关于天津百利特精电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：天津百利特精电气股份有限公司 审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：022-83963876 1 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2025]第 3-00155 号 天津百利特精电气股份有限公司全体股东： 一、管理层和治理层的责任 按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定编制汇总表，确保其真实、准确、完整是 贵公司管理层的责任。 治理层负责监督贵公司汇总表编制过程。 二、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公 司编制的汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。 在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认 为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供 ...

人员情况 - 从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[4] 业绩数据 - 2023年度业务收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[5] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[5] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[6] 合规情况 - 近三年受行政处罚6次、行政监管措施14次等[6] - 43名从业人员近三年受行政处罚12人次等[6] 审计费用与决策 - 拟确定2025年度财务报告审计费用91万元，比上年减少2.15%[8] - 2025年度内部控制审计费用39万元，与上年相同[8] - 2025年4月17日续聘大信为审计机构议案全票通过[9]

市场扩张和并购 - 2024年成都瑞联电气在天津投资10196万元成立子公司并建生产基地[3] - 2024年天津泵业机械集团投资5000万元建设舰船用特种泵研发制造中心[4] - 2024年百利纽泰克电气科技投资2439万元实施搬迁项目[4] 业绩总结 - 最近三个会计年度公司以现金方式累计分红7287.83万元[5] 新产品和新技术研发 - 2025年公司聚焦智能电网推动产品数字化智能化发展[4] - 2025年公司持续加大技术创新和研发投入[9] 其他新策略 - 2024年公司修订完善多项制度并制定《独立董事专门会议制度》[12] - 公司编制和发布《2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》[11] - 公司健全法人治理结构，提升公司治理水平[13] - 公司重视“关键少数”职责履行和风险防控[14] - 公司组织相关人员参加培训提升“关键少数”能力[14] - 公司完善多层级多维度监督机制防范“关键少数”履职风险[14] - 2025年公司关注监管政策变化提高“关键少数”合规意识[14] - 2025年公司完善薪酬绩效考核评价体系挂钩多项指标[14] - 公司推进“提质增效重回报”行动促进高质量发展[15] - 公司跟踪评估方案执行情况践行社会责任[15] - “提质增效重回报”行动方案有不确定性[16] 其他 - 2024年5月公司牵头组建的产业创新联合体成为天津市首批产业链创新联合体之一[8] - 公司控股子公司中有9家高新技术企业，1家国家级和1家省级知识产权优势企业[6] - 公告发布时间为2025年4月19日[17]

人员数据 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[2] 业绩数据 - 2023年度业务收入15.89亿元，服务超10000家公司[2] - 2023年审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[2] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[2] - 2023年同行业上市公司审计客户为134家[3] 审计情况 - 2024年度审计对重大会计审计事项提供咨询及解决方案，无未解决意见分歧[7] - 2024年度审计质量复核人员提意见，项目组及时回复并提供落实证据[7] - 2024年度审计质量管理措施有效执行，未识别出缺陷，成员未因质量问题问责[8] 资质与保障 - 2022年取得《国家信息安全测评信息安全服务一级资质证书》[13] - 职业保险累计赔偿限额和计提职业风险基金之和超2亿元[14] 人员经验 - 项目合伙人近三年签署过3家上市公司审计报告[4] - 签字注册会计师近三年签署过2家[4] - 项目质量复核人员近三年复核过11家[4]

天津百利特精电气股份有限公司 董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 天津百利特精电气股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大信 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）为公司提供 2024 年度财务和内部控制审计服务。根据财政部、国务院国资委及中国证 监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司董事会审计委员会对大信 2024 年度的审计工作情况履行了监督职 责，具体情况如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 （一）基本信息 大信成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所， 总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大 信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起 设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、 法国、英国、新加坡等 38 家网络成员所。大信是我国最早从事证券 服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业务从业经验。 截至 2024 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3,957 人，其中合 伙 ...

公司代码：600468 公司简称：百利电气 天津百利特精电气股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 天津百利特精电气股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内 部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对 公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一.重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评 价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的 日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内 部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由 于 ...

会计政策变更 - 公司根据财政部相关解释进行会计政策变更，自2024年1月1日起执行[3][4] - 执行解释第18号调增2023年度营业成本8,028,261.78元，调减销售费用同额[6] - 执行解释第18号调增其他流动负债7,160,000.00元，调减其他应付款同额[6] 审议情况 - 监事会认为变更合理，同意变更[8] - 审计委员会认为符合要求，同意提请董事会审议[10] - 董事会九届三次会议审议通过变更议案[11]

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.1006 | 0.1092 | -192.12 | 0.1112 | | 每股净资产（元） | 1.77 | 1.89 | -6.35 | 1.81 | | 每股公积金(元) | 0.28 | 0.27 | 3.7 | 0.27 | | 每股未分配利润(元) | 0.42 | 0.56 | -25 | 0.49 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 19.62 | 20.35 | -3.59 | 22.33 | | 净利润(亿元) | -1.09 | 1.19 | -191.6 | 1.21 | | 净资产收益率(%) | -5.52 | 5.90 | -193.56 | 6.27 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 66650.85万股，累计占流通股比： 61. ...

业绩总结 - 预计2024年度归属母公司所有者净利润 - 11700万元至 - 8000万元[4][10] - 预计2024年度扣非后净利润 - 12400万元至 - 8500万元[4][10] - 2024年度可控核聚变业务收入占比不足1%[3][7] 市场表现 - 2025年3月25 - 26日股价涨幅偏离值累计达20%属异常波动[3][6][10] - 截至2025年3月25日，市盈率42.15高于行业[10] - 截至2025年3月25日，市净率2.48低于行业[10] 其他情况 - 公司生产经营正常，环境无重大变化[7] - 未筹划重大事项，未发现重大影响事件[7][8] - 异常波动期董监高无买卖股票情况[9]

公司情况 - 截至目前公司无应披露未披露的重大影响股价事项[1] - 股价异常波动时公司及一致行动人无买卖股票情况[1]