收入和利润（同比环比） - 营业收入为110,355,213.59元，同比增长24.8%[13] - 公司营业收入1.1亿元同比增长24.8%[19][22] - 营业总收入同比增长24.8%至1.1036亿元，上期为8842.8万元[57] - 归属于上市公司股东的净利润为-2,241,910.86元，上年同期为-4,388,063.85元[13] - 净亏损同比收窄55.2%至246.99万元，上期为551.7万元[58] - 归属于母公司净亏损同比收窄48.9%至224.19万元，上期为438.81万元[58] - 公司本期净利润为负246.99万元人民币[70] - 归属于母公司所有者的净利润为负224.19万元人民币[70] - 公司本期净利润为人民币-6,848,183.51元[81] - 母公司本期净利润为负608.97万元人民币[78] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6104万元同比增长20.41%[22] - 销售费用1453万元同比增长54.34%[15][22] - 销售费用同比大幅增长54.3%至1452.8万元，上期为941.3万元[57] - 财务费用同比下降24.9%至1017.3万元，上期为1354.7万元[57] - 支付职工薪酬2759万元同比增长38.87%[15] - 营业总成本同比增长18.5%至1.1152亿元，上期为9407.5万元[57] - 支付的各项税费同比上升115.2%至1386.3万元[63] - 母公司支付职工现金同比上升37.5%至1733.3万元[66] 各地区表现 - 大连地区营业收入6135万元同比增长13.51%[25] - 哈尔滨地区营业收入3281万元同比增长35.20%[25] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为24,324,693.45元，同比下降54.45%[13] - 经营活动现金流量净额2432万元同比下降54.45%[22] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降54.5%至2432.5万元[63] - 投资活动现金流量净额-2618万元[22] - 投资活动现金流出小计同比下降57.3%至2618.1万元[64] - 筹资活动现金流量净额-3061万元同比下降151.94%[22] - 筹资活动现金流入同比大幅下降76%至5000万元[64] - 经营活动现金流入同比增长6.4%至1.1332亿元，上期为1.0647亿元[62] - 母公司经营活动现金流入同比下降9.8%至8123.1万元[66] - 母公司投资活动现金流出同比下降16.2%至1425.7万元[67] - 母公司取得借款收入同比下降75%至5000万元[67] - 取得借款现金5000万元同比下降75.96%[15] 资产和负债关键变化 - 应收账款期末余额722,751.10元，较期初下降75.13%[13] - 应收账款大幅减少至72.28万元，较年初290.64万元下降75.1%[50] - 应收账款期末账面余额为人民币76.08万元，较期初307.55万元大幅下降75.3%[161][162] - 预付款项期末余额11,584,332.10元，较期初增长1635.74%[13] - 预付款项激增至1158.43万元，较年初66.74万元增长1635.6%[50] - 在建工程期末余额6,622,880.97元，较期初增长45.42%[13] - 在建工程增至662.29万元，较年初455.42万元增长45.5%[50] - 在建工程期末余额为662.29万元，较期初455.42万元增长45.4%[184] - 其他流动资产期末余额596,362.47元，较期初下降66.75%[13] - 应付票据期末余额0元，较期初下降100%[13] - 货币资金减少至1.433亿元，较年初1.765亿元下降18.8%[50] - 公司货币资金期末余额为人民币1.433亿元，较期初1.765亿元减少18.8%[161] - 短期借款降至6900万元，较年初7900万元减少12.7%[51] - 短期借款减少16.7%至5000万元，上期为6000万元[55] - 总借款期末为6900万元，较期初7900万元减少1000万元或12.7%[200] - 应付账款降至354.30万元，较年初624.09万元减少43.2%[51] - 应付账款减少41.3%至23.66万元，上期为40.34万元[55] - 应交税费降至267.74万元，较年初774.70万元减少65.4%[51] - 一年内到期非流动负债增至7400万元，较年初6900万元增长7.2%[51][52] - 一年内到期非流动负债增加7.2%至7400万元，上期为6900万元[55] - 长期借款降至1.39亿元，较年初1.53亿元减少9.2%[52] - 未分配利润降至1329.20万元，较年初1553.39万元减少14.4%[52] - 