担保申请 - 被担保单位应提前五个工作日向财务部提交申请书及附件[7] 担保审批 - 董事会权限内担保需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[7] - 多情形担保须经股东会审批，如单笔超净资产10%等[7] - 为关联人担保需非关联董事审议通过并提交股东会[10] 制度说明 - “以上”含本数，“超过”不含本数[22] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[22]

募集资金使用规则 - 公司内部审计机构至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[3] - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，应通知保荐人或顾问[6] - 商业银行3次未及时出具对账单，公司可终止协议并注销专户[6] - 超过期限且投入未达计划50%，公司需重新论证项目[10] - 以自筹资金预先投入，募集资金到位后6个月内置换[12] - 现金管理产品期限不超十二个月[14] - 单次临时补流不超12个月[15] - 12个月内累计用超募资金补流或还贷不超总额30%[15] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[18] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[19] - 全部完成后节余占净额10%以上，需股东会审议[19] 报告与核查 - 董事会每半年度核查进展，披露《募集资金专项报告》[25] - 年度审计时，聘请会计师事务所出具鉴证报告[25] - 保荐人或顾问至少每半年现场核查一次[25] - 会计年度结束，保荐人或顾问出具专项核查报告[25] - 董事会在报告中披露核查和鉴证结论性意见[26] 报告内容 - 涵盖存放、管理、使用等情况[27] - 含与投资计划进度差异[27] - 涉及置换自筹资金情况[27] - 包含补流情况和效果[27] - 涉及现金管理情况[27] - 涉及超募、投向变更、节余使用情况[27] - 给出使用合规结论性意见[27] 其他 - 募投项目通过子公司或其他企业实施适用本制度[30] - 制度自股东会审议通过生效[31] - 制度解释权归董事会[32]

内幕信息界定 - 公司一年内购售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人股份情况变化属内幕信息[5] - 内幕信息是涉及公司经营等未公开重大信息[4] 重大事项影响 - 新增借款或担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[6] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[2] 信息报送 - 重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案[10] - 重大事项需制作进程备忘录并与档案一起提交[12] - 应在内幕信息公开后5个交易日内提交相关材料[12] 违规处理 - 发现知情人违规2个工作日内报送情况及处理结果[18] - 股东擅自披露信息造成损失公司保留追责权利[19] - 知情人违规按情节处罚[18] 保密要求 - 知情人对内幕信息负有保密责任[16] - 各部门涉及内幕信息按制度办理可制定保密制度[16] - 非知情人知悉内幕信息受制度约束[16] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释并批准生效后实施[22][23] - 内幕信息知情人档案和备忘录至少保存10年[12]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[6] - 以会计专业人士身份提名需具备知识经验并符合三个条件之一[6] - 候选人不得有近三十六个月内证券期货违法犯罪不良记录[6] - 连续任职不得超六年，满六年三十六个月内不得再被提名[8] - 原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[8] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[9] 提名与选举 - 董事会、特定股东可提候选人，经股东会选举决定[12] - 投资者保护机构可公开请求股东委托提名[12] - 候选人与提名人应作声明与承诺[12] - 选举二名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[14] 履职要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[17] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，公司六十日内补选[16][17] - 不符合规定或任期届满前辞职需按程序处理并披露理由[16] - 特定事项经专门会议审议，过半数同意后提交董事会[17][18] - 连续两次未出席且不委托他人，董事会三十日内提议解除职务[20] - 对议案投反对或弃权票需说明理由，公司同步披露异议意见[22][21] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[22] - 专门会议由过半数推举召集人主持，公司提供便利[21][22] - 发表独立意见应明确清晰并签字确认[22][23] - 向年度股东会提交述职报告，最迟发通知时披露[24] - 任职期间应参加后续培训[25] 公司支持 - 保证独立董事知情权，定期通报运营情况并提供资料[27][28] - 