履职情况 - 2024年独立董事董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[6] - 2024年各专门委员会会议实际出席次数与应出席次数一致[5] 公司运营 - 2024年公司生产经营正常，会议召集召开符合法定程序[3] - 2024年公司关联交易价格合理，程序合规[11] 财务相关 - 2024年公司财务报告等信息真实完整准确[13] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[14] 未来计划 - 2025年3月24日安排独立董事与年审会计师沟通会[6] - 后续独立董事将继续履职提建议[19]

会议出席情况 - 2024年董事会应出席13次，亲自出席13次[5] - 2024年股东大会应出席3次，亲自出席3次[5] - 2024年各委员会实际出席次数与应出席次数相符[5] 后续安排 - 2025年3月24日在湖北武汉安排独立董事与年审会计师沟通会[6] 合规情况 - 2024年关联交易价格公平合理，表决程序合规[11] - 2024年财务信息、内控评价报告真实完整准确[12] - 2024年利润分配方案审议程序合法合规[16] 机构与薪酬 - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[14] - 董监高薪酬发放符合制度，披露与实际相符[15] 其他事项 - 监督2021年限制性股票激励计划和2022年员工持股计划进展[15] - 公司及子公司担保符合规定，未损害股东利益[17][18] - 2024年无控股股东及关联方占用资金情况[18] - 2024年独立董事履职尽责，后续将继续提供建议[19]

独立董事任期 - 独立董事谢娟任期至2024年5月17日结束[1] 会议出席情况 - 2024年独立董事应参加董事会会议5次、股东大会2次，均亲自出席[6] - 2024年审计等各委员会应出席次数与实际出席次数相符[4] 事项合规情况 - 2024年度日常关联交易事项合理合规[10] - 定期报告财务等信息真实准确无重大违法违规[11] - 续聘审计机构程序合法[13] - 2023年度利润分配方案审议程序合规[14] - 公司及子公司对外担保合理且表决程序合规[15] 履职情况 - 独立董事按规定履职维护股东权益[16][17] 报告签字 - 独立董事2024年度述职报告于2025年4月9日签字[18]

业务决策 - 公司2025年4月9日审议通过2025年度开展票据池业务议案[2] - 业务实施主体为公司及子公司[3] - 合作银行由管理层综合选择[4] 业务期限与额度 - 业务实施期限至2025年年度股东大会召开日[5] - 公司及子公司共享不超20亿票据池额度可循环用[7] 风险与管理 - 业务有流动性和担保风险，分别用入池置换和专人跟踪管理[9][10] 审批流程 - 事项已通过董事会和监事会，待股东大会审议[13]

资金往来情况 - 广东东阳光药业2024年初往来资金余额441.54万元，累计发生1962.86万元，利息926.05万元，偿还1478.35万元[12] - 乳源东阳光药业2024年初往来资金余额1410.29万元，累计发生3575.09万元，利息4661.51万元，偿还323.87万元[12] - 深圳市东阳光实业2024年初往来资金余额791.19万元，累计发生1388.84万元，利息1997.21万元，偿还182.82万元[12] - 乳源瑶族自治县东阳光药用玻璃科技2024年初往来资金余额232.37万元，累计发生271.18万元，利息415.13万元，偿还88.42万元[13] - 宜昌东阳光长江药业2024年初往来资金余额4.23万元，累计发生2975.28万元，利息2975.26万元，偿还4.25万元[13] 预付款项情况 - 东莞市东阳光实业2024年初预付款项余额4.66万元，累计发生19.57万元，期末余额24.23万元[13] - 东莞市东阳光后勤管理2024年初预付款项余额1.14万元，累计发生59.00万元，期末余额60.14万元[13] 其他应收款情况 - 桐梓县狮溪煤业其他应收款为237,552.34元[14] - 贵州省遵义市桐梓县青岗坪煤业其他应收款为46,239.47元[14] - 乳源东阳光新能源材料其他应收款为62,483.48元[14] - 东莞必胜电子其他应收款为55,507.75元[14] - 乳源东阳光氟其他应收款为93,219.23元[14] - 宜昌东阳光电池箔其他应收款为25,138.09元[14] - 宜都东阳光化成箔其他应收款为60,732.17元[14] - 乳源瑞丰贸易其他应收款为23,234.33元[14] - 东莞东阳光科研发其他应收款为15,630.63元[14] - 上市公司子公司及其附属企业其他应收款总计为533,062.62元[14] 审计意见 - 审计公司对东阳光公司2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》发表专项审计意见[3] - 审计认为汇总表在所有重大方面符合相关规定，如实反映2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况[9] - 报告仅供东阳光公司年度报告披露时使用，应与已审财务报表一并阅读[4]

