业绩总结 - 2024年1 - 10月肉牛销售3224头，金额28342570元[1] - 2024年1 - 10月肉牛采购160头，金额936320元[1] - 2024年1 - 10月活牛采购348头，金额5100800元[1] - 2024年1 - 10月土地转租面积14317.89亩，金额72820313.50元[1] 合规问题 - 2024年10月30日公司收到河北证监局警示函，关联交易未履行审议程序、未及时披露[2] 关联合作社情况 - 多家合作社2023年度及2024年前三季度有资产、营收、利润数据[8][10][12][14][16][20][22][24][26] 关联交易 - 关联交易目的是增加土地租赁面积，对经营业绩无不利影响[27] - 2024年11月29日董事会审议通过关联交易议案[28] - 2023年10月至2024年10月关联交易达3000万元以上，未达2023年经审计净资产绝对值5%以上[30]

会议情况 - 公司于2024年11月29日召开第八届董事会第二十二次会议，6位董事实到[1] 议案表决 - 《关于补充审议公司2024年度肉牛购销及转租土地暨关联交易的议案》5票同意通过，关联董事回避[2] - 《关于公司养牛场建设项目第二次复审报告的议案》6票同意通过[4] - 《关于公司对中国证券监督管理委员会河北监管局<行政监管措施决定书>整改报告的议案》6票同意通过[6] 审议情况 - 上述三项议案均通过公司独立董事专门会议2024年第六次会议审议[3][5]

项目复审流程 - 2024年7月2日公司收到监管关注函要求复审养牛场项目[1] - 7月10日独立董事会议同意聘请第三方复审[1] - 7月17日决议聘请河北力天为复审单位[1] - 9月1日公司与河北力天签订复审合同[2] - 10月24日河北力天出具复审报告[2] 项目金额数据 - 养牛场建设项目结算送审扣除甲供后为508,634,140.08元[2] - 二次复审审增5,613,558.13元[2] - 审减48,089,692.79元，总计审减42,476,134.66元[2] - 利旧10,454,013.03元已扣减，3个新增牛粪棚费用12,119,038.02元未计增加[4]

业绩总结 - 养牛场建设项目结算送审金额为5.3481082675亿元，扣除甲供材及甲供机械后为5.0863414008亿元[6] - 兴隆庄（东西区）养牛场项目合计审减316.406489万元[6] - 刘家河养牛场项目合计审减130.538571万元[7] - 西吴（北区）养牛场项目合计审减501.253467万元[7] - 西吴（南区）养牛场项目合计审减973.715696万元[8] - 利旧项目扣减2040.354321万元[11] - 刘家河4青储池未完工部分扣减约247.577087万元[12] - 室外工程中少施工部分扣减37.767835万元[13] - 二次复审审增金额合计为561.355813万元，审减金额为4808.969279万元，总计审减金额为4247.613466万元[13] - 新增3个牛粪棚总造价费用1211.903802万元[15] 未来展望 - 公司计划在2024年12月31日前完成所有需补充的资料及相关程序[18] - 公司将在2024年年度报告中对未披露信息进行列示披露[20] 其他新策略 - 公司自2024年7月起聘请专业机构优化《制度汇编》[22] - 公司组织董监高学习，排查信息披露合规隐患并制定防范措施[23] 信息披露问题 - 2023年年报未披露子公司1863万元存货 - 土地受限情况及10家合作社等关联法人[19] - 刘家河养牛场施工方变更未及时披露，公司将加强内控完善制度并及时披露[20] - 公司与10家合作社2024年度关联交易未履行审议和披露程序，将整理资料审议并披露[20] 项目进展 - 西吴南区牛场加建4栋牛棚共10992.4平方米、2栋青储池共7254平方米、1栋牛粪棚3510平方米及2万平方米水泥硬化路面，总承包同意公司不再付款[16] - 刘家河4青储池未完工部分施工单位竣工结算上报金额约为247.58万元，公司协商后让其继续施工[18] 会议决议 - 2024年11月29日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过三项议案[21]

监管处罚 - 2024年10月30日公司收到河北监管局三份行政监管措施决定书[2] - 公司被采取出具警示函的监督管理措施并记入诚信档案[12] 违规事项 - 实控人李福成未及时报送10家合作社关联名单及说明，构成同业竞争[2][3][4] - 2023年年报未披露子公司1863万元存货 - 土地受限情况及10家合作社关联关系[5][10] - 刘家河养牛场项目变更施工方未及时披露[6][11] - 2024年1 - 3月及5月合作社购牛售牛未履行审议和披露程序[7][8][11] - 2023年11 - 12月公司划转资金至合作社未履行审议和披露程序[8][11] 整改要求 - 实控人需2024年11月30日前报送整改报告[2][3][4] - 公司需在收到决定书15日内向监管局提交书面报告[12] 人员处理 - 对李良、蔡琦、甄兰兰采取警示函并监管谈话措施，对邓重辉采取警示函措施[9] - 李良、蔡琦、甄兰兰需于2024年11月5日11:00到河北监管局接受监管谈话[9] 其他信息 - 公司指定信息披露媒体为《中国证券报》等报刊及上交所网站[12] - 提醒投资者关注公司公告并注意投资风险[13]

问题情况 - 10家合作社为福成投资集团及李福成控制，未及时报送关联信息[1] - 10家合作社与公司养殖分公司同业竞争，与承诺不符[2] 整改要求 - 责令李福成解决同业竞争问题，2024年11月30日前报整改报告并配合信披[2]

