业务决策 - 公司2025年4月9日审议通过2025年度开展票据池业务议案[2] - 业务实施主体为公司及子公司[3] - 合作银行由管理层综合选择[4] 业务期限与额度 - 业务实施期限至2025年年度股东大会召开日[5] - 公司及子公司共享不超20亿票据池额度可循环用[7] 风险与管理 - 业务有流动性和担保风险，分别用入池置换和专人跟踪管理[9][10] 审批流程 - 事项已通过董事会和监事会，待股东大会审议[13]

担保情况 - 2025年度计划向参控股子公司提供担保额度不超206.56亿元[3][6] - 2024年第四季度新增担保金额252,044.02万元，解除担保金额210,072.58万元[3] - 截至2024年12月31日，公司提供担保余额为920,415.13万元[3] - 本次担保预计金额超上市公司最近一期经审计净资产50%，为资产负债率70%以上控股子公司担保预计不超53.02亿元[4] - 为乳源东阳光氟树脂有限公司提供担保额度5.00亿元[9] - 为贵州省东阳光新能源科技有限公司提供担保额度2.00亿元[9] - 截至目前上市公司（含控股子公司）对外担保总额为956545.40万元[23] - 对外担保总额占公司2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的104.65%[23] - 公司无逾期对外担保[23] 债券发行 - 拟面向专业投资者公开发行不超20亿元公司债券[10] - 委托兴农担保为公司债券发行提供不超40,000.00万元债券担保额度[11] - 控股子公司乳源东阳光氟有限公司为债券担保提供反担保[3][6][11] 子公司情况 - 乳源东阳光新能源材料有限公司注册资本54,500.00万元，资产总额13.55亿元，负债总额11.33亿元等[26] - 乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司注册资本80,392.30万元，资产总额31.13亿元等[26] - 乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司注册资本33,918.14万元，资产总额25.73亿元等[27] - 乳源东阳光电化厂注册资本24,000.00万元，资产总额28.10亿元等[27] 其他公司数据 - 截至2024年12月末，重庆兴农融资担保集团有限公司资产总额211.15亿元[40] - 截至2024年12月末，重庆兴农融资担保集团有限公司负债总额73.71亿元[40] - 截至2024年12月末，重庆兴农融资担保集团有限公司归母净资产125.14亿元[40] - 2024年1 - 12月，重庆兴农融资担保集团有限公司营业收入15.14亿元[40] - 2024年1 - 12月，重庆兴农融资担保集团有限公司归母净利润6.51亿元[40]

人员数据 - 2024年末天健拥有合伙人241名、注册会计师2356名，签署过证券服务业务审计报告的904名[2] - 2024年年报审计项目合伙人彭卓2015年成注会，2007年开始上市公司审计等[3] 业务数据 - 2024年天健上市公司审计客户家数707家，同行业上市公司审计客户家数544家[2] 综合实力 - 天健连续多年综合排名位列全国内资所前二，全球排名前二十位[1] 风险保障 - 2024年末天健累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿元[16] 公司管理 - 天健根据相关准则建立完备质量管理体系，涵盖八要素[6] - 天健针对公司制定全面合理可操作审计方案并按时完成工作[12] - 天健配备专属审计团队和多领域专家后台支持团队[14] - 公司明确天健信息安全责任义务，天健制定系统性信息安全控制制度[15]

理财安排 - 拟用不超60000万元闲置自有资金买理财产品，额度内可循环用[2][4] - 委托理财期限自董事会通过日起12个月内有效[8] 理财情况 - 目的是提高资金效率和收益、降成本[3] - 资金为阶段性闲置自有资金[5] - 投资安全性高、风险可控产品[7] 风险与措施 - 投资有市场波动等风险[10] - 采取人员预估监控等风控措施[11] 财务处理 - 产品计入“交易性金融资产”，利息入“投资收益”[13]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财报内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为98%[8] 缺陷标准 - 财报内控利润总额等潜在错报重大缺陷定量标准[14] - 非财报内控直接财产损失等重大缺陷定量标准[15][16] 缺陷情况及整改 - 报告期公司有2个财报内控和4个非财报内控一般缺陷[17][19] - 已完成所有内控一般缺陷整改[17][19][20][21]