未分配利润从年初1553.39万元降至1329.20万元人民币[72] - 公司期末未分配利润为人民币-12,407,109.33元[80] - 公司本期期末未分配利润为人民币-26,716,368.31元[83] - 公司上年同期未分配利润为人民币-19,868,184.80元[81] - 期末抵押借款为5000万元，较期初6000万元减少1000万元或16.7%[200] - 期末保证借款保持稳定为1900万元，与期初持平[200] - 其他货币资金期末余额为人民币16.30万元，较期初216.05万元大幅下降92.5%[161] - 现金期末余额为人民币66.16万元，较期初92.86万元下降28.8%[161] - 银行存款期末余额为人民币1.425亿元，较期初1.734亿元下降17.8%[161] - 期末现金及现金等价物余额同比下降24%至1.43亿元[65] - 母公司期末现金余额同比下降35.6%至9535.9万元[68] - 公司期末所有者权益合计降至3.46亿元人民币[72] - 公司所有者权益合计年初余额为3.48亿元人民币[70] - 公司上年同期所有者权益合计为3.06亿元人民币[73] - 公司本期所有者权益变动金额为人民币-6,848,183.51元[81] - 公司上年同期所有者权益合计为人民币286,389,693.60元[81] - 公司期末所有者权益合计为人民币293,850,769.07元[80] - 母公司所有者权益合计从年初2.99亿元降至2.93亿元人民币[78] 股权投资和投资收益 - 持有大连旅顺口蒙银村镇银行10%股权，最初投资额1000万元，报告期损益655.15万元[27][30] - 持有大连中山信德小额贷款公司10%股权，最初投资额500万元，报告期损益175.22万元[28][30] - 金融企业股权投资合计报告期损益830.37万元，占总投资额1500万元的55.36%[27][28] - 大连旅顺口蒙银村镇银行总资产7.93亿元，净资产1.23亿元，报告期收入1985.55万元[30] - 大连中山信德小额贷款公司总资产5567.46万元，净资产5502.77万元，报告期收入329.95万元[30] - 哈尔滨圣亚极地公园公司实现净利润377.73万元，总资产1.64亿元，净资产8232.72万元[30] - 大连圣亚水族馆设计开发有限公司投资成本为7874.04万元，持股比例18%[177] - 大连旅顺口蒙银村镇银行投资成本为1000万元，持股比例10%[177] - 大连中山信德小额贷款公司投资成本为500万元，持股比例10%[178] - 大连精石文化产业投资公司投资成本为500万元，持股比例6.33%[178] - 北京主题智库顾问有限公司投资成本为49.66万元，持股比例40%[179] - 大白鲸世界管理（大连）有限公司投资成本为230万元，期末余额227.81万元，持股比例46%[179] - 对大连昊丰房地产开发有限公司持股51%，投资额100万元，少数股东权益1449.33万元[159] - 对大连新世界会展服务有限公司持股70%，投资额490万元，少数股东权益165.80万元[159] 子公司和关联方 - 北京蓝色奔腾投资开发公司注册资本1000万元，母公司持股比例100%[153] - 青岛控股子公司注册资本300万元，母公司投资额180万元，持股比例60%，少数股东权益亏损271.31万元[153] - 哈尔滨圣亚极地公司注册资本6000万元，母公司投资额6000万元，持股比例100%[153] - 天津圣亚控股子公司注册资本669万元，母公司投资额507万元，持股比例75.76%，少数股东权益41.65万元[154] - 哈尔滨圣亚旅游发展公司注册资本1000万元，母公司投资额1000万元，持股比例100%[154] - 公司对子公司担保余额1900万元，占净资产比例6%[33] - 保证借款由公司为控股子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司提供担保[200] 应收账款和其他应收款明细 - 应收账款坏账准备计提比例为5.0%，较期初5.5%下降0.5个百分点[161] - 1年以内账龄应收账款占比59.0%，1-2年账龄占比41.0%[162] - 应收账款前五名单位金额占比94.4%，其中关联方大连安舒茨体育馆管理有限公司占比37.2%[163] - 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款期末账面余额为2367.97万元，占其他应收账款总额的77.71%[164] - 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收账款期末账面余额为647.83万元，坏账准备计提比例为23.28%[164] - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款期末账面余额为31.34万元，坏账准备计提比例为100%[164] - 