及时发会议通知，不迟于规定期限提供资料，保存资料至少十年[28] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[28] - 提供工作条件和人员支持，确保信息畅通[32] - 行使职权相关人员应配合，遇阻碍可报告[29] - 承担聘请专业机构等费用，给予适应津贴[29][34][35] - 可建立责任保险制度[36] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东，中小股东指持股未达5%且非董高人员[32]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[4] - 特定情形可提议召开临时会议[6] - 董事长应十日内召集会议[7] - 定期和临时会议分别提前十日和三日发通知[9] - 定期会议书面通知变更需提前三日发出[11] 会议举行 - 需过半数董事出席方可举行[13] - 非关联董事审议关联交易不得委托关联董事[15] - 以现场召开为原则，也可视频等方式[16] - 两名以上独立董事可联名提议延期[18] 会议表决 - 一人一票，现场和通讯表决[20] - 提案决议须超全体董事半数赞成，担保需三分之二以上同意[19][23] - 董事回避时，无关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[24] - 利润分配先出审计草案，决议后出正式报告[27] - 问题提案可暂缓表决，提议董事提再次审议条件[28] 会议记录 - 会议可全程录音[29] - 秘书安排人员记录，含日期等内容[31] - 秘书可安排制作纪要和决议记录[32] - 与会董事签字确认，不同意见书面说明[33] 会议公告与档案 - 秘书按规定办理决议公告，披露前保密[34] - 会议档案保存不少于10年[36]

定期报告 - 年度报告在会计年度结束后四个月内披露，半年度报告在上半年结束后两个月内披露，季度报告在会计年度前三个月、九个月结束后一个月内披露[11] - 变更定期报告披露时间需至少提前五个交易日向上海证券交易所申请[12] - 年度报告应记载公司股票、债券发行及变动等情况[13] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[13] - 年度报告和半年度报告应充分披露可能产生重大不利影响的风险因素[14] - 发行可转换公司债券的公司，年度报告和半年度报告需包含转股价格调整等情况[14] 信息披露原则 - 公司及相关信息披露义务人应及时、公平披露信息，保证信息真实、准确、完整[4] - 公司董事和高级管理人员应保证公司及时、公平披露信息，内容真实、准确、完整[5] - 相关信息披露义务人应按规定履行义务，配合公司做好信息披露工作[5] - 公司及相关信息披露义务人不得通过特定形式提供未披露的重大信息[5] 特殊情况披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[22] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[17] - 公司可在定期报告公告前披露业绩快报，特定情形下应当披露[17] - 公司财务会计报告被出具非标准审计意见，需按规定提交文件并披露[18] - 发生可能影响证券交易价格重大事项，投资者未知时公司应立即披露[22] - 公司变更名称、简称等信息应立即披露[23] - 重大事项触及董事会决议等时点，公司及相关义务人应及时履行披露义务[24] - 公司无法按时披露重大事项详细情况，可先披露提示性公告并承诺两交易日内披露[24] - 涉及公司收购等行为致股本等重大变化，信息披露义务人应披露权益变动情况[25] 披露流程与管理 - 定期报告编制、审议、披露需多部门协作并遵循既定程序[29] - 未公开重大信息传递、披露需及时且做好保密[30] - 信息披露前需经部门负责人、董事会秘书、财务负责人审查及董事长或总经理签发[31][32] - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事会秘书协调执行[34] - 董事会秘书负责多方面信息披露事务，证券事务代表协助工作[35][36] - 审计委员会监督董事、高管信息披露职责履行情况[37] - 高级管理人员及时向董事会报告公司经营及财务相关重大事项[37] - 各部门、子公司等负责人为信息披露重大事项报告第一责任人[37] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人特定情况应告知公司并配合披露[38] - 公司董事、高管等应报送关联人名单及关系说明，履行关联交易审议程序[40] 其他规定 - 公司应确立财务管理和会计核算的内部控制及监督机制[42] - 公司董事等知情人在信息披露前应控制知情范围，不得泄漏内幕信息[44] - 董事会秘书负责投资者关系管理工作，未经同意任何人不得进行投资者关系活动[45] - 投资者等现场参观应提前预约，公司避免其获取未公开重大信息[46] - 公司通过多种形式沟通不得提供内幕信息[46] - 公司董事等应对信息披露的真实性等负责[48] - 有关人员失职致信息披露违规，公司可给予处分并要求赔偿[48] - 本制度与相关规定冲突时按规定执行[50] - 本制度所称信息披露义务人包括公司及相关主体[50] - 本制度由公司董事会负责解释和修订，审议通过后生效实施[51][52]

