重庆水务环境控股集团有限公司 拟转让蔡家污水处理厂二期扩建工程整体资产及负债评估项目 资产评估报告 重铂资评[2024]第 0056 号 Bomo 重庆铂码房 甜有限公司 日 t and | 声 月】 | | --- | | 摘 更 女 … | | 资产评估报告 . | | 一、委托人、产权持有人和其他评估报告使用人… | | 二、评估目的 | | 三、评估对象和评估范围… | | 四、价值类型 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………１1 | | 五、评估基准日………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………１1 | | 六、 评估依据 | | 七、评估方法 | | 八、评估程序实施过程和情况 ………………………………………………………………………………………………………… ...

市场扩张和并购 - 公司全资子（孙）公司以55628.88万元收购四个污水处理项目资产及相关债权债务[3] - 过去12个月新增收购类交易1次，金额1777.80万元，日常关联交易金额5045万元，累计金额占2023年净资产的3.68%[4] - 交易标的资产评估值为62390.50万元，负债评估值为6761.62万元，净资产评估值为55628.88万元[6] - 本次交易根据资产评估结果确定交易价格为556288830.00元[21] - 2024年9月26日公司独立董事2024年第四次专门会议审议通过收购议案[41] - 2024年9月29日公司第六届董事会第三次会议审议通过收购议案[41] - 截至公告日，渝西水务等公司已与重庆水务环境集团签署协议并支付交易价款[39] 股权结构 - 重庆水务环境集团持有公司1849160689股，占总股本38.52%，是第二大股东[8] - 重庆水务环境集团持有控股股东重庆德润环境有限公司54.90%的股权[8] 业绩总结 - 2023年末，重庆水务环境集团资产总额884.93亿元，净资产总额375.48亿元，营业收入162.49亿元，净利润23.12亿元[10] - 截至2024年6月30日，重庆水务环境集团资产总额901.51亿元，净资产总额383.09亿元，1 - 6月营业收入78.19亿元，净利润10.92亿元[10] 项目情况 - 荣昌污水处理厂三期扩建工程总投资额13658.61万元，设计污水处理能力3万立方米/日[13] - 永川污水处理厂四期扩建工程总投资额7330.72万元，设计污水处理能力3万立方米/日[14] - 白含污水处理厂三期扩建工程总投资额13011.26万元，设计污水处理能力4万立方米/日[14] - 蔡家污水处理厂二期扩建工程总投资额21288.53万元，设计污水处理能力4万立方米/日[15] - 2024年8月31日荣昌污水处理厂三期扩建工程资产总计154275010.80元，净资产136586117.84元[16] - 2024年7月31日永川污水处理厂四期扩建工程资产总计88917224.00元，净资产73307170.35元[16] - 2024年7月31日白含污水处理厂三期扩建工程资产总计142685487.06元，净资产130112642.67元[18] - 2024年9月12日蔡家污水处理厂二期扩建工程资产总计234629766.21元，净资产212885342.68元[20] - 荣昌污水处理厂三期扩建工程评估减值6390347.84元，主要因资产已投运但账面价值未计提折旧[31] - 永川污水处理厂四期扩建工程评估减值90390.35元，固定资产减值且土地增值额小[31] - 白含污水处理厂三期扩建工程评估增值14237797.33元，土地市场价格上涨致增值[31] - 蔡家污水处理厂二期扩建工程评估减值4359502.68元，固定资产减值且土地增值额小[32] - 荣昌污水处理厂三期扩建工程净资产评估值为130195770.00元[34] - 永川污水处理厂四期扩建工程净资产评估值为73216780.00元[35] - 白含污水处理厂三期扩建工程净资产评估值为144350440.00元[35] - 蔡家污水处理厂二期扩建工程净资产评估值为208525840.00元[35] 其他 - 交易纳入评估的房屋建筑物14项，评估价值2971.24万元，均未取得产权证[12] - 交易纳入评估的土地3项，评估价值8879.55万元，其中2项未取得权证，评估价值4710.69万元[12] - 转让价款分二次付清，若未办理权属证明变更登记，收购方有权拒付剩余款项[12] - 交易标的“其他应收款”中有应收出让方建设资金尾款6419.94万元，已提前支付[33] - 收购项目合理利润将按项目净资产的6.6%核定，资本金收益率为6.6%[40] - 本次交易前12个月内公司与重庆水务环境集团关联交易均按合同条款如期履约[42] - 近一个会计年度公司未针对已收购资产计提减值准备，且按期足额付款[42] - 本次收购有利于减少公司与控股股东同业竞争，巩固公司在重庆污水处理市场竞争优势[39] - 本次收购的四个污水项目可纳入重庆市财政局采购污水处理服务的价格核定和结算体系[40] - 交易完成后，因资产权属瑕疵产生争议或纠纷由甲方负责解决并承担费用[38] - 若乙方因资产权属瑕疵受损失，有权向甲方追偿，甲方有义务赔偿损失并承担违约责任[38]