其他应收账款期末总额为3047.14万元，坏账准备总额为1550.12万元[164] - 北京双桥信达科技开发有限公司欠款1700万元，占其他应收账款总额的55.79%，计提坏账准备700万元[165][168] - 山东国际投资管理有限公司欠款431万元，占其他应收账款总额的14.14%，坏账准备计提比例为100%[165][168] - 大连星海世博展览展示有限公司欠款177.35万元，占其他应收账款总额的5.82%[168] - 日本山一贸易株式会社欠款121.41万元，占其他应收账款总额的3.98%，坏账准备计提比例为100%[166][168] - 青岛雕塑艺术馆欠款115.55万元，占其他应收账款总额的3.79%，坏账准备计提比例为100%[166][168] - 3年以上账龄的其他应收账款期末账面余额为301.14万元，占按账龄组合总额的46.48%[169] 固定资产和在建工程 - 固定资产账面净值合计从3.13亿元下降至3亿元，减少约1030万元[181] - 本期固定资产折旧额为1394.13万元[181] - 哈尔滨极地二期设计项目投入266.17万元，工程进度67%[186] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[118] - 在建工程按实际成本计价 包括工程物资成本/人工成本/相关税费/资本化借款费用[121] 无形资产和生物资产 - 无形资产账面原值合计增长至152,591,619.58元，增幅1.34%[189] - 土地使用权账面原值增长至88,025,688.18元，增幅2.32%[189] - 多媒体特效技术累计摊销达10,475,028.91元，本期增加2,483,005.86元[189] - 无形资产中的多媒体特效技术预计使用寿命5年[132] - 软件使用权预计使用寿命5年[132] - 极地生物资产期末账面余额为12,046,597.36元，较期初增长0.54%[188] - 海洋生物资产期末账面余额为22,313,476.43元，较期初增长0.11%[188] - 生产性生物资产年折旧率：极地展示生物18% 贵重海洋展示生物18% 其他海洋展示生物20%-100%[127] 减值准备和预计负债 - 坏账准备期末余额为15,568,220.46元，较期初减少2.39%[197] - 资产减值准备合计期末余额为19,197,388.59元，较期初减少1.97%[199] - 商誉期末余额保持623,234.20元，无减值准备[191] - 长期待摊费用期末额为72,861,916.78元，本期减少3,725,295.72元[193] - 可抵扣亏损总额为4,600,807.97元，涉及2014至2018年度[195] - 公司预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数计量[136] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数6,119名[41] - 总股本9,200万股，报告期内无变动[39] - 无限售条件流通股占比100%，数量9,200万股[39] - 第一大股东大连星海湾金融商务区持股比例24.03%，持股数量22,104,000股[42] - 第二大股东辽宁迈克集团持股比例8.59%，持股数量7,900,000股[43] - 第三大股东N.Z. UNDERWATER WORLD持股比例8.01%，持股数量7,368,000股[43] - 股东周建平持股比例2.10%，持股数量1,934,620股[43] - 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化[49] - 公司实收资本为人民币92,000,000元[80][81][83] - 公司资本公积为人民币200,640,460.29元[80][81][83] - 公司盈余公积为人民币13,617,418.11元[80][81][83] 管理层讨论和指引 - 公司及大股东积极推动承诺相关工作并制定了资产注入方案但由于国家宏观政策变化不支持土地相关资产注入项目导致工作未能按计划实施[34] - 公司于2014年3月26日召开第五届十三次董事会会议和第五届八次监事会会议审议通过《关于豁免公司控股股东履行承诺事项的议案》详见2014-003、004号公告[34] - 2014年4月16日公司召开2014年第一次临时股东大会采用现场与网络投票结合方式未通过《关于豁免公司控股股东履行承诺事项的议案》详见2014-011号公告[34] - 大股东承诺在收购完成后十二个月内根据旅游行业和证券市场发展情况及项目进展择机向上市公司注入优质资产[34] - 拟注入资产包括大连星海公园改造工程项目及星海湾旅游景区商铺项目等优质项目或资产[34] - 大股东将继续密切关注国家宏观政策调整情况积极推进资产注入计划[34] - 