年向关联方出租计划金额120.60万元，完成金额141.86万元[8] - 2023年向关联方提供劳务计划金额8.87万元，完成金额69.48万元[8] - 2023年向关联方购买劳务计划金额902.26万元，完成金额403.87万元[8] - 2023年其他关联交易计划金额1799.65万元，完成金额1518.52万元[8] - 2024年向关联方购买商品计划金额为11685.71万元，占同类业务比例0.56%，1 - 3月累计已发生交易金额2348.01万元，2023年完成金额12084.98万元，占比0.61%[9] - 2024年向关联方销售商品计划金额为3354.07万元，占同类业务比例0.14%，1 - 3月累计已发生交易金额278.35万元，2023年完成金额2772.95万元，占比0.12%[10] - 2024年向关联方提供劳务计划金额为46.20万元，1 - 3月累计已发生交易金额8.07万元，2023年完成金额69.48万元[10] - 2024年向关联方租赁房产、土地等计划金额涉及2145.64万元、1487.89万元、1654.76万元，1 - 3月累计已发生交易金额分别为478.34万元、329.24万元、413.69万元，2023年完成金额分别为2239.90万元、1816.15万元、1741.59万元[10] - 唐山三友实业有限责任公司油料清洗费等2024年计划金额2239.01万元，占同类业务比例0.11%，1 - 3月累计已发生512.38万元，2023年完成金额2181.65万元，占比0.11%[9] - 唐山三友实业有限责任公司材料备件等2024年计划金额5286.83万元，占同类业务比例0.25%，1 - 3月累计已发生791.87万元，2023年完成金额4856.21万元，占比0.25%[9] - 唐山三友塑料制品有限公司塑编袋2024年计划金额4118.28万元，占同类业务比例0.20%，1 - 3月累计已发生1040.99万元，2023年完成金额4953.64万元，占比0.25%[9] - 唐山三友实业有限责任公司纯碱2024年计划金额1100.00万元，占同类业务比例0.05%，1 - 3月累计已发生71.65万元，2023年完成金额1304.52万元，占比0.06%[9] - 唐山三友新材料股份有限公司相关业务2024年计划金额1254.00万元，占同类业务比例0.06%，1 - 3月累计已发生55.17万元，2023年完成金额825.64万元，占比0.04%[9] - 唐山三友塑料制品有限公司电2024年计划金额135.00万元，占同类业务比例0.01%，1 - 3月累计已发生22.84万元，2023年完成金额127.93万元，占比0.01%[10] - 向关联方出租相关业务2024年计划金额136.12万元，1 - 3月累计已发生34.02万元，2023年完成金额141.86万元[11] - 向关联方采购相关业务2024年计划金额613.68万元，1 - 3月累计已发生76.27万元，2023年完成金额403.87万元[12] - 其他关联交易2024年计划金额1539.52万元，1 - 3月累计已发生98.80万元，2023年完成金额1518.52万元[12] - 租赁铁路专线2024年计划金额163.33万元，1 - 3月累计已发生37.03万元，2023年完成金额171.43万元[11] - 2024年向河北长芦大清河盐化集团有限公司支付合作收益计划金额272.09万元，2023年完成金额272.09万元[12] 其他 - 公司与唐山三友集团有限公司签订金蝶系统租赁合同，5年合计租金21.04万元（不含税），与唐山三友碱业（集团）有限公司签订合同，5年合计租金85.23万元（不含税）[13] - 公司与关联方三友集团、碱业集团签署《日常关联交易框架协议》，关联交易遵循公开、公平、价格公允、等价有偿原则，按市场价、成本加合理利润、第三方评估价格定价[32] - 关联交易内容包括自产电、外购电、pvc、纯碱等，定价原则均为参考市场价[30] - 关联交易是公司正常生产经营必要手段，利于合理利用资源、降低成本，对公司长远发展有积极影响[33] - 关联交易定价政策遵循一般商业原则，有利于公司业务开展，不会损害公司和股东权益[33] - 关联交易不会对公司持续经营能力、盈利能力及资产独立性等产生不利影响，不会使公司对关联方形成依赖[33]

唐山三友化工股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和唐 山三友化工股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董事会审 计委员工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 经审计，中喜会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司截至2023年12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有方面保持了有效的财务报告内部控制。中喜会计师事务所出具了标 准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，中喜会计师事务所就会计师事务所 和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风 险判断、风险及舞弊 ...

业绩总结 - 中喜会计师事务所2024年4月25日对三友化工2023年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金情况 - 2023年初非经营性资金占用余额75176.40万元[14] - 2023年度非经营性资金占用累计发生额97060.00万元[14] - 2023年度非经营性资金占用利息2480.14万元[14] - 2023年度非经营性资金偿还累计发生额54856.40万元[14] - 2023年末非经营性资金占用余额117380.00万元[14] 子公司资金占用 - 唐山三友硅业2023年末占用资金余额40000.00万元[14] - 唐山三友集团兴达化纤2023年末占用资金余额22000.00万元[14] - 唐山三友远达纤维2023年末占用资金余额35000.00万元[14] - 青海五彩碱业2023年偿还完占用资金[14]

会计政策变更 - 2024年1月1日起公司将原材料核算方法由计划成本法改为实际成本法[3][4] - 2024年4月25日公司董事会、监事会审议通过会计政策变更议案[5] - 变更无需提交股东大会审议，不影响财务状况等且无需追溯调整[3][5][7]