评估基本信息 - 评估目的是为重庆水务环境控股转让荣昌污水处理厂三期资产负债给重庆水务集团提供价值参考[10] - 评估基准日为2024年8月31日[11] - 评估结论使用有效期至2025年8月30日[15] 资产与负债数据 - 资产账面价值15427.50万元，评估值14788.47万元，减值639.03万元，减值率4.14%[11] - 负债账面价值1768.89万元，评估值1768.89万元，无增减值[11] - 净资产账面价值13658.61万元，评估值13019.58万元，减值639.03万元，减值率4.68%[11] - 流动资产账面价值和评估值均为1768.89万元[13] - 非流动资产账面价值13658.61万元，评估值13019.58万元，减值639.03万元，减值率4.68%[13] - 固定资产账面价值13658.61万元，评估值13019.58万元，减值639.03万元，减值率4.68%[15] 项目相关数据 - 荣昌污水处理厂三期工程项目货币资金为86,983.24元[17] - 固定资产增加清水池包干金额为419,440.00元（不含税384,807.34元）[17] - 荣昌污水处理厂三期扩建工程新增污水处理能力3万m³/d，配套污水管网全长5.23公里[27] - 荣昌污水处理厂三期扩建工程于2021年4月16日开工，2023年11月10日完成竣工验收[27] 评估依据与方法 - 评估依据包括经济行为、法律法规、评估准则、资产权属、取价等依据[36][37][38][39][40][41][42][43] - 本次评估对象价值类型为市场价值，采用成本法[34][44] - 银行存款以核实后金额为评估值，应收款项按不同情况确定评估值[46] - 固定资产建（构）筑物和机器设备评估采用成本法[46][47] 其他要点 - 荣昌污水处理厂二期土地不在评估范围内，评估结论未含土地使用权价值[73] - 评估范围内其他应收款中应收重庆水务环境控股往来款于2024年9月20日收回[70]

评估基本信息 - 评估目的为重庆水务拟转让永川污水处理厂四期扩建工程资产及负债提供市场价值参考[14] - 评估对象为该工程全部资产及负债市场价值，范围截至2024年7月31日[16] - 价值类型为市场价值，基准日是2024年7月31日[17][18] - 评估方法采用资产基础法[19] - 评估结论有效期为2024年7月31日至2025年7月30日[23] 公司与工程数据 - 重庆水务注册资本为606457.148435万人民币[26] - 永川污水处理厂四期扩建工程建设用地面积21715平方米，规模3万立方米/日[29] - 该工程2022年7月18日开工，2023年11月16日竣工，2024年7月31日完成竣工决算，审定总投资73307170.35元[29] 财务数据 - 截至2024年7月31日，流动资产15610053.65元，流动负债15610053.65元[29] - 非流动资产73307170.35元，非流动负债0元[29] - 资产合计88917224元，负债合计15610053.65元，净资产73307170.35元[31] - 货币资金账面值925982.14元[32] - 其他应收款账面值14684071.51元[32] - 土地使用权账面值8143700元，宗地面积21715平方米[33] 评估结果 - 资产账面价值8891.72万元，评估价值8882.68万元[20][60] - 负债账面价值1561.01万元，评估值1561.01万元[20] - 净资产账面价值7330.72万元，评估价值7321.68万元，减值额9.04万元，减值率0.12%[20][60] - 非流动资产评估值7321.68万元，减值9.04万元，减值率0.12%[60] - 固定资产评估值6062.21万元，减值454.14万元，减值率6.97%[60] - 无形资产评估值1259.47万元，增值445.10万元，增值率54.66%[60] 评估增减值原因 - 房屋建筑物、构筑物评估值减值423.40万元，减值率9.00%，因账面成本含非正常费用及考虑成新率[62] - 设备评估净值减值30.74万元，减值率1.7%，因设备启用但账面值未折旧[62] - 无形资产土地使用权评估增值445.10万元，增值率54.66%，因周边配套完善、征地成本上涨[63]