大股东承诺寻找和培育适合注入上市公司的新项目待项目成熟适合时按照新文件要求抓紧启动[34] - 公司表示将密切关注大股东承诺事项履行进展情况并按相关法律法规要求及时做好信息披露工作[34] - 目前相关承诺情况尚无新的进展[34] 审计和税务 - 续聘大华会计师事务所为年度审计机构，审计费用35万元人民币[35] - 续聘大华会计师事务所为内控审计机构，内控审计费用17.5万元人民币[35] - 公司增值税税率从3%变更为17%[148] - 公司企业所得税税率为25%[147] - 公司营业税税率分为3%和5%两档[147] - 公司城市维护建设税税率为7%[147] - 公司教育费附加税率为3%[147] - 公司地方教育费税率为2%[147] - 公司房产税税率分为1.2%和12%两档[147] 会计政策 - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[94] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算[94] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产等类别[95] - 以公允价值计量的金融资产初始确认金额扣除已宣告未发放现金股利或利息[96] - 持有至到期投资按公允价值加相关交易费用作为初始确认金额[96] - 应收款项以合同或协议价款作为初始确认金额，具有融资性质的按现值确认[96] - 可供出售金融资产持有期间公允价值变动计入资本公积[97] - 金融资产转移满足终止确认条件时，账面价值与对价加公允价值变动累计额的差额计入当期损益[98] - 金融负债终止确认时，账面价值与支付对价的差额计入当期损益[99] - 可供出售金融资产发生减值时，将公允价值下降形成的累计损失转出确认减值损失[100] - 单项金额重大的应收款项指应收账款前五名客户和其他应收款前五名欠款人[102] - 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[102] - 按组合计提坏账准备的应收款项采用账龄分析法计提[103] - 账龄1年

收入和利润 - 营业收入3721.96万元人民币，同比增长25.64%[10] - 营业总收入本期金额为3721.96万元，同比增长759.66万元（增长25.6%）[27] - 归属于上市公司股东的净利润-571.90万元人民币，亏损同比收窄[10] - 归属于母公司所有者的净利润本期亏损571.90万元，同比减亏546.80万元（改善48.9%）[27] 成本和费用 - 营业总成本本期金额为4373.76万元，同比增长182.87万元（增长4.4%）[27] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额-674.91万元人民币，同比下降836.68%[10] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-162.99万元，同比改善1080.41万元（改善86.9%）[31] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从上期的916万元净流入转为本期的6749万元净流出[32] - 销售商品提供劳务收到的现金从28,002,811.41元增加至36,866,305.23元，增幅31.65%[14] - 支付给职工以及为职工支付的现金从10,035,615.35元增加至14,982,977.95元，增幅49.30%[14] - 支付的各项税费从2,513,516.30元增加至4,154,274.18元，增幅65.28%[14] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比增加49.3%，从10.04亿元增至14.98亿元[32] - 支付的各项税费同比增加65.3%，从2.51亿元增至4.15亿元[32] - 支付其他与经营活动有关的现金同比增加132.8%，从4.76亿元增至11.09亿元[32] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比增加22.4%，从13.28亿元增至16.26亿元[32] - 母公司经营活动产生的现金流量净额亏损扩大，从上期的-4316万元增至本期的-9689万元[35] 资产和负债变动 - 总资产7.14亿元人民币，较上年度末下降3.20%[10] - 归属于上市公司股东的净资产3.13亿元人民币，较上年度末下降1.79%[10] - 货币资金期末余额为9158.06万元，较年初减少1692.18万元（下降15.6%）[22] - 预付款项期末余额为210.09万元，较年初增加202.65万元（增长2460.0%）[23] - 其他应收款期末余额为4768.63万元，较年初增加10.38万元（增长0.02%）[23] - 