业绩总结 - 2021 - 2024年4月30日母公司资产总计分别为73196.23万元、76793.12万元、80170.88万元、80340.94万元[54] - 2021 - 2024年4月30日母公司负债总计分别为80022.20万元、89181.86万元、95167.75万元、96010.64万元[54] - 2021 - 2024年4月30日母公司所有者权益分别为 - 6825.97万元、 - 12388.74万元、 - 14996.87万元、 - 15669.70万元[54] - 2021 - 2024年4月30日母公司营业收入分别为2.00万元、169.67万元、6666.87万元、3516.53万元[56] - 2022 - 2024年4月30日母公司营业成本分别为103.50万元、2842.02万元、1882.32万元[56] - 2021 - 2024年4月30日母公司利润总额分别为 - 3961.39万元、 - 5558.70万元、 - 2742.99万元、 - 748.21万元[56] - 2021 - 2024年4月30日母公司净利润分别为 - 3973.60万元、 - 5566.91万元、 - 2690.02万元、 - 684.82万元[56] 资产评估 - 公司总资产账面价值80340.94万元，评估值348980.10万元，增值268639.16万元，增值率334.37%[16] - 公司总负债账面价值96010.64万元，评估值96682.71万元，增值672.07万元，增值率0.70%[16] - 公司股东全部权益账面价值 - 15669.70万元，评估值252297.39万元，增值额为267967.09万元，增值率为1710.10%[16] - 矿业权评估报告评估值为347753.56万元[18] 资源储量与生产 - 泥堡金矿采矿权范围内金金属量45381.98千克，应缴纳出让收益46289.62万元，已缴纳16689.62万元，剩余29600.00万元未缴纳[19] - 泥堡南金矿范围内保有金金属量17345.34吨，未缴纳出让收益，销售收入414887.22万元，出让收益9542.41万元，折现现值为5888.99万元[20] - 泥堡金矿露天/地下开采生产规模66万吨/年，露天开采30万吨/年，2028年3月将从66万吨/年提升至100万吨/年[32] 未来展望 - 泥堡南金矿探矿权预计2025年5月完成保留程序，10月完成探转采手续[30] - 泥堡金矿与泥堡南金矿预计2027年4月完成采矿证“二合一”（含夹缝）手续[31] 财务与股权 - 公司付息负债合计47200.00万元，平均利率8.15%[26] - 截至评估基准日，广西地润矿业投资有限公司及广西弘安发展有限公司将持有的贵州亚太矿业有限公司股权100%质押，涉及出质股权数额分别为4069.80万元和239.40万元[25] 手续与项目 - 2020 - 2024年公司取得采选项目环评批复等多项开发手续[28] - 截至2025年7月8日，公司井下开采部分手续及矿区土地权暂未取得[29] 投资与成本 - 项目生产规模66万吨/年的建设投资为85862.29万元，改扩建至100万吨/年需增加投资1581.15万元[33] - 堆浸厂设计总投资（一期、二期）按调整后为3141.55万元，扣除已形成投资，后续还需增加582.94万元，评估基准日未来还需增加320万元[34] - 尾矿库投资共计6346.56万元[35]

业绩总结 - 2024年1 - 4月营业总收入为35165328.85元，2023年度为66668676.34元，2022年度为1696664.94元[1] - 2024年1 - 4月营业利润为 - 7471475.39元，2023年度为 - 27426904.31元，2022年度为 - 53142404.58元[1] - 2024年1 - 4月净利润为 - 6848191.04元，2023年度为 - 26900160.33元，2022年度为 - 53397174.25元[1] 财务数据 - 2024年4月30日货币资金为23539275740元，较2023年12月31日大幅增加[1] - 2024年4月30日预付款项为1047026元，2023年12月31日为180元，2022年12月31日为82247.2元[1] - 2024年4月30日流动资产合计较2023年12月31日有所减少，非流动资产合计略有增加[1] - 2024年4月30日资产总计较2023年12月31日微增[1] - 2024年4月30日应付账款较2023年12月31日减少[3] - 2024年4月30日合同负债为4635834.89元，2023年12月31日为11000000元[3] - 2024年4月30日流动负债合计较2023年12月31日略增，非流动负债合计增加[3] - 2024年4月30日负债合计较2023年12月31日增加[3] 审计相关 - 审计涵盖2022 - 2024年相关报表，认为财务报表按准则编制，公允反映财务状况[3] - 识别矿权减值和收入确认为关键审计事项[7][8] 现金流量 - 2024年1 - 4月经营活动产生的现金流量净额为3048359.59元，2023年度为36213567.96元，2022年度为 - 8356122.54元[30][32] - 2024年1 - 4月筹资活动产生的现金流量净额为5479052.69元，2023年度为28149378.53元，2022年度为80441410.71元[30][32] 所有者权益 - 2022年末所有者权益合计为70531586.59元，2023年末为49968728.40元，2024年4月末为56697014.64元[50][48][44] 会计政策 - 公司采用多种会计政策，如金融资产分类、存货计价、固定资产折旧等[75][91][110] 其他 - 公司所属行业为有色金属矿采选业[53] - 财务报表于2025年7月18日经公司总经理办公会批准报出[53]

