文投控股股份有限公司 内部控制审计报告 中兴财光华审专字（2024）第 201080 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ace.mof.gov.co）"进行营销 " 录 1 内部控制审计报告 2-6 内部控制评价报告 . 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2024)第201080号 文投控股股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了文投控股股份有限公司(以下简称"文投控股")2023年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 1 中国·北京 文投控股股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报 ...

关于文投控股股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 201082 号 目 关于文投控股股份有限公司 2023 年度营业收 1-2 入扣除事项的专项核查意见 文投控股股份有限公司 2023 年度营业收入扣 3-4 除情况表 关于文投控股股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 201082 号 文投控股股份有限公司: 我们接受委托，对文投控股股份有限公司（以下简称"文投控股"）2023 年 度财务报表进行审计，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 201002 号审计 报告。在此基础上，我们对文投控股公司编制的《文投控股股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了核查。 一、管理层的责任 文 投 控 股 管 理 层 负 责 按 照 《 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 自 律 监 管 指 南 第 2 号——业务办理（2023年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定编 制营业收入扣除情况表，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使营业收 ...

文投控股股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等规定和要求，文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职，对中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光 华"）2023 年审计资质及审计工作履行了监督职责。现将审计委员会对中兴财光 华 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中兴财光华长期从事证券服务业务，于 2013 年转制为特殊普通合伙，首席 合伙人为姚庚春先生，管理总部设立于北京，并在全国各地设立了 35 家分所。 中兴财光华一直以来注重人才培养，具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职 业素养，截至 2023 年 12 月 31 日有合伙人 183 人、注册会计师 823 人。 中兴财光华主要从事上市公司审计、IPO 审计、发债审计、新三板年报审计 及其他特定目 ...