存货期末余额为72.74万元，较年初减少25.53万元（下降26.0%）[23] - 流动资产合计期末余额为1.43亿元，较年初减少1568.96万元（下降9.9%）[23] - 短期借款期末余额为6000.00万元，与年初持平[23] - 应收账款从2,906,365.72元下降至1,245,365.32元，降幅57.15%[14] - 预付款项从667,399.80元增加至3,016,099.92元，增幅351.92%[14] - 应付票据从2,100,000.00元下降至700,000.00元，降幅66.67%[14] - 应付账款从6,240,897.96元下降至2,547,433.88元，降幅59.18%[14] - 预收款项从3,517,511.49元下降至1,337,129.11元，降幅61.99%[14] - 应付职工薪酬从4,085,047.48元下降至892,395.92元，降幅78.15%[14] 投融资活动 - 投资活动产生的现金流量净额亏损收窄，从上期的-1.92亿元改善至本期的-189万元[33] - 取得借款收到的现金同比减少28.6%，从上期的7亿元降至本期的5亿元[33] - 偿还债务支付的现金从30,000,000.00元增加至50,000,000.00元，增幅66.67%[15] - 偿还债务支付的现金同比增加66.7%，从上期的3亿元增至本期的5亿元[33] - 期末现金及现金等价物余额同比下降3.0%，从上期的15.75亿元降至本期的16.22亿元[34] 股东和股权结构 - 股东总数6090户[12] - 第一大股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股比例24.03%[13] 其他财务数据 - 加权平均净资产收益率-1.8112%[10] - 基本每股收益-0.0622元/股[10] - 非经常性损益净影响额1.06万元人民币[11]

收入和利润（同比环比） - 公司2013年营业收入为2.524亿元人民币，较上年增长20.71%[21] - 公司2013年营业收入252,444,071.55元，同比增长20.71%[35] - 归属于上市公司股东的净利润为3252.9万元人民币，较上年大幅增长158.52%[21] - 扣除非经常性损益的净利润为2657.36万元人民币，较上年增长178.50%[21] - 净利润达32,528,900元，同比增长158.52%[27] - 公司2013年净利润为32,528,980.91元，同比增长158.6%[61] - 公司2012年净利润为12,582,630.05元，同比增长177.1%[61] - 公司2011年净利润为4,541,259.78元[61] - 基本每股收益为0.3536元/股，较上年增长158.48%[21] - 加权平均净资产收益率为10.71%，较上年增加6.27个百分点[21] - 母公司报表净利润为1355.08万元人民币[7] - 净利润同比增长11.5%至1355.08万元人民币，上期为1215.19万元人民币[144] - 归属于母公司所有者的净利润为3252.9万元，同比增长158.6%[153] - 本期净利润为13,550,758.44元[161] - 上年同期净利润为12,151,853.20元[166] - 公司营业总收入同比增长20.7%至2.524亿元（2013年）[140] - 净利润大幅增长425.6%至4268万元（2013年）[142] - 归属于母公司所有者净利润增长158.6%至3253万元[142] - 基本每股收益从0.1368元上升至0.3536元[142] 成本和费用（同比环比） - 营业成本117,524,886.58元，同比增长19.52%[35] - 财务费用24,832,668.34元，同比大幅增长48.75%[35] - 财务费用同比增长48.75%至24,832,668.34元[37][43] - 销售费用同比增长21.3%至2697万元[141] - 财务费用同比增长48.7%至2483万元[141] - 营业成本同比增长13.2%至7862.45万元人民币，上期为6944.23万元人民币[144] 各条业务线表现 - 旅游服务业成本105,361,280.57元占总成本比例90%[37] - 旅游服务业营业收入224,132,709.48元同比增长14.18%[40] 各地区表现 - 大连地区营业收入194,955,800元，同比增长25.23%[27] - 哈尔滨地区营业收入61,446,700元，同比增长4.77%[27] 管理层讨论和指引 - 公司2014年发展战略包括争取经营业绩稳定，推进管理输出和技术输出项目，加强人才培养和内控管理[53] - 公司经营计划重点包括紧抓经营效益，拓展新业务如技术输出和管理输出项目，整合星海湾周边旅游资源[54] - 公司计划加强信息化建设，优化官网和电子商务平台，开发移动客户端及微信服务功能[55] - 