总经理设置 - 公司设一名总经理，由董事会聘任或解聘[5] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[7] 会议安排 - 总经理办公例会原则上每月召开一次，临时会议按需召开[14] 记录保存 - 总经理办公会议记录一般保存10年[15] 报告情形 - 公司6种重要合同情形及重大事故，总经理应向董事会报告[19][24]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[4] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形时应在2个月内召开[4] 股东会召集与通知 - 独立董事等提议或请求召开临时股东会，董事会应在收到提议或请求后10日内反馈[6][7] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发出通知[7] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人收到提案后2日内发出补充通知[12] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知各股东[12] 股权登记与会议变更 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日一旦确认不得变更[14] - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告说明原因[15] - 股东会现场会议地点变更需在召开日前至少2个工作日公告说明原因[17] 投票相关 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[23] - 持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[28] 会议费用与记录 - 审计委员会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[9] - 会议记录保存期限为15年[21] 决议通过条件 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[23] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[25] 中小投资者与关联交易 - 中小投资者指除公司董事等以外的其他股东[28] - 重大关联交易指交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易[29] - 连续12个月内与同一关联人发生同类关联交易应累计计算交易金额[29] - 关联股东在关联交易表决时应回避，其所持表决权不计入有效表决总数[29][30][31] - 重大关联交易决策需经审计或评估、独立董事会议审议等程序[30] 董事候选人提名 - 上一届董事会可以1/2多数通过提名下一届董事候选人[34] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前书面提董事候选人[34] 股东会表决规则 - 除累积投票制外，股东会对提案逐项表决，按提案时间顺序进行[35] - 股东会审议提案时不修改提案，变更视为新提案[35] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次为准[35] - 股东会表决前推举2名股东代表计票和监票，利害关系股东不得参与[36] - 股东会现场结束时间不得早于网络或其他方式[36] 提案实施与争议解决 - 股东会通过派现等提案，2个月内实施方案[38] - 股东会召集等程序及决议有效性有争议可向法院诉讼[40] 规则生效与修改 - 本规则为公司章程附件，由股东会通过后生效，修改权属股东会[40]

风险分类与目标 - 公司风险分为战略、经营、财务和法律风险[3] - 风险管理总体目标包括控制风险、确保信息沟通等[10] 管理原则与理念 - 风险管理遵循合规、全面重要、制衡、适应和成本效益原则[9] - 公司实行稳健的风险管理理念，对高风险投资项目谨慎介入[25] 组织架构 - 公司各部门为风险管理第一道防线[12] - 董事会是风险管理最高决策机构[14] - 总经理负责组织日常风险管理工作[14] - 审计部是风险管理监督监察及归口管理部门[14] 信息收集 - 公司应收集战略、财务、市场和运营风险相关初始信息[17] 风险识别 - 公司可采取问卷调查等方法识别风险[26] - 识别内部风险应关注人力资源等7类因素[27] - 识别外部风险应关注经济等6类因素[27] 风险评估 - 若风险发生可能性“极小可能发生”可不关注[27] - 若风险发生可能性≥“可能发生”且影响程度小，为一般风险[28] - 若风险发生可能性≥“可能发生”且影响程度大，为重要风险[28] 风险应对 - 公司风险应对方案包括规避、减少、分担和接受风险[28] 制度建设 - 建立内控岗位、报告等多项制度[33] 实施与监督 - 公司按职责分工组织实施风险管理解决方案[34] - 各部门和业务单位定期自查并报送报告[36] - 风险管理部门定期汇总情况并提出改进意见[36] - 审计部定期或不定期监督评价并出具报告[36] 制度生效 - 本制度由公司董事会授权审计部负责解释[38] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施[39]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.375亿元，同比下降8.98%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为438.6万元，同比下降55.22%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的扣非净利润为247.9万元，同比下降71.16%[3] - 年初至报告期末营业收入为4.045亿元，同比下降1.62%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1996.1万元，同比下降33.69%[3] - 