评估基本信息 - 评估基准日为2025年4月30日，结论有效期至2026年4月29日[14][16][69][124][146] - 评估方法为资产基础法、收益法，选取资产基础法结果作为结论[15] - 评估目的是为西藏华钰矿业拟收购股权提供价值参考[56] 财务数据 - 2022 - 2025年4月30日资产总计分别为76793.12、80170.88、85518.94、85609.35万元[50] - 2022 - 2025年4月30日负债总计分别为89181.86、95167.75、101361.49、102619.35万元[50] - 2022 - 2025年1 - 4月营业收入分别为169.67、6666.87、11168.92、2059.27万元[49] - 2022 - 2025年1 - 4月净利润分别为 - 5339.72、 - 2690.02、 - 865.76、 - 1180.19万元[49] - 资产基础法评估，总资产账面价值85609.35万元，评估值444753.15万元，增值率419.51%[15][120] - 资产基础法评估，总负债账面价值102619.35万元，评估值103376.63万元，增值率0.74%[15][120] - 资产基础法评估，股东全部权益账面价值 - 17010.00万元，评估值341376.52万元，增值率2106.92%[16][120] - 收益法评估，股东全部权益评估值345071.98万元，增值率2128.64%[122] 股权相关 - 广西地润、西藏华钰、广西弘安、贵州省地质矿产资源开发对亚太矿业出资比例分别为51%、40%、3%、6%[40] - 广西地润、广西弘安将持有的亚太矿业100%股权质押[27] 矿业权信息 - 矿业权评估值为437997.92万元，扣除出让收益后为431076.89万元[18][20][127][129] - 泥堡金矿采矿权金金属量45381.98千克，应缴出让收益46289.62万元，已缴20389.62万元[18][127][128] - 泥堡南金矿保有金金属量17345.34吨，未缴出让收益按销售收入2.3%计算为10380.14万元[19][20][128] 项目建设与规划 - 泥堡南金矿探矿权预计2025年10月完成探转采手续[29][137] - 泥堡金矿与泥堡南金矿预计2028年3月完成整合，开采规模提至100万吨/年[30][31][139] - 生产规模66万吨/年建设投资85862.29万元，改扩建至100万吨/年需增投1437.41万元[32][141] 其他 - 公司黄金及伴生金免征增值税，2024 - 2027年企业所得税15%，2028年起25%[34][54][55][119][143] - 2025年5月8日公司借款5000万元，以泥堡金矿采矿权最高额抵押2亿元[143][144]

审计相关 - 审计涵盖2022 - 2025年相关报表，认为财务报表按准则编制，公允反映状况[3] - 关键审计事项为矿权减值和收入确认，执行相应审计程序[6][7] 财务数据 - 2025年4月30日资产总计856,093,502.21元，较2024年末增长0.11%[1] - 2025年4月30日流动资产48,871,367.24元，较2024年末下降20.42%[1] - 2025年4月30日非流动资产807,222,134.97元，较2024年末增长1.70%[1] - 2025年4月30日负债总计1,026,193,487.81元，较2024年末增长1.24%[2] - 2025年4月30日所有者权益 - 170,099,985.60元，较2024年末下降7.37%[2] - 2025年1 - 4月营业收入20,592,718.38元，2024年度为111,687,633.54元[30] - 2025年1 - 4月营业利润 - 11,626,000.05元，2024年度为 - 8,899,770.20元[30] - 2025年1 - 4月净利润 - 11,801,589.84元，2024年度为 - 8,649,828.24元[30] - 2025年1 - 4月经营活动现金流量净额16,710,508.94元，2024年度为81,330,131.32元[34] 会计政策 - 多次交易分步处置子公司股权按情况分一揽子或非一揽子交易处理[63] - 购买子公司少数股权等差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[63][64] - 合营企业投资采用权益法核算[65] 其他 - 公司2003年6月24日设立，属有色金属矿采选业，经营金矿开采等业务[49] - 财务报表2025年7月18日经公司总经理办公会批准报出[49] - 公司2024年12月9日取得高新技术企业证书，2024 - 2027年享受15%企业所得税优惠税率[188][189]