公司资金需求将通过落实2014年信贷额度及其他再融资机会来保障日常经营和发展[57] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.451亿元人民币，较上年增长90.62%[21] - 经营活动现金流量净额145,110,815.75元，同比增长90.62%[35] - 经营活动现金净流量同比增长90.62%[37] - 筹资活动现金流量净额-33,001,348.35元，同比下降240.03%[35] - 经营活动现金流量净额同比增长90.6%至1.45亿元人民币，上期为7612.68万元人民币[146] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长21.8%至2.5亿元人民币，上期为2.05亿元人民币[146] - 投资活动现金流出7375.68万元人民币，主要用于购建固定资产7005.68万元人民币[147] - 筹资活动现金流入2.31亿元人民币，其中取得借款2.27亿元人民币[148] - 期末现金及现金等价物余额同比增长28.3%至1.76亿元人民币[148] - 母公司经营活动现金流量净额8690万元人民币，同比增长17.0%[150] - 支付给职工现金4360.82万元人民币，同比增长14.8%[146] - 投资活动现金流出为5354.72万元，同比减少56.4%[151] - 投资活动产生的现金流量净额为-5267.9万元，同比改善35.7%[151] - 筹资活动现金流入为2.04亿元，同比减少30.3%[151] - 取得借款收到的现金为2亿元，同比减少31.7%[151] - 偿还债务支付的现金为2.06亿元，同比减少14.5%[151] - 期末现金及现金等价物余额为1.08亿元，同比增长7.3%[151] 资产和负债变化 - 公司总资产为7.375亿元人民币，较上年末增长4.16%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为3.186亿元人民币，较上年末增长10.34%[21] - 公司2013年度合并报表未分配利润为1553.39万元人民币[7] - 存货减少83.35%至1,671,339.52元[42] - 递延所得税资产增长11692.30%至3,687,804.72元[42] - 短期借款减少48.70%至79,000,000.00元[42] - 公司货币资金期末余额为1.765亿元人民币，较年初1.419亿元增长24.3%[132] - 短期借款期末余额为7900万元人民币，较年初1.54亿元下降48.7%[133] - 一年内到期非流动负债6900万元人民币，较年初1600万元增长331%[133] - 应收账款期末余额291万元人民币，较年初116万元增长151%[132] - 存货期末余额167万元人民币，较年初1004万元下降83.4%[132] - 长期股权投资期末余额1728万元人民币，较年初1500万元增长15.2%[132] - 固定资产期末余额3.095亿元人民币，较年初3.391亿元下降8.7%[132] - 应交税费期末余额775万元人民币，较年初65万元增长1090%[133] - 短期借款同比下降53.8%至6000万元[137] - 货币资金小幅增长3%至1.085亿元[136] - 长期借款增长7.7%至1.53亿元[138] - 所有者权益合计为3.48亿元，同比增长14%[156] - 未分配利润由-1699.51万元转为1553.39万元，实现扭亏为盈[156] - 少数股东权益为2960.38万元，同比增长76.4%[156] - 实收资本保持稳定为9200万元人民币[161][164][166][168] - 资本公积从年初的200,640,460.29元减少至期末的200,640,460.29元[161][164] - 未分配利润从年初的-19,868,184.80元改善至期末的-6,317,426.36元，增加1355万元[161][164] - 所有者权益合计从年初的286,389,693.60元增长至期末的299,940,452.04元，增加1355万元[161][164] - 资本公积同比减少2,655,968.63元[166][168] - 公司总股本9200万股保持未变[170] 投资活动 - 参股投资大白鲸世界管理公司230万元持股46%[45] - 公司投资1000万元人民币参股大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司，持股比例10%[46][47] - 公司投资500万元人民币参股大连中山信德小额贷款有限公司，持股比例10%[47] - 哈尔滨圣亚极地公园有限公司注册资本6000万元，公司持股100%，总资产15620.24万元，净资产7854.98万元，收入6144.67万元，净利润362.48万元[50] - 