会议情况 - 公司第六届董事会第三次会议于2024年9月29日召开，7位董事全到[4] 议案表决 - 2024年度及2023 - 2025年度经营业绩考核目标议案6票同意通过[6] - 收购污水处理项目关联交易议案6票同意通过[7] - 吸收合并全资子公司议案7票同意通过[9] - 召开2024年第六次临时股东大会议案7票同意通过[12] 收购与合并 - 收购四个污水处理项目，交易价556,288,830.00元[8] - 吸收合并两家全资子公司，设分公司承接工作[9]

市场扩张和并购 - 公司拟吸收合并全资子公司机械公司和教育公司，已通过董事会审议[3][5] - 机械公司成立于2004年4月20日，注册资本2030.72万元[6] - 教育公司成立于2018年11月29日，注册资本100万元[9] 数据相关 - 截至2024年8月31日，机械公司资产总额1.6198733031亿元，净资产7257.54125万元[8] - 截至2024年8月31日，教育公司资产总额1454.47208万元，净资产798.561699万元[11] 未来展望 - 吸收合并有助于资源优化整合，提高决策效率，构建内部服务保障体系[13] - 吸收合并不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响，不损害股东利益[3][13]

股东大会信息 - 2024年第六次临时股东大会10月18日9点30分在重庆渝中区水厂三楼会议室召开[5] - 网络投票10月18日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[6] 议案相关 - 审议吸收合并全资子公司议案，10月1日披露于上交所网站[8][9] 登记信息 - 股权登记日为10月11日，现场登记10月16日9:00 - 12:00、14:30 - 17:00[17][18] - 异地股东信函或邮件登记10月16日17时前到董事会办公室[19]

公司信息 - 公司证券代码为601158，简称为重庆水务[1] 新策略 - 公司收到向不特定对象发行可转债注册批复[2] - 批复自同意注册日起12个月内有效[3]

重庆水务集团股份有限公司 2024 年度"提质增效强回报"行动方案 为全面贯彻党的二十届三中全会精神，深入落实《国务院关于加 强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（新国九条）， 积极响应重庆市委金融办和重庆证监局关于"提质增效强回报"的 号召，结合重庆水务集团股份有限公司（以下简称公司）实际情况及 水务行业特点，紧扣长江经济带、成渝地区双城经济圈建设等重大 战略机遇，聚焦早日建成具有核心竞争力的国内一流水环境综合服 务商，特制定本行动方案。本方案旨在通过一系列具体措施，全面 提升公司经营质量、增强盈利能力、优化治理结构、保障投资者权 益，促进公司可持续发展，树立良好的资本市场形象，为中国式现 代化和新重庆建设贡献力量。具体方案如下： 一、提升经营质量，夯实发展根基 聚焦主业发展，优化资源配置。强化规划引领，进一步集中资 源、挖掘潜力，坚定不移做精做优、做强做大供水、排水、污泥 "三大核心业务"。主动对接国家长江经济带、成渝地区双城经济 圈建设等重大战略，积极稳妥拓展主业市场，将市内符合公司主责 主业及投资条件的政府持有涉水资产和项目纳入公司，加速推动供 排一体、城乡一体、厂网一体，坚定走好立足重庆 ...

业绩说明会信息 - 2024年9月11日15:00 - 16:00举行半年度业绩说明会[3] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[3] - 方式为上证路演中心网络互动[3] 提问预征集 - 2024年9月4日至9月10日16:00前可预征集提问[3] - 方式为登录上证路演中心网站或通过公司邮箱[3] 其他 - 2024年8月31日发布2024年半年度报告[3] - 参加人员含董事长等相关负责人[6] - 联系人周先生，电话023 - 63860827，邮箱swjtdsb@cqswjt.com[8]