评估基本信息 - 评估价值为437997.92万元[5] - 评估基准日为2025年4月30日[21] - 评估结论有效期自2025年4月30日至2026年4月29日[11] - 评估报告编号为俊成矿评报字[2025]第050号[21] - 评估机构为云南俊成矿业权评估有限公司[21] - 评估委托方为西藏华钰矿业股份有限公司[22] - 评估对象为贵州亚太矿业有限公司普安县泥堡金矿采矿权、贵州省兴仁市泥堡南金矿探矿权（保留）[21] 资源储量情况 - 评估基准日保有矿石量1404.57万吨，金金属量59564.86kg，金平均品位4.24g/t[7] - 本次评估利用金矿矿石量1285.57万吨，金金属量54461.85kg，金平均品位4.24g/t[8] - 泥堡金矿采矿许可证范围内圈定五个金矿含矿带，共圈定27个金矿体[2] - 泥堡南矿区III含矿带4个矿体总资源量为9650.55千克[126] - 泥堡南金矿范围内2个金矿含矿带中圈定出5个金矿体[127] 开采情况 - 露天开采采矿回采率97%，可采储量66.02万吨，金金属量1808.85kg，金平均品位2.74g/t，贫化率8.00%，生产规模30万吨/年，矿山服务年限2.40年[8] - 地下开采采矿回采率90.27%，可采储量1019.26万吨，金金属量44981.74kg，金平均品位4.41g/t，贫化率8.00%，2027 - 2028年3月生产规模66万吨/年，2028年4月起100万吨/年，矿山服务年限11.50年，评估计算年限13.17年[9] - 泥堡金矿采矿权露天开采2022年11月取得批复开始建设，2023年10月10日完成建设[171] - 泥堡金矿2023年10月15日开始试运转，2024年1月23日获安全生产许可证[171] - 至2025年4月泥堡金矿已动用资源量47.49万吨[171] - 并巷工程2024年5月20日开工，目前已施工三个井筒[171] 财务相关 - 固定资产投资原值7748.25万元，净值6022.35万元，后续新增投资69345.24万元，折现率7.50%[10] - 泥堡金矿采矿权出让收益为46,289.62万元，分11期缴纳，首期9,289.62万元，剩余十期每期3,700.00万元[47] - 截至评估基准日，已缴纳泥堡金矿出让收益合计20,389.62万元，剩余25,900.00万元未缴纳[47] - 泥堡南金矿未处置出让收益，开采时按矿业权出让收益率逐年征收[48] - 泥堡南销售收入为451310.54万元[11] 未来计划 - 泥堡金矿和泥堡南金矿计划合并为一个矿权[34] - 兴仁公司与贵州亚太矿业有限公司按兴仁公司占比25%明确成本、利润及产值等分配细则[34] 其他信息 - 2019年9月编制《贵州亚太矿业有限公司普安县泥堡金矿（整合）资源储量核实与勘探报告》[176] - 2019年11月编制《贵州省兴仁县泥堡南金矿详查报告》[177] - 2020年12月编制《贵州亚太矿业有限公司普安县泥堡金矿(整合)露采矿段生产核实报告》[178] - 2025年6月编制《贵州亚太矿业有限公司普安县泥堡金矿100万吨/年采选项目建设可行性研究报告》[179] - 本次评估采用折现现金流量法[179]

股权交易与财务 - 2020年4月公司收购亚太矿业40%股权，价格5亿元[2][8] - 截至2024年5月，公司需向广西地润现金补偿5.0918956亿元[2] - 公司拟3亿元现金收购广西地润持有的亚太矿业11%股权[2] - 2024年4月30日，亚太矿业股东全部权益价值为25.229739亿元[4] - 2025年4月30日，亚太矿业股东全部权益价值为34.137652亿元[4] - 本次交易价格80,918.956万元，资金来源为自有资金和银行贷款[14] 股权结构 - 股权转让前华钰矿业、广西地润等实缴出资额及占比分别为3192万元（40%）、2394万元（30%）等[29] - 股权转让后华钰矿业、广西弘安等实缴出资额及占比分别为4069.8万元（51%）、1915.2万元（24%）等[31] 经营数据 - 估值调整事项2024年1 - 4月，亚太矿业资产总额80340.94万元、净利润 - 684.82万元等[35] - 股权收购事项2025年1 - 4月，亚太矿业资产总额85609.35万元、净利润 - 1180.16万元等[37][38] 资源与矿权 - 亚太矿业拥有普安县泥堡金矿采矿权和兴仁市泥堡南金矿探矿权（保留）[39] - 截至2024年4月30日，泥堡矿区合计矿石量1,436.71万吨，金属量Au 59,874.13kg[42] - 截至2025年4月30日，泥堡矿区合计矿石量1,404.57万吨，金属量Au 59,564.86kg[42][43] 未来规划 - 地下开采66万吨/年于2026年12月完成建设，2027年1月正式投产运营[53] - 计划到2028年3月将生产规模由66万吨/年提升至100万吨/年[53] - 预计2027年4月完成采矿证“二合一”（含夹缝）手续办理[54] 风险提示 - 标的公司存在安全生产、资源储量差异、金价波动及盈利不确定等风险[7] - 标的公司矿山后续开发等存在安全生产、环保及产业政策等风险[131] 交易进展 - 本次交易已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会批准[5] - 本次交易已通过公司第五届董事会独立董事2025年度第二次专门会议审议[122] - 本次交易尚需获得上市公司股东大会批准[123]