大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司注册资本10000万元，公司持股10%，总资产73445.03万元，净资产11597.08万元，收入3614.66万元，净利润930.50万元[50] - 报告期内公司无募集资金使用情况，无非募集资金投资项目[49][51] 非经常性损益和营业外收支 - 非经常性损益金额5,955,424.58元[23] - 收到项目解约补偿款42,000,000.00元[37] - 营业外收入11,872,750.21元同比增长111.42%[43] - 营业外收入大幅增长111.4%至1187万元[141] 客户和供应商集中度 - 前五大客户收入占比30.33%，合计76,570,000元[34] 担保情况 - 报告期内对子公司担保发生额合计2,400元[65] - 报告期末对子公司担保余额合计1,900元[65] - 公司担保总额1,900元，占净资产比例5.96%[65] 行业和市场环境 - 2013年全国旅游收入达2.9万亿元人民币，旅游直接投资5144亿元人民币，其中民间资本占比约57%[52] - 大连同城竞争对手加速产品更新改造及资源整合[58] - 旅顺和金石滩旅游项目持续推陈出新形成竞争压力[58] 股东和股权结构 - 股份总数保持不变为9200万股[73] - 报告期末股东总数为6505户[75] - 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数为6132户[75] - 第一大股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股比例为24.03%[76] - 第二大股东辽宁迈克集团股份有限公司持股比例为8.59%[76] - 第三大股东N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED持股比例为8.01%[76] - 实际控制人大连市星海实业发展总公司注册资本为7.2亿元[78] - 控股股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司注册资本为1亿元[79] - 公司控股股东为大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司，最终控制人为大连星海湾开发建设管理中心[80] - 报告期末无其他持股在百分之十以上的法人股东[80] 董事、监事和高级管理人员薪酬及持股 - 董事、监事和高级管理人员报告期内持股变动均为0股[82] - 董事、监事和高级管理人员报告期内从公司领取的应付报酬总额为174万元[82] - 总经理肖峰从公司领取应付报酬36.8万元[82] - 三位独立董事孙光国、隋晶、李正各领取报酬5万元[82] - 监事王立红从公司领取应付报酬19.2万元[82] - 监事杨勇从公司领取应付报酬14.2万元[82] - 副总经理田力从公司领取应付报酬30万元[82] - 副总经理余中连从公司领取应付报酬28.9万元[82] - 报告期末全体董事监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为174万元[91] 员工情况 - 母公司在职员工数量为377人[91] - 主要子公司在职员工数量为102人[91] - 在职员工总数合计为479人[91] - 生产人员数量为173人占总员工数36.1%[91] - 销售人员数量为71人占总员工数14.8%[91] - 技术人员数量为171人占总员工数35.7%[91] - 财务人员数量为16人占总员工数3.3%[91] - 硕士学历员工27人占总员工数5.6%[91] - 本科学历员工139人占总员工数29.0%[91] - 公司本部大专学历以上人员占全部员工总数的55%[112] - 公司本部现有硕士研究生以上学历16人[112] - 公司本部现有大学本科学历及大专学历190人[112] 公司治理和内部控制 - 公司2012年度利润分配方案已获通过[99] - 公司2013年度财务预算报告已获通过[99] - 公司2013年度信贷额度议案已获通过[99] - 公司内部控制评价范围覆盖合并资产总额的83.52%[106] - 纳入评价范围单位营业收入占合并营业收入总额的91.05%[106] - 年内召开董事会会议次数6次（现场1次/通讯5次）[101] - 所有董事均未连续两次缺席会议[101] - 独立董事未对董事会议案提出异议[101] - 监事会未发现报告期内存在风险[102] - 公司未发现财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷[106] - 公司对非常规性交易采用董事会或股东大会审批[116] - 公司财务部制定货币资金管理制度等会计控制政策[116] - 公司实施不相容职务分离控制形成相互制衡机制[115] - 公司2013年修订了固定资产管理制度并引进管理软件提升信息化水平[117] - 