利润分配 - 2023年度公司不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本，该事项尚需提交股东大会审议[5] - 2022和2023年度因亏损、累计未分配利润为负，不进行利润分配和资本公积转增股本[110] 财务数据 - 2023年公司营业收入609,288,056.39元，较上年同期减少23.81%[11] - 2023年公司扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为609,213,224.59元，较上年同期减少23.78%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为1,647,324,492.98元[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1,549,478,065.97元[11] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为111,209,366.42元，较上年同期增加50.06%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为10.37亿元，较2022年末的 -8.38亿元增长223.78%；总资产为30.05亿元，较2022年末的50.49亿元下降40.47%[12] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.89元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益为 -0.84元/股[12] - 2023年加权平均净资产收益率为 -11344.84%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 -10670.99%[12] - 2021 - 2023年归属于上市公司股东的净利润分别为 -7.18亿元、 -12.71亿元和 -16.47亿元[12] - 2023年第一至四季度营业收入分别为1.16亿元、1.72亿元、1.60亿元和1.62亿元[13] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -0.55亿元、 -0.55亿元、 -0.27亿元和 -15.10亿元[13] - 2023年非经常性损益合计为 -0.98亿元，2022年为0.41亿元，2021年为1.39亿元[14] - 2023年非流动性资产处置损益为6169.22万元，计入当期损益的政府补助为677.89万元[14] - 2023年公司营业收入6.09亿元，较上年同期下降23.81%；营业成本5.09亿元，较上年同期下降36.47%[26] - 2023年公司销售费用2958.04万元，较上年同期增长72.99%；管理费用1.40亿元，较上年同期下降30.39%；财务费用1.89亿元，较上年同期下降24.92%[26] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额1.11亿元，较上年同期增长50.06%；投资活动产生的现金流量净额1848.41万元，较上年同期下降98.13%；筹资活动产生的现金流量净额 - 1.77亿元[26] - 影院电影放映及相关衍生业务2023年营业收入3.56亿元，较上年减少16.69%；营业成本4.15亿元，较上年增加39.95%[32] - 2023年影视投资收入6905.39万元，同比减少64.40%；网络游戏收入1.70亿元，同比增加90.75%；“文化+”业务收入1463.05万元，同比减少90.86%[33] - 国内营业收入6.06亿元，同比增加15.94%；国外营业收入322.27万元，同比减少36.05%[33] - 前五名客户销售额1.38亿元，占年度销售总额22.68%；前五名供应商采购额1.60亿元，占年度采购总额31.38%[34][35] - 2023年销售费用2958.04万元，同比增加72.99%；管理费用1.40亿元，同比减少30.39%；研发费用5908.03万元，同比减少14.02%[37] - 研发投入合计5908.03万元，占营业收入比例9.70%；研发人员119人，占公司总人数比例22.75%[37] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.11亿元，同比增加50.06%；投资活动产生的现金流量净额1848.41万元，同比减少98.13%；筹资活动产生的现金流量净额 -1.77亿元[38] - 应收账款期末数1.95亿元，较上期增加50.26%，因南京金牛湖项目部分债权转让，应收账款转回坏账损失1.03亿元[38] - 预付账款期末数3609.21万元，较上期减少58.95%，因公司影视业务收缩，无新增影视项目投资预付款项[39] - 存货期末数1.49亿元，较上期减少55.52%，因部分影视项目受失德艺人影响，计提存货跌价准备[40][41] - 债权投资期末数据减少41.97%，因部分影视项目回款难计提减值准备[42] - 其他权益工具投资减少43.54%，因评估值低于账面价值进行公允价值调整[43] - 使用权资产大幅减少41.87%，因电影放映业务优化关闭部分低效影城[44] - 商誉减少60.18%，因关闭影城、业务关停、项目发行不及预期等计提减值损失[45] - 其他非流动资产期末数据大幅减少70.24%，因影城涉诉及闭店计提债权减值[46] - 境外资产570,379.50元，占总资产的比例为0.02%[51] - 报告期末受限资产包括货币资金1,628.69万元、无形资产24,351.87万元等[51] - 网络游戏本期营业收入17,008.43万元，增长率 - 15.21%[54] - 《攻城三国》月末总注册用户2770万户，付费用户数6万户，充值金额13498万元[54] - 《攻城天下》月末总注册用户968万户，付费用户数28万户，充值金额94124万元[55] - 2023年耀莱影城营业收入38203.77万元，归母净利润 -27374.59万元，总资产126155.02万元，净资产 -188354.83万元，旗下影城总票房3.18亿元，占全国总票房0.63%，观影人次815.81万，持续经营影院36家，银幕283块[59] - 2023年上海都玩营业收入17005.95万元，归母净利润6018.18万元，总资产80125.69万元，净资产57656.98万元，《攻城三国》全球总流水1.34亿元，《攻城天下》全年累计总流水9.41亿元[59] - 