资源储量 - 截至评估基准日，保有矿石量1436.71万吨，金金属量59874.13kg，金平均品位4.17g/t[8] - 截至2020年4月2日，泥堡南金矿累计获得金矿(332 + 333)矿石量381.51万吨，金金属量17345.34千克，平均品位4.55×10⁻⁶[73] - 泥堡矿区(泥堡金矿、泥堡南金矿)保有资源储量矿石量1452.06万吨，金金属量60053.67kg[196] 开采情况 - 露天开采采矿回采率97%，可采储量95.30万吨，金金属量2091.99kg，金平均品位2.20g/t，贫化率8.00%，生产规模30万吨/年，矿山服务年限3.45年[9] - 地下开采采矿回采率90.27%，可采储量1019.26万吨，金金属量44981.74kg，金平均品位4.41g/t，贫化率8.00%，2027年1月至2028年3月生产规模66万吨/年，2028年4月至结束生产规模100万吨/年，矿山服务年限11.50年，评估计算年限14.17年[10] - 泥堡金矿露天开采2022年11月取得批复开始建设，2023年10月10日完成建设，2023年10月15日试运转，2024年1月23日获安全生产许可证，至2024年4月动用资源量15.35万吨[177] 评估价值与投资 - 评估价值为347753.56万元[11] - 固定资产投资原值4331.10万元，投资净值3034.59万元，后续新增投资73015.99万元，折现率7.60%[11] 出让收益 - 泥堡金矿采矿权范围内金金属量45381.98千克对应的应缴纳出让收益46289.62万元，已缴纳前三期合计16689.62万元，剩余八期合计29600.00万元未缴纳[11] - 泥堡南金矿参与评估计算的范围内保有金金属量17345.34吨，尚未缴纳出让收益[12] 未来规划 - 公司计划整合泥堡金矿和泥堡南探矿权开发，主要工程按100万吨配套建设[178] - 未来将泥堡采矿权和泥堡南探矿权整合为一个矿权，2028年3月以后设定生产规模为100万吨/年[13] 其他 - 2025年5月6日公司接受西藏华钰矿业股份有限公司委托并签订业务约定书[179] - 评估方法为折现现金流量法[7]

股东大会信息 - 2025年第二次临时股东大会8月8日14点30分在北京分公司会议室召开[4] - 网络投票8月8日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网平台9:15 - 15:00[5][6] 审议议案 - 审议与广西地润签署《估值调整协议》及收购贵州亚太部分股权议案，两项互为前提[8] 其他 - 股权登记日为2025年7月30日[15] - 现场会议8月7日9:00 - 17:30登记，地点在北京分公司董事会办公室[18] - 公告2025年7月24日发布[20]

会议信息 - 监事会会议2025年7月18日发通知和材料，近日召开[1] - 应到监事3人，实到3人，高管列席[1] 决策事项 - 审议通过与广西地润签《估值调整协议》[2][4] - 审议通过收购贵州亚太矿业11%股权[5][6] - 两议案互为前提，需提交2025年二临股东大会审议[4][6]

会议相关 - 2025年7月18日发会议通知和材料，近日开董事会，8位董事全到[1] - 同意2025年8月8日14:30在北京分公司会议室开第二次临时股东大会[8][9] 议案审议 - 审议通过与广西地润签《估值调整协议》议案，需提交临时股东大会[2][4] - 审议通过收购亚太矿业11%股权议案，需提交临时股东大会[5][6] - 两议案互为前提，任一无法实施则均不实施[4][7]