江西江南新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》的有关规定，江西江南新材料科技股份有限 公司（以下简称"公司"或"江南新材"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行审计监督职责，现就 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告如 下： 一、审计委员会组成情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司第二届董事会审计委员会由 3 名董事组成， 分别为刘微芳、洪芳、陈智斌，其中主任委员由会计专业人士独立董事刘微芳担 任。 二、审计委员会召开情况 报告期内公司审计委员会共召开 5 次会议，召开情况及审议内容如下： 1、第二届董事会审计委员会第二次会议于 2024 年 4 月 19 日召开，会议审 议通过《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》《关于公司 2023 年度财务报 告的议案》《关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的议案》《关于确认公司 2023 年度关联交易事项的议案》《关于聘任 ...

证券代码：603124 证券简称：江南新材 公告编号：2025- 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会 〔2023〕21号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应 商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释 规定自2024年1月1日起施行。 财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年 12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定对于 不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业会计准则第13号—— 或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本"、"其 他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，并相应在利润表中的"营业成 本"和资产负债表中的"其他流动负债"、"一年内到期的非流动负债"、 "预计负债"等项目列示。该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年 度提前执行。 013 江西江南新材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈 ...

证券代码：603124 证券简称：江南新材 公告编号：2025- 011 江西江南新材料科技股份有限公司 关于 2025 年度向银行申请综合授信额度及担保相关事项的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次授信金额：江西江南新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 及全资子公司2025年度拟合计向各银行申请总额不超过人民币32亿元的综合授 信额度，实际融资金额在总授信额度内，以公司及全资子公司与金融机构实际 发生的融资金额为准。 本次担保预计额度：公司2025年为全资子公司在综合授信额度内提供相 应的担保，担保额度合计不超过人民币3亿元。 被担保人：韩亚半导体材料(贵溪)有限公司、江西江南精密科技有限公 司、江南新材国际（香港）有限公司、JMT INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD.。 本次担保无反担保，无逾期对外担保。 截至本公告披露日，公司为全资子公司提供的担保余额为人民币2,300万 元。 本次事项尚需提交公司股东大会审议。 年年度股东大会审议通过之日至20 ...

江西江南新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，江西江南 新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对容诚会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）2024 年度审计履职评估及履行监 督职责情况报告如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册 会计师 ...

江西江南新材料科技股份有限公司 关于 2025 年度开展期货期权和外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、期货期权套期保值业务情况概述 （一）交易目的 公司开展期货期权套期保值业务旨在降低原料市场价格波动对公司生产经 营造成的不利影响，铜基新材料生产所需的主要原材料为铜，虽然公司销售定价 模式采用"铜价+加工费"的原则，可将采购时的铜价波动转嫁至铜球、氧化铜 粉等产品的销售价格中，但铜价的大幅波动仍会对公司原材料采购成本产生一定 的影响，因此，公司有必要主动采取措施，充分利用期货期权市场的套期保值功 能，进一步积极降低公司原材料价格波动风险，提升公司整体抵御风险能力，增 强财务稳健性。 （二）交易金额 为有效规避外汇市场的风险，降低汇率波动对公司经营业绩的不利影响，合 理降低财务费用，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，公司及子公司拟于 2025年开展外汇套期保值业务。 预计期货期权套期保值业务任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币3 亿元，预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、 预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币 3,000万元。额度有效期为自公 ...

证券代码：603124 证券简称：江南新材 公告编号：2025- 010 江西江南新材料科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 拟续聘的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）。 本次续聘会计师事务所尚需提交公司股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普 通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊 普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期 从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 2.人员信息 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册 会计师 1552 人，其中 781 人签署过证券服务业务审计报告。 3.业务规模 容诚会计师事务所 ...

