选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，特殊情况延长不超10年[14] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[14] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] - 公司选聘会计师事务所采用公开选聘方式应通过官网等渠道发布选聘文件[9] 费用与披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应在信息披露文件说明相关情况[14] 资料保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[15] 决策流程 - 公司选聘或解聘会计师事务所由审计委员会提建议，经董事会审议，股东会决定[4] 评价重点 - 公司评价会计师事务所质量管理水平应重点评价质量管理制度及实施情况[13] 改聘限制 - 除特定情况外，公司不得在年报审计期间改聘执行年报审计业务的会计师事务所[17] 审计监督 - 审计委员会负责监督会计师事务所审计工作开展情况[20] - 审计委员会需监督会计师事务所是否遵守业务规则和行业自律规范等内容[20] 违规处理 - 若发现选聘或聘用的会计师事务所违规，审计委员会应及时制止，严重时报告董事会处理[22] - 对相关责任人可予以通报批评、经济处罚或纪律处分[22] - 经股东会决议可解聘会计师事务所，违约经济损失由公司直接负责人和其他相关责任人员承担[22] - 若会计师事务所存在分包转包等情形，经股东会决议不再聘用并扣减相应审计费用[21] 办法执行 - 本办法未尽事宜按国家有关法律等规定执行[23] - 本办法与国家法律或修改后的公司章程抵触时按规定执行并及时修改[24] - 本办法由公司董事会负责解释并修改[25] - 本办法自公司股东会通过之日起实施，修改时亦同[26]

财务审计 - 审计单位对老白干公司2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 审计单位认为公司该日在重大方面保持有效内控[7] - 审计报告签署日期为2024年4月25日[11] 金额数据 - 2013年10月22日相关金额为2281万元[12]

现金管理计划 - 拟用不超15亿闲置自有资金进行现金管理[1][2][3][5] - 投资安全性高、流动性好、风险低的理财产品[1][3][5] - 单笔银行理财产品期限120天以内[3] 审议与授权 - 相关议案已通过董事会和监事会审议[1][2][4][5] - 尚需经2023年年度股东会审议[1] - 授权有效期至下一年度股东会召开[3][5] 管理与监督 - 董事会授权董事长安排风险评估[6] - 独立董事和监事会监督资金使用[6] - 财务中心建台账管理理财产品[6] 目的 - 适度现金管理可提高资金效率和业绩[7][8]

公司治理 - 2023年召开5次董事会和1次股东大会[6] - 董事会审计与考核委员会召开6次会议[9] - 董事会薪酬与考核委员会召开2次会议[9] 人员情况 - 独立董事张双才履职无缺席[7] - 换届选举第八届董事会，续聘吴东壮为财务总监[18] - 聘任贺延昭为副总经理[21] 其他事项 - 2023年度审计机构为利安达会计师事务所[17] - 报告期内无重大日常关联交易[13] - 无变更或豁免承诺情形[14]

会议召开 - 2023年度召开5次董事会和1次股东大会[4] 人员履职 - 独立董事何海明出席全部董事会和股东大会[5] - 独立董事参加两次独董与公司高管见面会[7] 机构聘任 - 2023年度审计机构为利安达会计师事务所[13] - 续聘吴东壮为公司财务总监[14] 公司合规 - 与关联方无重大日常关联交易[10] - 无变更或豁免承诺情形[11] - 无会计政策等变更或重大会计差错更正[14] 人事变动 - 进行董事会换届选举，聘任高管程序合规[15][16] - 聘任副总经理贺延昭[16] 激励核查 - 核查2022年限制性股票激励计划解除限售条件[17] - 同意满足条件时为激励对象解除限售[18] 薪酬审核 - 审核董监高薪酬，认为符合政策和标准[19] 独董履职 - 关注公司经营和财务，提建议[20]

独立董事评估 - 公司对在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 现任独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月27日[2]

内部控制范围 - 纳入评价范围的有母公司及4家100%持股子公司[6] - 纳入范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[7] 缺陷评价标准 - 潜在错报占比≥5%（营收等）或≥2%（资产）为重大缺陷[13] - 3%≤潜在错报占比＜5%（营收等）或1%≤占比＜2%（资产）为重要缺陷[13] - 潜在错报占比＜3%（营收等）或＜1%（资产）为一般缺陷[13] 内部控制情况 - 2023年12月31日无财务和非财务内控重大缺陷[3][4] - 报告期无财务内控重大和重要缺陷，一般缺陷已整改[16] - 报告期未发现非财务内控重大和重要缺陷，一般缺陷已整改[17]

