股东会信息 - 2025年第三次临时股东会11月13日13点30分在公司所在地会议室召开[2] - 网络投票系统为上交所股东会网络投票系统，起止11月13日[2] - 交易系统投票9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网投票9:15 - 15:00[3] 议案信息 - 本次股东会审议12项议案，10月28日九届十次董事会会议通过[5] - 议案相关公告10月29日刊登在《中国证券报》等及上交所网站[5] - 对中小投资者单独计票的议案为1、2[6] 股权及登记信息 - A股股权登记日为2025年11月5日，代码600409，简称三友化工[10] - 股东登记时间11月6日9:00 - 11:00、14:00 - 16:00，地点在证券部[11] 联系信息 - 会议联系电话0315 - 8519078、0315 - 8511642，传真0315 - 8511006，联系人刘印江[11] 公告时间 - 公告发布时间为2025年10月29日[13]

财务相关 - 审议通过《2025年第三季度报告》[2] - 聘任中审亚太为2025年度财务和内控审计机构，费用分别为128万和48万[3][4] - 为三友硅业提供不超5.85亿元财务资助，新增1.85亿，存量续贷4亿[4] 制度与投资 - 修订完善32项法人治理规章制度，新增3项，11项需股东会审议[5] - 出资1亿与中科海钠、国控科创共投2.7亿设合资公司，占比37.04%[6]

根据您提供的财报关键点，我将严格按照要求，将相同主题的关键点归类到单一维度的分组中。 收入和利润（同比/环比） - 第三季度营业收入为46.02亿元，同比下降13.46%[3] - 年初至报告期末营业收入为141.64亿元，同比下降11.90%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4840.92万元，同比下降27.83%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.22亿元，同比下降69.18%[3] - 第三季度利润总额为2618.32万元，同比下降76.68%[3] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为2202.77万元，同比下降46.35%[3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为6821.36万元，同比下降81.34%[3] - 营业总收入141.64亿元，同比下降11.9%[17] - 净利润0.998亿元，同比下降81.9%[18] - 归属于母公司股东的净利润1.217亿元，同比下降69.2%[18] - 基本每股收益0.0589元/股，同比下降69.2%[19] - 2025年前三季度营业收入为31.23亿元人民币，同比下降37.4%[29] - 2025年前三季度净利润为3.31亿元人民币，同比下降22.3%[30] - 2025年前三季度营业利润为2.94亿元人民币，同比下降40.7%[30] 成本和费用（同比/环比） - 营业成本123.44亿元，同比下降7.7%[17] - 财务费用1.186亿元，同比下降11.0%[17] - 利息费用1.028亿元，同比下降9.8%[18] - 2025年前三季度利息费用为6156万元人民币，同比下降13.0%[29] 资产状况变化 - 报告期末总资产为266.48亿元，较上年度末增长2.27%[4] - 公司总资产为266.48亿元人民币，较期初增长约0.59亿元[13] - 货币资金为34.70亿元人民币，与期初基本持平[12] - 在建工程大幅增加至28.95亿元人民币，较期初16.32亿元增长约77.4%[13] - 存货为14.61亿元人民币，较期初16.25亿元下降约10.1%[13] - 应收账款为3.05亿元人民币，较期初2.49亿元增长约22.2%[13] - 预付款项为3.25亿元人民币，较期初1.32亿元增长约146.2%[13] - 固定资产为139.66亿元人民币，较期初145.64亿元下降约4.1%[13] - 使用权资产为2.03亿元人民币，较期初4.13亿元下降约50.7%[13] - 2025年9月30日所有者权益合计为104.77亿元人民币，较期初增长2.0%[28] - 2025年9月30日未分配利润为40.14亿元人民币，较期初增长4.7%[28] 负债和权益变化 - 合同负债4.331亿元，同比上升74.6%[14] - 应付票据1.393亿元，同比下降67.9%[14] - 负债合计112.41亿元，较期初增加4.9%[14] - 母公司应付债券从10.12亿元增加至14.11亿元[27] - 母公司一年内到期的非流动负债从10.87亿元下降至8.33亿元[27] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为3.55亿元，同比下降70.13%[3] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降70.1%，从11.88亿元降至3.55亿元[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降14.0%，从116.21亿元降至99.92亿元[22] - 支付的各项税费同比下降46.8%，从9.71亿元降至5.16亿元[23] - 投资活动现金流出大幅增加239.6%，从6.50亿元增至22.08亿元，主要用于购建长期资产（10.14亿元）和投资支付（11.82亿元）[23] - 筹资活动产生的现金流量净额转正为6.64亿元，去年同期为负3.46亿元，主要因取得借款（17.50亿元）和发行债券（8.94亿元）[23] - 期末现金及现金等价物余额为32.60亿元，较期初的32.67亿元略有下降[24] - 2025年前三季度经营活动产生的现金流量净额为-6851万元人民币，而去年同期为正值7.63亿元人民币[33] - 2025年前三季度投资活动产生的现金流量净额为2707万元人民币，同比下降90.5%[33] - 2025年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为-1.93亿元人民币，去年同期为-7.98亿元人民币[33] 母公司主要财务数据变化 - 母公司货币资金从9.87亿元下降至7.64亿元[26] - 母公司长期股权投资从62.14亿元增加至66.29亿元[26] 股东结构 - 报告期末普通股股东总数72,113人[10] - 前两大股东唐山三友碱业（集团）有限公司和唐山三友集团有限公司持股比例分别为36.45%和8.10%[10] 其他重要财务数据 - 2025年前三季度投资收益为3.63亿元人民币，同比大幅增长143.8%[29] 业绩变动原因 - 净利润下降主要因主导产品行业供给过剩及纯碱板块价格下行影响[8]

