天津百利特精电气股份有限公司 董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 天津百利特精电气股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大信 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）为公司提供 2024 年度财务和内部控制审计服务。根据财政部、国务院国资委及中国证 监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司董事会审计委员会对大信 2024 年度的审计工作情况履行了监督职 责，具体情况如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 （一）基本信息 大信成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所， 总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大 信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起 设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、 法国、英国、新加坡等 38 家网络成员所。大信是我国最早从事证券 服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业务从业经验。 截至 2024 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3,957 人，其中合 伙 ...

会计政策变更 - 公司根据财政部相关解释进行会计政策变更，自2024年1月1日起执行[3][4] - 执行解释第18号调增2023年度营业成本8,028,261.78元，调减销售费用同额[6] - 执行解释第18号调增其他流动负债7,160,000.00元，调减其他应付款同额[6] 审议情况 - 监事会认为变更合理，同意变更[8] - 审计委员会认为符合要求，同意提请董事会审议[10] - 董事会九届三次会议审议通过变更议案[11]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比99%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占比99%[6] 未来展望 - 2025年公司将继续健全内部控制体系，完善、优化制度[17] 其他新策略 - 财务报告内控缺陷评价以税前利润和资产总额孰低原则定标准[12] - 非财务报告直接财产损失按占税前利润总额比例定缺陷标准[13] 内控情况 - 纳入评价范围主要单位含本部及12家控股子公司[5] - 主要业务和事项涵盖多方面，关注高风险领域[7][9] - 依据规范体系和制度评价，标准与以前年度一致[10][11] - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[14][15] - 发现的财务报告内控一般缺陷已安排整改[14] - 子公司出纳岗位未及时轮换已整改[15]

市场扩张和并购 - 2024年成都瑞联电气在天津投资10196万元成立子公司并建生产基地[3] - 2024年天津泵业机械集团投资5000万元建设舰船用特种泵研发制造中心[4] - 2024年百利纽泰克电气科技投资2439万元实施搬迁项目[4] 业绩总结 - 最近三个会计年度公司以现金方式累计分红7287.83万元[5] 新产品和新技术研发 - 2025年公司聚焦智能电网推动产品数字化智能化发展[4] - 2025年公司持续加大技术创新和研发投入[9] 其他新策略 - 2024年公司修订完善多项制度并制定《独立董事专门会议制度》[12] - 公司编制和发布《2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》[11] - 公司健全法人治理结构，提升公司治理水平[13] - 公司重视“关键少数”职责履行和风险防控[14] - 公司组织相关人员参加培训提升“关键少数”能力[14] - 公司完善多层级多维度监督机制防范“关键少数”履职风险[14] - 2025年公司关注监管政策变化提高“关键少数”合规意识[14] - 2025年公司完善薪酬绩效考核评价体系挂钩多项指标[14] - 公司推进“提质增效重回报”行动促进高质量发展[15] - 公司跟踪评估方案执行情况践行社会责任[15] - “提质增效重回报”行动方案有不确定性[16] 其他 - 2024年5月公司牵头组建的产业创新联合体成为天津市首批产业链创新联合体之一[8] - 公司控股子公司中有9家高新技术企业，1家国家级和1家省级知识产权优势企业[6] - 公告发布时间为2025年4月19日[17]

审计情况 - 审计公司2025年4月17日审核公司2024年度关联资金往来汇总表[3] - 审计公司认为汇总表如实反映2024年关联方占用资金情况[7] 关联交易数据 - 与控股股东销售产品往来累计发生额3.67万元[14] - 与附属企业应收账款、其他应收款有相应期初、期末及累计发生额[14] - 子公司及其附属企业其他应收款有相关资金数据[14] 款项给付 - 天津英图需于2025年12月31日前付38万元货款[14]

人员情况 - 从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[4] 业绩数据 - 2023年度业务收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[5] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[5] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[6] 合规情况 - 近三年受行政处罚6次、行政监管措施14次等[6] - 43名从业人员近三年受行政处罚12人次等[6] 审计费用与决策 - 拟确定2025年度财务报告审计费用91万元，比上年减少2.15%[8] - 2025年度内部控制审计费用39万元，与上年相同[8] - 2025年4月17日续聘大信为审计机构议案全票通过[9]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.1092元降至2024年的-0.1006元，同比下降192.12% [1] - 每股净资产从1.89元降至1.77元，同比下降6.35% [1] - 每股公积金从0.27元增至0.28元，同比上升3.7% [1] - 每股未分配利润从0.56元降至0.42元，同比下降25% [1] - 营业收入从20.35亿元降至19.62亿元，同比下降3.59% [1] - 净利润从1.19亿元降至-1.09亿元，同比下降191.6% [1] - 净资产收益率从5.90%降至-5.52%，同比下降193.56% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有66650.85万股，占流通股比61.28%，较上期增加1519.04万股 [1] - 天津液压机械(集团)有限公司持股57960.69万股，占总股本53.29%，持股不变 [2] - 天津百利机械装备集团有限公司持股2616.46万股，占总股本2.41%，持股不变 [2] - 天津市鑫皓投资发展有限公司持股2426.78万股，占总股本2.23%，持股不变 [2] - 崔一鸣新进持股850.14万股，占总股本0.78% [2] - 香港中央结算有限公司持股787.90万股，占总股本0.72%，增持122.98万股 [2] - 李红新进持股734.95万股，占总股本0.68% [2] - 天弘基金-工商银行-天弘基金-定增116号资产管理计划持股464.11万股，占总股本0.43%，持股不变 [2] - 郑田青持股374.15万股，占总股本0.34%，持股不变 [2] - 广发多因子灵活配置混合型证券投资基金新进持股242.57万股，占总股本0.22% [2] - MORGAN STANLEY & CO INTERNATIONAL PLC新进持股193.10万股，占总股本0.18% [2] - 天津百利特精电气股份有限公司-第三期员工持股计划退出前十大股东，原持股183.41万股 [2] - 曹宏斌退出前十大股东，原持股156.96万股 [2] - 强祥松退出前十大股东，原持股146.03万股 [2] - 汪海芳退出前十大股东，原持股138.30万股 [2]