业绩总结 - 2024年1 - 3月高档酒营收52,644.98万元，同比增35.23%[3] - 2024年1 - 3月中档酒营收31,801.33万元，同比增11.29%[3] - 2024年1 - 3月低档酒营收27,651.13万元，同比增15.39%[3] - 2024年1 - 3月经销商模式营收104,332.49万元，同比增26.58%[5] - 2024年1 - 3月直销(含团购)营收5,935.81万元，同比降18.12%[5] - 2024年1 - 3月线上销售营收1,829.14万元，同比增1.93%[5] - 2024年1 - 3月河北地区营收66,777.46万元，同比增21.06%[7] - 2024年1 - 3月山东地区营收3,774.17万元，同比增39.21%[7] - 2024年1 - 3月其他省份营收9,439.77万元，同比增51.09%[7] 用户数据 - 报告期末河北经销商数量为1761个，报告期内增加22个[9]

会议召开情况 - 2023年度召开5次董事会和1次股东大会[6] - 2023年度董事会审计与考核委员会召开6次会议[9] - 2023年度董事会薪酬与考核委员会召开2次会议[9] 人员履职情况 - 独立董事兰霞出席会议无缺席[7] - 2023年独立董事履职维护公司和股东权益[27] - 2024年独立董事将继续履职并提高能力[27] 公司治理相关 - 报告期内无重大日常关联交易[13] - 报告期内无变更或豁免承诺情形[14] - 本报告期进行董事会换届选举[20] 人员聘任情况 - 续聘吴东壮为财务总监[18] - 聘任贺延昭为副总经理[21] 其他审核情况 - 审核认为2022年度董高薪酬公平合理[23] - 同意为满足条件激励对象解除限售[24] - 审核认为公司薪酬管理执行合规[25]

财务表现 - 公司2023年度合并实现归属于上市公司股东的净利润为人民币665,936,170.95元，母公司净利润为人民币272,710,317.11元[4] - 公司拟派发现金红利411,636,349.80元，占2023年度合并报表实现归属上市公司股东净利润的61.81%[4] - 公司2023年营业收入为5,257,266,465.50元，较上年同期增长12.98%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为665,936,170.95元，较上年同期减少5.89%[12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为794,764,785.26元，较上年同期增长27.90%[12] - 公司2023年第四季度营业收入为1411.59亿元人民币，同比增长9.69%[13] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2.48亿元人民币，同比增长116.8%[13] - 公司2023年第四季度经营活动产生的现金流量净额为-3.44亿元人民币[13] 品牌与营销 - 公司通过举办多项大型公关活动和参加行业盛会，提升了品牌影响力[15] - 公司在营销方面深度运营市场，强化终端市场建设，提高市场占有率[15] - 公司在产品方面不断优化酒体创新，提升产品品质，实现高质量发展[16] 成本管理与供应链 - 公司通过全面预算管理和成本费用控制，持续降低费用，提升盈利水平[16] - 公司强化敏捷供应链建设，持续提升供货保障能力，提高运营效率[16] 行业特点 - 白酒行业市场集中度相对较低，消费区域特征明显，消费逐渐升级，品牌集中度越来越高[17] - 白酒生产周期较长，贮藏时间越长品质越高，消费具有明显的“节日效应”[17] 财务数据 - 公司2023年度营业收入达到52.57亿元，同比增长12.98%[22] - 公司2023年度营业利润为8.84亿元，同比降低5.38%[22] - 公司2023年度净利润为6.66亿元，同比降低5.89%[22] - 公司2023年度扣除非经常性损益的净利润为6.14亿元，同比增长28.60%[22] 财务费用与现金流 - 公司2023年度营业收入中，营业成本为17.26亿元，同比增长17.28%[23] - 公司2023年度营业收入中，销售费用为14.28亿元，同比增长1.20%[23] - 公司2023年度营业收入中，管理费用为4.15亿元，同比增长4.81%[23] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为7.95亿元，同比增长27.90%[23] - 公司2023年度投资活动产生的现金流量净额为5.70亿元，同比增长114.69%[23] - 公司2023年度筹资活动产生的现金流量净额为-3.25亿元[23] 主营业务 - 酿酒业主营业务收入为501.63亿元，毛利率为65.86%[25] - 衡水老白干系列主营业务收入为23.55亿元，毛利率为62.44%[25] - 河北地区主营业务收入为303.86亿元，毛利率为64.87%[25] 销售模式与区域 - 公司主要从事白酒的生产与销售，采用“研发+生产+销售”的经营模式，主要销售模式为经销商模式和直销模式[18] - 公司的主要销售区域为河北，销售收入为303,857.55万元，占比60.57%；其次为湖南、安徽、山东、其他区域和境外[71] 环保与污染治理 - 公司投入环保资金430万元，被列为衡水市水环境和大气环境重点排污单位名录的单位[149] - 公司2023年污染设施运行正常，外排污水污染物浓度和总量符合国家排放标准和要求[160] - 公司通过国家一控双达标验收，后续项目均通过环评批复和验收[166]