制度修订与部门建设 - 公司于2025年10月修订内部审计制度[1] - 公司设立审计部，所属重点公司、域外子公司逐步建立审计部门[4] - 股份公司审计部统一指导、垂直管理所属公司内部审计工作[5] 人员与职责 - 内审人员后续教育时间应得到保障，鼓励取得专业资格证书[6] - 审计部负责制订内部审计制度，编制年度内部审计工作计划[9] - 审计部开展多种审计项目，包括评价风险管理等[9][11] - 审计部作为审计委员会日常办事机构，接受业务监督与指导[14] - 审计部参与公司及所属公司改制、重组等工作并发表审计意见[15] - 审计部负责审计信息化建设，推动内部审计数字化转型[14] 审计权限 - 审计部履行职责时有权列席会议、盘点资产等[16] - 审计部有权检查被审计单位有关经营管理和财务活动资料[17] - 审计部与公司职能部门配合的审计项目需经主管领导批准后实施[17] 审计流程 - 审计部制订公司年度审计计划，经批准后报董事会审计委员会审批并执行[21] - 实施内部审计三日前，审计组应向审计监督对象送达审计通知书[23] - 审计人员获取审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[25] - 审计人员应编制审计工作底稿，反映项目审计情况[27] - 审计组出具《审计问题清单》后与被审单位交换意见，下发《审计意见书》[29] - 被审计单位接到《审计意见书》后需按时限整改并反馈[32] 后续管理 - 审计事项结束后应整理资料建立和保管审计档案[34] - 审计部负责人对审计质量控制政策与程序负总体责任[37] - 审计部对全体审计人员开展定期绩效评价，结果与多项挂钩[38] - 审计部负责督促检查审计问题整改，建立台账动态管理[40] - 被审计单位承担审计整改主体责任，分类整改问题[40] - 审计部与其他监督力量协作，构建内部监督模式[40] 违规处理 - 被审计单位有违规情形，公司责令改正并处理相关人员[43] - 审计部及人员有违规情形，单位处理，涉嫌犯罪移送司法[45]