2023年文投互娱营业收入2392.22万元，归母净利润 -2959.32万元，总资产74168.53万元，净资产51673.76万元，推进《北京2022》制作发行获多项成绩[59] - 2023年票房前5影片票房占全国电影总票房33.83%，前10影片票房占比48.51%，暑期档、春节档、国庆档、其他节假日票房占全年总票房的37.5%、12.3%、5.0%、7.5%，合计占62.4%[60] - 2023年一线城市票房占比从2019年的19.1%降至16.6%，二线城市从40.9%微降至39.3%，三线城市从16.2%升至17%，四线城市从23.7%升至27.1%[60] - 2023年中国游戏用户规模6.68亿人，同比增长0.61%，移动游戏用户规模约6.57亿人，同比增长0.38%[61] - 2023年手游在投游戏数量达2.2万款，同比增长超10%，素材投放量2686万，同比增长94%[61] - 2023年小游戏市场收入达到200亿元，同比增长300%[61] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为 -164,732.45万元，截至2023年12月31日，归属于母公司股东权益为 -103,748.10万元[162] - 2023年末流动资产期末余额60,653.92万元低于流动负债期末余额321,688.39万元[162] - 2023年度公司营业收入为60,928.81万元，主要包括影院电影放映及相关衍生业务等收入[164] - 截至2023年12月31日，合并财务报表中商誉账面余额为367,624.31万元，商誉减值准备为308,957.77万元，商誉账面价值占资产总额19.52%[167] - 2023年末公司资产总计30.05亿元，较2022年末的50.49亿元下降约40.48%[173][174] - 2023年末流动资产合计6.07亿元，较2022年末的8.47亿元下降约28.30%[173] - 2023年末非流动资产合计23.99亿元，较2022年末的42.02亿元下降约42.91%[173] - 2023年末负债合计41.54亿元，较2022年末的42.56亿元下降约2.39%[174] - 2023年末流动负债合计32.17亿元，较2022年末的32.52亿元下降约1.07%[174] - 2023年末非流动负债合计9.37亿元，较2022年末的10.04亿元下降约6.66%[174] - 2023年末所有者权益合计 -11.48亿元，较2022年末的7.93亿元下降约244.77%[174] - 2023年末母公司流动资产合计28.63亿元，较2022年末的34.66亿元下降约17.39%[175] - 2023年末母公司非流动资产合计61.45亿元，较2022年末的62.27亿元下降约1.32%[175] - 2023年末母公司所有者权益合计 -32.82亿元，较2022年末的 -27.61亿元下降约18.87%[175] - 2023年营业总收入6.09亿，较2022年的7.99亿下降23.81%[177] - 2023年营业总成本9.40亿，较2022年的13.57亿下降30.75%[177] - 2023年净利润为 -1.71亿，较2022年的 -1.29亿亏损扩大32.2%[178] - 2023年资产总计90.55亿，较2022年的97.43亿下降7.06%[176] - 2023年负债合计31.66亿，较2022年的36.35亿下降12.91%[176] - 2023年所有者权益合计58.89亿，较2022年的61.07亿下降3.58%[177] - 2023年基本每股收益 -0.89元/股，较2022年的 -0.69元/股下降28.99%[179] - 2023年母公司营业收入215.85万，较2022年的1.22亿下降98.24%[180] - 2023年母公司净利润 -1.64亿，较2022年的 -1.27亿亏损扩大29.13%[178] - 2023年固定资产700.86万，较2022年的707.29万下降0.91%[176] - 2023年净利润为-1.501833671亿元，2022年为-5.0337742499亿元[181] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.1120936642亿元，2022年为7411.237377万元[182] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为1.848408961亿元，2022年为9.8594410683亿元[183] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为-1.7739622231亿元，2022年为-10.1987180761亿元[183] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为5.9588226193亿元，2022年为6.7160185169亿元[182] - 2023年购买商品、接受劳务支付的现金为2.1703832902亿元，2022年为3.9214691132亿元[182] - 2023年取得借款收到的现金为5800万元，2022年为1.5亿元[183] - 2023年偿还债务支付的现金为3.9965亿元，2022年为7.721亿元[183] - 2023年母公司经营活动产生的现金流量净额为1.1499867105亿元，2022年为-1.534245696亿元[184] - 2023年母公司投资活动产生的现金流量净额为35.927563万元，2022年为9.5539917147亿元[184] 审计报告 - 中兴财光华会计师事务所对公司2023年度财务报表出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告[3] - 中兴财光华会计师事务所对公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性审计，出具标准无保留意见报告[116] - 中兴财光华会计师事务所对公司2023年度财务报告出具带与持续经营相关重大不确定性段落的无保留意见审计报告，相关事项不影响2023年12月31日财务状况、2023年度经营成果和现金流量具体金额[128] - 审计报告认为公司2023年财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[161] - 审计将收入确认确定为关键审计事项，因收入金额重大且管理层确认列报可能存在重大错报风险[164] - 审计将商誉