业绩总结 - 2024年公司净利润为121.99百万元，2023年为108.54百万元，2022年为116.99百万元[176] - 2024年净利息收入为3.75百万元，2023年为 - 2.94百万元，2022年为12.44百万元[176] - 2024年总贷款为253.61百万元，2023年为249.52百万元，2022年为244.92百万元[176] - 2024年净息差为0.13%，2023年为 - 0.10%，2022年为0.43%[176] - 2024年净利息收入利润率为3.99%，2023年为 - 2.99%，2022年为13.06%[176] - 2024年存款总额为5.14百万元，2023年为4.29百万元，2022年为4.87百万元[179] - 2024年存款成本率为4.21%，2023年为3.95%，2022年为4.16%[179] - 2024年总销售额为8763，2023年为7998，2022年为7659[183] - 2024年总销售额占比为22.02%，2023年为17.50%，2022年为17.87%[183] - 2023年全年收入同比增长31%，全年订单同比增长39%[126] - 2023年全年VOCs订单同比增长3.7%[127] - 全年订单同比增长76.34%[127] - VOCs业务收入21个单位，订单同比增长97%[127] - 2024年预计总收入59,096个单位，主营业务收入45,456个单位，占比76.92%[129] - 2024年预计其他收入5,273个单位，主营业务收入3,723个单位，占比70.61%[129] - 2022 - 2024年某业务收入增长42%，某数据为17千[172] 用户数据 - 2024年年度活跃客户数为577个，2023年为477个，2022年为381个[179] - 2024年年度新增客户数为145个，2023年为179个，2022年为98个[179] - 2024年日均存款账户数为133个，2023年为115个，2022年为72个[179] 未来展望 - 预计2025年在某方面有锐宠相关发展[19] - 公司预计到2060年达成某目标[94] - 2024年预计实现相关目标[170] 市场扩张和并购 无 其他新策略 无 新产品和新技术研发 无

资金拆出计划 - 2024年向狮溪煤业拆出300万元，回收0万元，2025年向狮溪煤业拆出不超22000万元，向东阳光洋电子拆出不超4000万元[2] 子公司业绩 - 狮溪煤业2024年末资产207544.39万元、负债328268.93万元、归母权益 -120724.54万元，营收12848万元、归母净利润 -10836.25万元[5] - 东阳光洋电子2024年末资产41607.87万元、负债33110.46万元、归母权益8497.41万元，营收1682.31万元、归母净利润 -2772.21万元[6] 股权与资助情况 - 公司持有狮溪煤业60%股权，持有东阳光洋电子90%股权[5][6] - 2022 - 2025年向两子公司划拨资金预计不超59029.14万元，占最近一期经审计归母净资产比例6.46%[12] 资助相关信息 - 财务资助期限为2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开[4] - 按同期LPR计提利息，被资助对象非失信被执行人[2][4][7] - 资助事项已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2][4] 子公司财务指标 - 狮溪煤业最近一期资产负债率超70%[4]

业绩数据 - 深圳东阳光2024年1 - 9月营业收入2436421.23万元，净利润88061.22万元[10] - 火力发电公司2024年1 - 9月营业收入440060.40万元，净利润3471.98万元[12] - 东阳光长江药业2023年度营业收入271957.61万元，净利润4604.18万元[12] - 2024年度公司营业收入为372378.30万元，净利润为48271.20万元[15] - 2024年度关联方营业收入为9468.13万元，净利润为1258.43万元[17] 资产负债 - 深圳东阳光2024年9月末资产总额8156756.29万元，负债总额5196729.90万元，资产负债率63.71%[10] - 火力发电公司2024年9月末资产总额735627.01万元，负债总额599314.59万元，资产负债率81.47%[12] - 2024年末公司资产总额为1242921.50万元，负债总额为392101.90万元，净资产为850819.60万元，资产负债率为31.55%[15] - 2024年末关联方资产总额为7880.36万元，负债总额为4555.34万元，净资产为3325.02万元，资产负债率为57.81%[17] 关联交易 - 2025年向宜昌东阳光火力发电有限公司购买燃料和动力预计金额15902.60万元，占同类业务比例9.73%[7] - 2025年向关联人转售燃料和动力预计金额3603.60万元，占同类业务比例20.65%[7] - 上年向宜昌东阳光火力发电有限公司购买燃料和动力预计金额13335.73万元，实际发生12813.12万元[6] - 关联交易内容包括关联方提供电力、蒸汽、加工、租赁等服务，以及买卖商品等[18] - 关联交易价格遵循公平、公正、公开和自愿、平等互利原则[19] - 本次关联交易涉及总金额大于3000万元且大于公司净资产的5%，需提交股东大会审议，关联股东应回避表决[4] 其他 - 2025年4月9日公司十二届董事会十二次会议，9名董事以7票同意审议通过2025年度日常关联交易预计议案，关联董事回避表决[4] - 韶关山城水都建筑注册资本为1000万元人民币，成立于2016年4月21日，系公司关联方[15] - 关联交易对公司生产经营有利，不会产生不利影响和损害中小股东利益[21]

业绩总结 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[2] 费用相关 - 2024年公司财务审计费135万元，内控审计费50万元，共185万元[8] 人员与处罚 - 上年末天健合伙人241人，注会2356人，签过证券报告注会904人[2] - 近三年天健受行政处罚4次等，67名人员受处罚12人次等[4] 决策事项 - 2025年4月9日董事会9票同意续聘天健，待股东大会审议[10]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度在任独立董事独立性评估并出具意见[1] - 公司三位独立董事为覃继伟、付海亮、谢斌先生[1] - 评估时间为2025年4月9日[2]