公司实行全面预算管理通过月度跟踪和动态监控预算执行情况[117] - 公司设立内审机构对货币资金有价证券凭证账簿采购付款等进行审查[118] - 公司对采购与付款业务实施不相容岗位分离确保相互制约和监督[119] - 公司对销售与收款业务建立岗位责任制确保不相容岗位分离[119] - 公司工程项目建造前进行预算审计并设置拦标价公开招投标[120] - 公司2013年修订完善采购验收管理规定并加强供应商管理考核与淘汰[120] - 公司修订完善控股子公司财务管理规定实行预算管理超预算支出需报母公司审批[121] - 公司财务报告内部控制缺陷定量标准以营业收入为指标重大缺陷为错报超营业收入1%[123] - 公司财务报告内部控制缺陷定性标准包括董事监事高管舞弊行为认定为重大缺陷[124] - 非财务报告内控缺陷定量标准：重大缺陷>营收1%，重要缺陷0.5%-1%，一般缺陷<0.5%[125] 审计和会计师事务所 - 境内会计师事务所报酬为35万元[70] - 内部控制审计会计师事务所报酬为17.5万元[70] - 审计机构出具标准无保留审计意见，确认财务报表公允反映[129] 利润分配政策 - 法定公积金提取比例为10%[60] - 法定公益金提取比例为5%至10%[60] 企业社会责任和公益活动 - 公司荣获2013年最佳旅游景区等荣誉称号[113] - 公司举办海豚辅助康复儿童孤独症公益活动[114] - 公司向区级慈善机构进行年度捐款[114] - 公司建立安全管理制度包括应急预案和消防规定等[113] 会计政策和会计估计 - 公司属旅游服务业经营范围包括水族馆及游乐园运营[171] - 财务报表编制以持续经营为基础[172] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[175] - 公司记账本位币为人民币[176] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金及价值变动风险很小四个条件[181] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算 产生汇兑差额计入当期损益[182] - 以公允价值计量金融资产 初始确认金额扣除已宣告未发放现金股利或债券利息[183] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用作为初始确认金额[184] - 可供出售金融资产按公允价值加交易费用作为初始确认金额[184] - 合并财务报表范围以控制为基础确定 所有子公司均纳入合并[179] - 非同一控制企业合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数[180] - 处置子公司时 该子公司期初至处置日收入及现金流量纳入合并报表[180] - 应收账款前五名客户和其他应收款前五名欠款人确定为单项金额重大的应收款项[189] - 单项金额重大应收款项按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[189] - 按账龄组合计提坏账准备：1年以内（含1年）计提比例5%[194] - 1-2年账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例10%[194] - 2-3年账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例20%[194] - 3年以上账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例50%[194] - 存货发出时库存商品采用加权平均法计价[192] - 存货发出时原材料采用先进先出法计价[192] - 可供出售金融资产公允价值发生较大幅度非暂时性下降时确认减值损失[188] - 持有至到期投资根据账面价值与预计未来现金流量现值差额计算确认减值损失[188] - 低值易耗品采用五五摊销法[195] - 同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按被合并方所有者权益账面价值份额确定[195] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按购买日公允价值确定[195] - 企业合并直接相关费用计入当期损益[195] - 分步实现非同一控制合并时个别报表按账面价值与新增投资成本之和计量[196] - 分步实现非同一控制合并时合并报表按购买日公允价值重新计量[196] - 支付现金取得长期股权投资按实际购买价款作为初始成本[196] - 发行权益性证券取得长期股权投资按证券公允价值作为初始成本[196] - 对子公司投资采用成本法核算编制合并报表时按权益法调整[198] - 权益法下初始投资成本小于应享份额的差额计入当期损益[199]