财务与项目 - 2023年年报未披露子公司1863万元存货-土地受限情况[1] - 2023年年报未披露10家合作社与公司关联关系[1] - 2023年4月14日董事会通过刘家河养牛场项目预算1.88亿元[2] - 2023年5月16日公司支付1700万元施工费后变更施工方，合同金额1.647亿元[2] 业务往来 - 2024年1 - 3月10家合作社向公司养殖分公司购牛2834.25万元[2] - 2024年5月10家合作社向公司屠宰分公司售牛360.24万元[2] 资金划转 - 2023年11月24日起公司划转1.139亿元资金至6家合作社，12月31日前转回[2] 责任承担 - 时任董事长、总经理李良对以上事项承担全部责任[3] - 代行董事会秘书蔡琦对第一项负责[3] - 董事会秘书邓重辉对第二、三、四项负责[3]

业绩披露问题 - 2023年年报未披露子公司1863万元存货 - 土地受限情况[1] - 2023年年报未披露10家合作社与公司的关联关系[1] 项目与交易问题 - 2023年4月刘家河养牛场项目预算1.88亿元，5月变更施工方后合同金额1.647亿元未及时披露[2] - 2023年5月公司支付承德宏远建设集团1700万元施工费[2] - 2024年1 - 3月，10家合作社购牛2834.25万元交易未履行程序、未披露[2] - 2024年5月，10家合作社售牛360.24万元交易未履行程序、未披露[2] - 2023年11 - 12月，公司划转1.139亿元资金至合作社后转回未履行程序、未披露[2] 监管措施 - 河北证监局对公司采取出具警示函措施[3] - 公司需15日内向河北证监局提交书面报告[3] - 不服监管可60日内申请复议或6个月内诉讼[3]

业绩承诺与完成情况 - 2019 - 2023年天德福地承诺扣非净利润分别不低于2270万等[3] - 2019 - 2023年天德福地实际扣非净利润均为负未达标[4] 业绩补偿情况 - 2019 - 2023年现金补偿金额分别为3679.16万等[4] - 2019年曾攀峰等各以10%股权补偿[4] - 曾攀峰等应付未付补偿及费用共17187.47万[4] 违规处理 - 上交所对曾攀峰等予以公开谴责[6] - 上交所通报并记入诚信档案[6] - 当事人可15个交易日内申请复核[6]

营业收入与利润情况 - 年初至报告期末营业收入为708,098,129.24元较上年同期下降15.47%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为28,937,063.49元较上年同期下降78.76%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为31,443,189.54元较上年同期下降77.60%[2] - 2024年前三季度营业总收入为708098129.24元2023年前三季度为837671026.34元[13] - 2024年前三季度营业总成本为665339793.33元2023年前三季度为677737204.59元[14] - 2024年前三季度营业成本为524475444.10元2023年前三季度为510888253.04元[14] - 2024年前三季度销售费用为97729072.00元2023年前三季度为123968993.87元[14] - 2024年前三季度管理费用为36104116.45元2023年前三季度为39373312.75元[14] - 2024年前三季度研发费用为217079.12元2023年前三季度为1723790.91元[14] - 2024年前三季度财务费用为2084890.28元2023年前三季度为-3671332.36元[14] - 2024年前三季度净利润为27693380.79元2023年前三季度为136379829.41元[15] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为28937063.49元2023年前三季度为136234010.79元[15] - 2024年前三季度基本每股收益为0.0353元/股2023年前三季度为0.1664元/股[15] 经营活动现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为89,140,640.11元较上年同期增长88.79%[2] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为89140640.11元2023年同期为47216402.89元[16] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为747183048.91元2023年同期为909628499.20元[16] - 2024年前三季度收到的税费返还为0元2023年同期为7737685.41元[16] 资产情况 - 本报告期末总资产为2,611,837,713.21元较上年度末增长1.92%[3] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为2,130,074,986.55元较上年度末下降0.52%[3] - 2024年9月30日货币资金无具体金额2023年12月31日为137496160.31元[10] - 2024年9月30日应收账款为87291969.39元2023年12月31日为90689936.86元[10] - 2024年9月30日预付款项为17503677.42元2023年12月31日为11756575.64元[10] - 2024年9月30日其他应收款为33819160.72元2023年12月31日为9822619.98元[10] - 2024年9月30日存货为863514974.90元2023年12月31日为855146879.93元[10] - 2024年9月30日流动资产合计为1120481798.20元2023年12月31日为1112882810.04元[10] - 2024年9月30日投资性房地产为752148.45元2023年12月31日为868637.97元[11] - 2024年9月30日固定资产为902325806.01元2023年12月31日为942287268.64元[11] - 2024年9月30日生产性生物资产为197494040.23元2023年12月31日为166444791.86元[11] - 2024年9月30日非流动资产合计为1491355915.01元2023年12月31日为1449787151.52元[11] 利润下降原因 - 活牛市场价格走低销售活牛利润萎缩等因素致净利润下降[5] - 食品加工业务产量及销售量同比下降致利润降低[5] - 餐饮市场环境受消费降级影响上半年关闭5家店铺致亏损[5] - 殡葬服务板块同比减少因2023年初集中安葬累积客户[5] 投资与筹资活动现金流量情况 - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 -132668073.07元2023年同期为 -393587670.78元[17] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为29803801.99元2023年同期为 -57661396.95元[17] - 2024年前三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为133729848.76元2023年同期为428123129.07元[17] - 2024年前三季度取得投资收益收到的现金为1775.69元2023年同期为818251.89元[17] - 2024年前三季度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1060000元[17] - 2024年前三季度偿还债务支付的现金未提及2023年同期为12121362.26元[17] - 2024年前三季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为40651198.07元2023年同期为44209851.57元[17]