捐赠规模 - 年度累计捐赠价值不超100万元[7] - 三种特定情况出现时，捐赠规模按规定限额50%执行[7] 审批流程 - 累计金额不超100万元由总经理办公会批准[8] - 超100万不超500万元由董事会批准[8] - 超500万元由股东会批准[8] 管理规定 - 统一管理子公司对外捐赠，未经批准不得擅自捐赠[7] - 对外捐赠支出纳入年度预算管理，预算需董事会批准[7] 特殊情况处理 - 预算内捐赠无需向省国资委报告审核[10] - 突发超预算紧急捐赠，履行程序后可先捐，事后备案[10] - 处理突发事件超预算但在限额内，履行程序先捐，事后报告审核[10]

投资比例限制 - 对外投资总额控制在公司净资产50%以下[4] - 非主业投资占总投资比重控制在10%以下[4] 投资金额限制 - 总经理办公会一年内每类投资总金额不超净资产2%，单项不超1%[7] - 董事会一年内每类投资总金额不超净资产20%，单项不超10%[8] 董事会审议标准 - 投资交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需审议[8] - 标的资产净额、成交金额占净资产10%以上且超1000万元需审议[8] - 产生利润占净利润10%以上且超100万元需审议[8] 决策程序重行条件 - 初步设计概算超估算20%或投资额超原概算20%以上需重行[10] - 项目比原计划滞后两年以上实施需重行[10]

提名委员会组成 - 委员由7名董事组成，4名为独立董事[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[4] 提名委员会运作 - 会议需三分之二以上委员出席，决议经出席委员过半数通过[12] - 会议按需召开，提前三天通知，由主任委员主持[12] 提名委员会职责 - 负责审查和提交公司董事和高级管理人员人选等议案[2] - 研究当选条件形成决议提交董事会审议[9] 其他 - 会议记录保存期为十年[21] - 工作细则经董事会审议通过生效及修改[27]

股东权益与选举规则 - 单一股东及其一致行动人权益股份比例达30%以上，股东会选非职工代表董事用累积投票制[4] - 董事会、持股1%以上股东可提名董事候选人[5] 董事当选规则 - 董事候选人当选需得票超出席股东会股东表决权股份总数一半[9] 缺额处理规则 - 当选董事人数不足但达规定三分之二以上，下次股东会增补[9] - 不足规定三分之二，进行二、三轮选举，三轮未达要求再次召开股东会[10] 选举方式与选票 - 累积投票制可等额或差额选举[6] - 股东会前董事会秘书制备适合累积投票制的选票[8] 投票限制与实施细则 - 股东所投投票权数超实际拥有则无效[9] - 实施细则经股东会批准，由董事会解释修订[13]

筹融资管理 - 制定筹融资管理办法规范行为、防范风险、降低成本[1] - 筹融资原则含满足资金需要、争取低成本融资等[1] 程序规定 - 增或减注册资本按相关程序办理[1] - 发行股票和债券方案经董事会审议后报股东大会批准[1] 融资要求 - 向金融机构融资应维护公司信用，避免逾期[2] 计划管理 - 制订年度筹融资计划需多部门审议通过[2] - 超出年度计划需履行相关程序[3] 合同审批 - 对外签订融资合同需多部门审批并获法律意见[3] 子公司管理 - 子公司年度计划须列入公司计划[3] - 子公司应参照制定本公司管理办法[3]

会计师事务所选聘 - 选聘由审计委员会审议后提交董事会，股东会决定[4] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] - 连续聘任原则上不超过8年，特殊情况不超10年[9] 审计监督与评估 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督报告[4] - 公司每年披露履职及监督报告[11] - 审计委员会监督审计工作开展情况[13] 期限与资料保存 - 审计项目合伙人等满5年后连续5年不得参与[9] - 更换应在被审计年度第四季度前完成选聘[10] - 相关文件资料保存至少10年[14] 办法执行与解释 - 未尽事宜按法规和章程执行[16] - 抵触时按规定执行并修改[16] - 由董事会负责解释和修改[16] - 自股东会通过之日起实施[16]