担保情况 - 2025年度计划向参控股子公司提供担保额度不超206.56亿元[3][6] - 2024年第四季度新增担保金额252,044.02万元，解除担保金额210,072.58万元[3] - 截至2024年12月31日，公司提供担保余额为920,415.13万元[3] - 本次担保预计金额超上市公司最近一期经审计净资产50%，为资产负债率70%以上控股子公司担保预计不超53.02亿元[4] - 为乳源东阳光氟树脂有限公司提供担保额度5.00亿元[9] - 为贵州省东阳光新能源科技有限公司提供担保额度2.00亿元[9] - 截至目前上市公司（含控股子公司）对外担保总额为956545.40万元[23] - 对外担保总额占公司2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的104.65%[23] - 公司无逾期对外担保[23] 债券发行 - 拟面向专业投资者公开发行不超20亿元公司债券[10] - 委托兴农担保为公司债券发行提供不超40,000.00万元债券担保额度[11] - 控股子公司乳源东阳光氟有限公司为债券担保提供反担保[3][6][11] 子公司情况 - 乳源东阳光新能源材料有限公司注册资本54,500.00万元，资产总额13.55亿元，负债总额11.33亿元等[26] - 乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司注册资本80,392.30万元，资产总额31.13亿元等[26] - 乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司注册资本33,918.14万元，资产总额25.73亿元等[27] - 乳源东阳光电化厂注册资本24,000.00万元，资产总额28.10亿元等[27] 其他公司数据 - 截至2024年12月末，重庆兴农融资担保集团有限公司资产总额211.15亿元[40] - 截至2024年12月末，重庆兴农融资担保集团有限公司负债总额73.71亿元[40] - 截至2024年12月末，重庆兴农融资担保集团有限公司归母净资产125.14亿元[40] - 2024年1 - 12月，重庆兴农融资担保集团有限公司营业收入15.14亿元[40] - 2024年1 - 12月，重庆兴农融资担保集团有限公司归母净利润6.51亿元[40]

人员数据 - 2024年末天健拥有合伙人241名、注册会计师2356名，签署过证券服务业务审计报告的904名[2] - 2024年年报审计项目合伙人彭卓2015年成注会，2007年开始上市公司审计等[3] 业务数据 - 2024年天健上市公司审计客户家数707家，同行业上市公司审计客户家数544家[2] 综合实力 - 天健连续多年综合排名位列全国内资所前二，全球排名前二十位[1] 风险保障 - 2024年末天健累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿元[16] 公司管理 - 天健根据相关准则建立完备质量管理体系，涵盖八要素[6] - 天健针对公司制定全面合理可操作审计方案并按时完成工作[12] - 天健配备专属审计团队和多领域专家后台支持团队[14] - 公司明确天健信息安全责任义务，天健制定系统性信息安全控制制度[15]

理财安排 - 拟用不超60000万元闲置自有资金买理财产品，额度内可循环用[2][4] - 委托理财期限自董事会通过日起12个月内有效[8] 理财情况 - 目的是提高资金效率和收益、降成本[3] - 资金为阶段性闲置自有资金[5] - 投资安全性高、风险可控产品[7] 风险与措施 - 投资有市场波动等风险[10] - 采取人员预估监控等风控措施[11] 财务处理 - 产品计入“交易性金融资产”，利息入“投资收益”[13]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财报内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为98%[8] 缺陷标准 - 财报内控利润总额等潜在错报重大缺陷定量标准[14] - 非财报内控直接财产损失等重大缺陷定量标准[15][16] 缺陷情况及整改 - 报告期公司有2个财报内控和4个非财报内控一般缺陷[17][19] - 已完成所有内控一般缺陷整改[17][19][20][21]

业绩总结 - 2024年公司净利润为121.99百万元，2023年为108.54百万元，2022年为116.99百万元[176] - 2024年净利息收入为3.75百万元，2023年为 - 2.94百万元，2022年为12.44百万元[176] - 2024年总贷款为253.61百万元，2023年为249.52百万元，2022年为244.92百万元[176] - 2024年净息差为0.13%，2023年为 - 0.10%，2022年为0.43%[176] - 2024年净利息收入利润率为3.99%，2023年为 - 2.99%，2022年为13.06%[176] - 2024年存款总额为5.14百万元，2023年为4.29百万元，2022年为4.87百万元[179] - 2024年存款成本率为4.21%，2023年为3.95%，2022年为4.16%[179] - 2024年总销售额为8763，2023年为7998，2022年为7659[183] - 2024年总销售额占比为22.02%，2023年为17.50%，2022年为17.87%[183] - 2023年全年收入同比增长31%，全年订单同比增长39%[126] - 2023年全年VOCs订单同比增长3.7%[127] - 全年订单同比增长76.34%[127] - VOCs业务收入21个单位，订单同比增长97%[127] - 2024年预计总收入59,096个单位，主营业务收入45,456个单位，占比76.92%[129] - 2024年预计其他收入5,273个单位，主营业务收入3,723个单位，占比70.61%[129] - 2022 - 2024年某业务收入增长42%，某数据为17千[172] 用户数据 - 2024年年度活跃客户数为577个，2023年为477个，2022年为381个[179] - 2024年年度新增客户数为145个，2023年为179个，2022年为98个[179] - 2024年日均存款账户数为133个，2023年为115个，2022年为72个[179] 未来展望 - 预计2025年在某方面有锐宠相关发展[19] - 公司预计到2060年达成某目标[94] - 2024年预计实现相关目标[170] 市场扩张和并购 无 其他新策略 无 新产品和新技术研发 无