(二)独立性说明 文 投 控 股 股 份 有 限 公 司 独立董事述职报告 (杨步亭) 作为文投控股股份有限公司(以下简称"公司")独立董事,2023年度,本 人根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件以 及《文投控股股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》"的规定和要求，以 促进公司规范运作、切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益为宗旨,积极 出席公司召开的董事会、股东大会等相关会议,认真审议各项议案,充分发挥独 立董事的独立作用,忠实、勤勉地履行职责。现将本人 2023 年度独立董事履行 职责的情况报告如下: 一、独立董事的基本情况 (一)个人履历及兼职情况 本人杨步亭,男,79岁,高级工程师,曾任中国电影科研所所长、中国电 影发行放映协会会长、国家广电总局电影事业管理局副局长、中国电影集团公司 董事长、中国电影海外推广公司董事长。本人于 2022年 10 月起担任公司十届董 事会独立董事,目前兼任公司董事会提名委员会召集人、战略委员会成员。本人 未在其他境内上市公司担任独立董事,任职情况符合《上市 ...

证券代码：600715 证券简称：文投控股 编号：2024-040 文投控股股份有限公司 关于全资子公司减少注册资本的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 因经营发展需要，文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公 司北文投万疆文化科技发展（南京）有限公司（以下简称"北文投万疆"）拟减 少注册资本9,900万元； 本次减资事项在董事会审议权限之内，无需提交股东大会审议； 本次减资不涉及关联交易，亦不构成重大资产重组。 一、减资情况概述 （一）基本情况 为有效整合资源，进一步提升资金使用效率，公司全资子公司北文投万疆拟 减少注册资本人民币 9,900 万元。减资完成后，北文投万疆注册资本由人民币 10,000 万元减至人民币 100 万元，公司仍持有北文投万疆 100%股权。 （二）审议情况 公司于 2024 年 4 月 25 日召开十届董事会第二十七次会议，审议通过了《关 于全资子公司减少注册资本的议案》。本次减资事项在公司董事会审议权限之内， 无需提交公司股东大会审议。本次减资不涉及关联交易，亦不构成《 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券代码：600715 证券简称：文投控股 公告编号：2024-043 文投控股股份有限公司 关于公司股票被实施退市风险警示及叠加其他风险警 示暨公司股票停牌的公告 证券停复牌情况：适用 因文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度经审计的期末归属于 上市公司股东的净资产为负值，近三年连续亏损且中兴财光华会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具了包含与持续经营相关的重大不确定 性段的无保留意见审计报告，公司股票将被实施退市风险警示及叠加其他风险警 示，本公司的相关证券停复牌情况如下： | 证券代码 | 证券简称 | 停复牌类型 | | 停牌起始日 | 停牌 期间 | 停牌终止日 | 复牌日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 600715 | 文投控股 | A 股 | 停牌 | 2024/4/26 | 全天 | 2024/4/26 | 2024/4/29 | ...

文 投 控 股 股 份 有 限 公 司 独立董事述职报告 (崔松鹤) 作为文投控股股份有限公司(以下简称"公司")独立董事,2023年度,本 人根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件以 及《文投控股股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》"的规定和要求，以 促进公司规范运作、切实维护全体股东的合法权益为宗旨,积极出席公司召开的 董事会、股东大会等相关会议,认真审议各项议案,充分发挥独立董事的独立作 用,忠实、勤勉地履行职责。现将本人 2023年度独立董事履行职责的情况报告 如下: (二)独立性说明 本人作为公司独立董事,未在公司担任除独立董事以外的其他任何职务,本 人及直系亲属、主要社会关系人员均未在公司或公司附属企业任职,亦不存在为 公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、法律、咨询等服 1 务的情形,本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性相 关要求。 三、独立董事年度履职概况 (一)独立董事出席会议情况 1. 出席董事会、股东大会情况 2023年,公司共召开 12 ...

证券代码：600715 证券简称：文投控股 编号：2024-039 文投控股股份有限公司 2023 年年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2023年年度利润分配方案：文投控股股份有限公司（以下简称"公司"） 2023年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本； 本次利润分配方案已经公司十届董事会第二十七次会议、十届监事会第 十次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 （二）监事会意见 2024年4月25日，公司召开十届监事会第十次会议审议通过了《文投控股 1 股份有限公司 2023 年度利润分配方案》。监事会认为，本次利润分配方案综合 考虑了法律法规、证券监管部门要求，以及公司《章程》等规定，符合公司长远 发展和全体股东权益，不存在损害公司股东利益的情形，同意将该方案提交公司 股东大会审议。 三、相关风险提示 （一）本次利润分配方案不会影响公司生产经营和长期发展。 一、利润分配方案内容 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属 于上市公司股东的净利润-1,6 ...

文投控股股份有限公司 监事会对《董事会关于非标准审计意见涉及事项的专 项说明》的意见 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）为文 投控股股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报表出具了包含与持续 经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告。根据《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 14 号-非标准审计意见及其涉及事项的处理》《上海证券交 易所股票上市规则》等相关规定，公司董事会就上述意见涉及事项出具了《董事 会关于非标准审计意见涉及事项的专项说明》，监事会对上述专项说明发表意见 如下： 监事会认为《董事会关于公司 2023 年度财务报表非标准审计意见涉及事项 的专项说明》客观、真实，符合实际情况。监事会同意董事会的前述说明及意见。 监事会将行使好监督职能，积极关注并督促董事会和管理层规范运作，提升 内部控制水平，积极做好信息披露工作，切实维护公司及全体股东，特别是中小 股东的合法权益，保障公司持续、稳定、健康 文投控股股份有限公司监事会 2024 年 4 月 25 日 1 ...