公司治理 - 2024年召开6次董事会和1次股东大会[4][5] - 2024年确定董事和高管报酬[9] - 2024年聘任容诚会计师事务所为审计机构[9][10] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席相关会议并发表意见[4][5][6] - 2025年独立董事将继续履职[12]

会议与决策 - 2024年召开6次董事会和1次股东大会[4][5] - 2024年4月29日、5月20日审议通过确定报酬和聘任审计机构议案[9][10] 独立董事履职 - 2024年独立董事杨维生出席董事会6次、股东大会1次[4][5] - 2024年杨维生出席战略委员会2次，对多项议案发表意见[5][6] - 2024年独立董事按法规履职，2025年将继续提供建议[12][13] 公司运营 - 报告期内未换会计师事务所，内控体系完善[10] - 报告期内无提议开会、聘请外部机构情况[11]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和1次股东大会[4] - 2024年确定董事和高管报酬[9] - 2024年聘任容诚为审计机构[10] 独立董事履职 - 刘微芳2024年出席6次董事会和1次股东大会[4][5] - 刘微芳2025年将继续履职并提建议[12] 项目投资 - 2024年1月2日同意泰国投资新建基地等项目[6] 内部控制 - 报告期内建立完善内控体系且执行无重大偏差[10]

交易原则 - 期货、衍生品交易以正常生产经营为基础，不投机[5] - 与合法金融机构交易，以套期保值为目的[5][7] 审议标准 - 预计动用保证金和权利金上限超规定需股东会审议[8] - 预计任一交易日最高合约价值超规定需股东会审议[8] - 非外汇套期保值等期货、衍生品交易需股东会审议[8] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超12个月，不超已批准额度[9] 部门职责 - 财务部主管，内审部门监督[13] - 财务部制定方案、选定机构等[15] - 董事会办公室审核合规性并披露信息[15] - 内审部门审查业务并报告[15] 风险控制 - 参与人员遵守保密制度，操作独立[17][20] - 重大风险时财务部分析并上报方案[19] - 设定止损限额并执行[20] 信息披露 - 按规定披露交易相关信息[21] - 亏损达规定及时披露[21] - 套期保值亏损重新评估并披露[21] 制度说明 - “以上”含本数，“超过”不含本数[23] - 制度经董事会审议通过生效，修订亦同[24] - 制度由董事会负责解释[25]

财务审计 - 审计报告对公司2024年度财报出具无保留意见[5] 关联资金往来 - 江南新材国际（泰国）有限公司2024年初、年末占用资金均为0.50万元[10] - 江西江南精密（香港）有限公司2024年初往来资金余额0.16万元，累计发生0.44万元，年末0.93万元[10] - 江西江南新材国际科技有限公司2024年初往来资金余额0.92万元，累计发生10.77万元，年末1.35万元[10] - 2024年初其他关联资金往来总计1.25万元，累计发生11.75万元，年末总计13.00万元[10] 其他应收款 - 江西江南精密科技有限公司其他应收款资金余额0.16，发生10.77，最终10.93[13] - 江南新材国际（香港）有限公司其他应收款资金余额0.92，发生0.44，最终1.35[13] - 总计其他应收款资金余额1.25，发生11.75，最终13.00[13] 公司资本 - 公司登记资本额8811.5万元[14]

业务额度 - 期货期权套期保值业务最高合约价值不超3亿，保证金和权利金上限3000万[1] - 外汇套期保值业务额度不超2亿或等值外币，保证金和权利金上限1000万[4] - 两类业务额度有效期12个月，可循环使用[2][4] 业务交易 - 期货期权套期保值业务用自有资金，在境内合规期交所交易铜期货期权[1][2] - 外汇套期保值业务用自有资金，在金融机构交易远期等品种[4] 业务风险 - 期货期权套期保值业务有市场等风险[5][6] - 外汇套期保值业务有汇率波动等风险[7][8] 风控措施 - 期货期权套期保值业务执行制度等控制风险[6] - 外汇套期保值业务执行制度等控制风险[8][9]

授信与担保 - 2025年度公司拟向银行申请不超32亿元综合授信额度[2][3] - 2025年公司为子公司担保额度预计不超3亿元[2][5] - 截至披露日，公司为子公司担保余额2300万元，占净资产1.70%[12] 子公司业绩 - 韩亚半导体2024年营收34372万元，净利润6277.06万元[7] - 江西江南精密2024年营收23892.11万元，净利润7891.08万元[7] - 江南新材国际2024年营收4591.40万元，净利润134.81万元[8] - JMT INTERNATIONAL (THAILAND) 2024年净利润17.59万元[9] 子公司资产 - 截至2024年底，韩亚半导体总资产33470.73万元，净资产24543.59万元[7] - 截至2024年底，江西江南精密总资产34498.91万元，净资产20456.81万元[7] - 截至2024年底，JMT INTERNATIONAL (THAILAND) 总资产2659.65万元，净资产2654.77万元[9] 决策进展 - 2025年度授信及担保事项已通过董事会和监事会，待股东大会审议[16] - 保荐机构认为决策合规，担保风险可控，无异议[16]

业绩总结 - 2024年营业收入8,698,708,536.18元，同比增长27.59%[2] - 2024年净利润176,308,386.07元，同比增长24.37%[2] - 2024年末资产总额3,343,329,458.29元，同比增长42.59%[2] - 2024年末净资产1,354,659,212.34元，同比增长15.07%[2] 未来展望 - 2025年完善管理制度，加强内控体系建设[12] - 2025年完善风险防范机制，提升规范运作水平[12] - 2025年优化治理结构，推动业务稳健发展[12] - 2025年推动年度经营指标完成，保障利益最大化[12] 市场扩张和并购 - 2024年董事会审议泰国投资新建生产基地等议案[4][6] 其他新策略 - 2024年董事会召开7次会议，股东大会1次[4][6][7] - 2024年审计、薪酬、战略委员会分别开会6、1、2次[9]

江西江南新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》的有关规定，江西江南新材料科技股份有限 公司（以下简称"公司"或"江南新材"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行审计监督职责，现就 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告如 下： 一、审计委员会组成情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司第二届董事会审计委员会由 3 名董事组成， 分别为刘微芳、洪芳、陈智斌，其中主任委员由会计专业人士独立董事刘微芳担 任。 二、审计委员会召开情况 报告期内公司审计委员会共召开 5 次会议，召开情况及审议内容如下： 1、第二届董事会审计委员会第二次会议于 2024 年 4 月 19 日召开，会议审 议通过《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》《关于公司 2023 年度财务报 告的议案》《关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的议案》《关于确认公司 2023 年度关联交易事项的议案》《关于聘任 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司财务报告与非财务报告内部控制均无重大缺陷[3][4] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 缺陷判定标准 - 财务报告资产错报>合并报表经审计资产总额0.5%为重大缺陷[13] - 财务报告收入错报>合并报表经审计利润总额5%为重大缺陷[13] - 非财务报告损失>合并报表经审计利润总额5%为重大缺陷[14]