文章核心观点 多家公司发布2024年业绩、重大事项等公告，涉及净利润增长或下降、股权交易、项目中标、投资合作、增减持/回购等情况 [1][3][4] 经营业绩 业绩增长 - 中国人寿2024年营业收入5285.67亿元，同比增长30.5%，净利润1069.35亿元，同比增长108.9%，拟10派4.5元 [3] - 中国铝业2024年营业收入2370.66亿元，同比增长5.21%，净利润124亿元，同比增长85.38%，拟10派1.35元 [4] - 广电电气2024年净利润增长411.28%，拟每10股派0.70元 [10] - 小商品城2024年净利润30.74亿元，同比增长14.85% [10] - 中国太保2024年净利润同比增长64.9%，拟10派10.8元 [10] - 丽珠集团2024年净利润同比增长5.5%，拟10派11元 [10] - 仲景食品2024年净利润1.75亿元，同比增长1.81% [10] - 晶科能源间接控股股东晶科能源控股2024年总收入达922.6亿元 [10] 业绩下降 - 新奥股份2024年归母净利润44.93亿元，同比下降36.64% [10] - 中盐化工2024年净利润同比下降56.32%，拟10派1.234元 [10] - 三维化学2024年净利润为2.63亿元，同比下降6.92% [10] 重要事项 股权转让 - 明阳智能控股子公司拟9683.01万元转让洮南百强100%股权 [10] - 纳思达拟出售美国利盟国际100%股权，交易对价预计0.75 - 1.5亿美元，远低于历史净投资13.85亿美元 [8] 项目中标 - 成都路桥中标6.19亿元别迭里口岸公路建设项目第BDL - 5标段项目 [10] - 美芝股份三级子公司收到项目中标通知书 [10] - 交控科技中标3.02亿元城市轨道交通信号系统设备采购项目 [10] 投资合作 - 世华科技子公司拟投资5亿元建设高性能光学和集成电路高分子材料项目 [12] 医药批准 - 华东医药全资子公司获得药物临床试验批准通知书 [12] - 康弘药业子公司康弘生物注射用KH815获澳大利亚HREC批准 [12] - 之江生物公司产品丙型肝炎病毒（HCV）核酸测定试剂盒（荧光PCR法）获得国家三类医疗器械注册证 [12] 其他事项 增减持/回购 - 誉辰智能监事会主席刘伟拟减持不超过0.75%股份 [12] - 宁波高发长城国融投资管理有限公司拟减持不超过1%股份 [12] - 九安医疗拟2.5 - 5亿元回购公司股份 [12] - 长盛轴承首次回购股份240600股 [12] - 德邦科技董事长提议以4000 - 8000万元回购股份 [12] 其他 - 迅捷兴筹划购买嘉之宏100%股权，股票2025年3月27日起停牌，预计不超10个交易日 [5] - 电科芯片子公司西南设计被列入美国商务部“实体清单”，目前业务正常 [6] - 纳芯微拟筹划发行H股股票并在香港联交所上市，尚需多项审批 [7][8] - 通用股份控股股东筹划控制权变更，股票2025年3月27日起停牌，预计不超2个交易日 [9][13] - 华安鑫创获北汽集团显示屏总成项目定点，今年有望批量供货 [12] - 中成股份签署刚果（布）英吉经济特区56MW光伏项目EPC合同 [12] - 丽珠集团拟向控股子公司丽珠生物增资10亿元 [12] - 长沙银行黄建良、王伟华担任副行长任职资格获核准 [12] - 键邦股份聘任王卫星为公司总裁 [12] - 新奥股份拟私有化新奥能源，股票复牌 [12] - 青岛银行发布估值提升计划，鼓励股东增持股份 [12] - 济民健康副总裁涉嫌伪造印章被立案侦查 [13] - 奇德新材碳纤维制品扩建项目和子公司扩建项目尚处内部沟通阶段 [13] - *ST汉马申请撤销公司股票退市风险警示及其他风险警示 [13] - 南方精工不存在违反信息公平披露情形 [13] - 玉龙股份拟终止上市，股票2025年3月27日起停牌 [13] - 大连重工控股股东可交换债券换股致持股比例被动减少2.27% [13] - 北方铜业不存在应披露而未披露重大事项 [13] - 回盛生物泰乐菌素、泰万菌素产品市场价格有向上波动趋势 [13]

业绩总结 - 预计2024年度归属母公司所有者净利润 - 11700万元至 - 8000万元[4][10] - 预计2024年度扣非后净利润 - 12400万元至 - 8500万元[4][10] - 2024年度可控核聚变业务收入占比不足1%[3][7] 市场表现 - 2025年3月25 - 26日股价涨幅偏离值累计达20%属异常波动[3][6][10] - 截至2025年3月25日，市盈率42.15高于行业[10] - 截至2025年3月25日，市净率2.48低于行业[10] 其他情况 - 公司生产经营正常，环境无重大变化[7] - 未筹划重大事项，未发现重大影响事件[7][8] - 异常波动期董监高无买卖股票情况[9]

信息披露 - 公司目前不存在筹划对股价有较大影响的应披露未披露重大事项[1] 股票交易 - 股价异常波动期间公司及一致行动人无买卖公司股票情况[1]