2025年前三季度营业总收入为4.045亿元，同比下降1.6%[18] - 2025年前三季度净利润为1996万元，同比下降33.7%[19] - 归属于母公司股东的净利润为1996.09万元，同比下降33.7%[20] - 基本每股收益为0.0116元/股，同比下降33.3%[20] - 2025年前三季度营业收入为4.03亿元，较2024年同期的4.09亿元下降1.5%[29] - 2025年前三季度净利润为1981.5万元，较2024年同期的7983.4万元大幅下降75.2%[30] - 2025年前三季度基本每股收益为0.0115元，较2024年同期的0.0462元下降75.1%[31] - 2025年前三季度营业利润为2264.3万元，较2024年同期的8450.1万元下降73.2%[30] 成本和费用（同比环比） - 2025年前三季度营业成本为3.619亿元，同比增长1.7%[19] - 2025年前三季度研发费用为1625万元，同比下降31.1%[19] - 2025年前三季度研发费用为1625.3万元，较2024年同期的2359.3万元下降31.1%[30] - 2025年前三季度财务费用为-1093.7万元（净收益），主要源于1173.9万元的利息收入[30] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为3466.3万元，同比下降73.85%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为3466.30万元，同比下降73.8%[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为3.77亿元，同比下降10.6%[22] - 购买商品、接受劳务支付的现金为3.14亿元，同比增长37.5%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为8108.81万元，去年同期为净流出933.82万元[22][23] - 投资支付的现金为4.90亿元，同比下降7.5%[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为净流出1.03亿元[23] - 期末现金及现金等价物余额为9557.11万元，同比下降34.4%[23] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降76.1%，从2024年前三季度的1.511亿元降至2025年前三季度的3615万元[33] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降9.8%，从2024年前三季度的4.192亿元降至2025年前三季度的3.781亿元[33] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比大幅增长37.3%，从2024年前三季度的2.291亿元增至2025年前三季度的3.145亿元[33] - 投资活动产生的现金流量净额由负转正，从2024年前三季度的净流出1995万元转为2025年前三季度的净流入8109万元[33] - 投资支付的现金同比下降7.5%，从2024年前三季度的5.30亿元降至2025年前三季度的4.90亿元[33] - 筹资活动产生的现金流量净额为净流出1.029亿元，与去年同期净流出1.029亿元基本持平[34] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为8586万元，与去年同期的8659万元基本持平[34] - 期末现金及现金等价物余额同比下降39.9%，从2024年9月末的1.202亿元降至2025年9月末的7224万元[34] - 现金及现金等价物净增加额同比下降50.4%，从2024年前三季度的2759万元降至2025年前三季度的1370万元[34] - 支付其他与筹资活动有关的现金同比增长20.0%，从2024年前三季度的2082万元增至2025年前三季度的2499万元[34] 资产与负债状况 - 报告期末总资产为21.52亿元，较上年度末下降4.31%[4] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为20.65亿元，较上年度末下降4.11%[4] - 2025年9月30日总资产为21.52亿元，较2024年末下降4.3%[14][16] - 2025年9月30日货币资金为1.486亿元，较2024年末下降4.6%[14] - 2025年9月30日交易性金融资产为95万元，较2024年末大幅下降99.7%[14] - 2025年9月30日存货为3.145亿元，较2024年末增长2.5%[14] - 2025年9月30日未分配利润为1.531亿元，较2024年末下降30.1%[16] - 2025年9月30日短期借款为793万元，较2024年末增长115.9%[15] - 母公司货币资金为1.25亿元，同比下降4.2%[24] - 截至报告期末，公司资产总计21.36亿元，较期初的22.34亿元减少4.4%[25][26] - 截至报告期末，公司所有者权益合计20.49亿元，较期初的21.38亿元减少4.2%[26] - 截至报告期末，公司未分配利润为1.41亿元，较期初的2.07亿元减少31.9%[26] 业务表现与原因分析 - 利润下降主要因涤纶毛条销量及价格同比下降，且单位成本上升导致毛利率下降[7] 非经常性损益与投资收益 - 非经常性损益项目中，本期政府补助为104.8万元，金融资产公允价值变动损益为102.8万元[6] - 2025年前三季度投资收益为355.1万元，较2024年同期的5822.0万元大幅下降93.9%[30]