证券代码：603124 证券简称：江南新材 公告编号：2025-008 江西江南新材料科技股份有限公司 第二届监事会第十次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 江西江南新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日以电子邮件方式发出第二届监事会第十次会议通知，会议于 2025 年 4 月 27 日以现场和通讯相结合的方式在公司会议室召开。本次会议应出席监事 3 人，实 际参加表决监事 3 人。会议由监事会主席黄淑林女士主持。会议的召集和召开符 合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规和规范性文件及公司章程的规定。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2024 年度监事会工作报告>的议案》 具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公 司指定信息披露媒体的《2024 年度监事会工作报告》。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 （二）审议通过《关于<202 ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入22.65亿元，较上年同期增长25.52%[3] - 归属于上市公司股东的净利润3653.94万元，较上年同期增长10.85%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3571.50万元，较上年同期增长32.03%[3] - 2025年第一季度营业总收入22.65亿元，2024年第一季度为18.05亿元，同比增长25.51%[16] - 2025年第一季度净利润3653.94万元，2024年第一季度为3296.22万元，同比增长10.85%[17] - 2025年第一季度基本每股收益0.33元/股，2024年第一季度为0.30元/股，同比增长10%[18] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本22.24亿元，2024年第一季度为17.74亿元，同比增长25.39%[16] 其他财务数据 - 本报告期末总资产38.71亿元，较上年度末增长15.79%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益17.22亿元，较上年度末增长27.14%[4] - 截至2025年3月31日，公司流动资产合计35.2969112416亿美元，较2024年12月31日的30.0910420706亿美元增长17.3%[12][13] - 截至2025年3月31日，公司非流动资产合计3.4166617042亿美元，较2024年12月31日的3.3422525123亿美元增长2.2%[13] - 截至2025年3月31日，公司资产总计38.7135729458亿美元，较2024年12月31日的33.4332945829亿美元增长15.8%[13] - 截至2025年3月31日，公司流动负债合计19.5430257675亿美元，较2024年12月31日的18.5696210417亿美元增长5.2%[14] - 截至2025年3月31日，公司非流动负债合计1.9478597583亿美元，较2024年12月31日的1.3170814178亿美元增长48%[14] - 截至2025年3月31日，公司负债合计21.4908855258亿美元，较2024年12月31日的19.8867024595亿美元增长8.1%[14] - 截至2025年3月31日，公司所有者权益合计17.22268742亿美元，较2024年12月31日的13.5465921234亿美元增长27.2%[14][15] - 2025年3月31日货币资金为9.9104256257亿美元，较2024年12月31日的7.1156656581亿美元增长39.3%[12] - 2025年3月31日应收票据为4.0158395091亿美元，较2024年12月31日的2.8254435125亿美元增长42.1%[12] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-3.33亿元，2024年第一季度为-2.73亿元，同比下降21.92%[19][20] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-208.47万元，2024年第一季度为-2015.34万元，同比增长89.66%[20] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为6.79亿元，2024年第一季度为2.28亿元，同比增长197.89%[20] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为3.43亿元，2024年第一季度为-6599.9万元[20] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为4.31亿元，2024年第一季度为9599.73万元[20] 非经常性损益 - 非经常性损益合计82.44万元，其中计入当期损益的政府补助90万元[5][6] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数28137户，表决权恢复的优先股股东总数为0[8] - 徐上金持股5692.72万股，持股比例39.06%，为第一大股东[8] - 钱芬妹持股1120.92万股，持股比例7.69%，为第二大股东[8] - 上海上汽恒旭投资管理有限公司－上海长三角产业升级股权投资合伙企业（有限合伙）持股524.18万股，持股比例3.60%[8] - 前10名无限售条件股东中，魏巍持有515,563股，张舟霞持有427,100股，MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.持有205,640股[10] 会计准则执行情况 - 公司2025年起不执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表[21]

公司基本信息 - 公司法定代表人为徐上金[16] - 公司注册地址和办公地址均为江西省鹰潭市月湖区鹰潭工业园区[18] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，股票简称为江南新材，代码为603124[20] - 公司聘请的境内会计师事务所为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）[21] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为中信证券股份有限公司[21] - 持续督导期间为2025年3月20日 - 2027年12月31日[22] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入86.99亿元，较2023年增长27.59%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.76亿元，较2023年增长24.37%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产13.55亿元，较2023年末增长15.07%[24] - 2024年末总资产33.43亿元，较2023年末增长42.59%[24] - 2024年基本每股收益1.61元/股，较2023年增长23.85%[25] - 2024年加权平均净资产收益率13.93%，较2023年增加1.09个百分点[25] - 2024年第一至四季度营业收入分别为18.05亿元、23.02亿元、22.89亿元、23.03亿元[27] - 2024年非经常性损益合计2126.94万元，2023年为1784.38万元，2022年为2075.59万元[31] - 2024年应收款项融资期初余额1869.60万元，期末余额2830.84万元，当期变动961.24万元[32] - 2024年公司实现营业收入86.99亿元，同比增长27.59%，净利润1.76亿元，同比增长24.37%，扣非净利润1.55亿元，同比增长25.12%[36] - 截至2024年末，公司总资产33.43亿元，同比增长42.59%，净资产13.55亿元，同比增长15.07%[36] - 营业成本837,055.77万元，同比增长27.11%；销售费用16,746,284.64元，同比增长43.78%；管理费用40,619,289.82元，同比增长26.48%；财务费用34,030,104.37元，同比增长95.01%；研发费用34,552,763.68元，同比增长31.96%[67] - 经营活动现金流量净额-856,771,699.92元，投资活动现金流量净额-147,169,179.05元，筹资活动现金流量净额935,986,108.26元，同比增长0.56%[67] - 铜基新材料营业收入8,695,685,551.71元，营业成本8,370,077,244.83元，毛利率3.74%，收入同比增长27.58%，成本同比增长27.11%，毛利率增加0.35个百分点[69] - 境内营业收入8,355,732,914.64元，营业成本8,042,477,450.13元，毛利率3.75%，收入同比增长28.51%，成本同比增长28.01%，毛利率增加0.38个百分点；境外营业收入339,952,637.07元，营业成本327,599,794.70元，毛利率3.63%，收入同比增长8.23%，成本同比增长8.35%，毛利率减少0.11个百分点[69] - 生产商营业收入7,817,217,526.49元，营业成本7,511,338,234.75元，毛利率3.91%，收入同比增长29.83%，成本同比增长29.37%，毛利率增加0.34个百分点；贸易商营业收入878,468,025.22元，营业成本858,739,010.08元，毛利率2.25%，收入同比增长10.51%，成本同比增长10.26%，毛利率增加0.23个百分点[70] - 销售费用16,746,284.64元，同比增长43.78%；管理费用40,619,289.82元，同比增长26.48%；研发费用34,552,763.68元，同比增长31.96%；财务费用34,030,104.37元，同比增长95.01%[79] - 研发投入合计34,552,763.68元，占营业收入比例0.40%，资本化比重为0[80] - 经营活动现金流量净额-856,771,699.92元；投资活动现金流量净额-147,169,179.05元；筹资活动现金流量净额935,986,108.26元，同比增长0.56%[83] - 货币资金711,566,565.81元，占总资产21.28%，较上期增长150.13%[85] - 应收账款1,336,117,352.64元，占总资产39.96%，较上期增长37.34%[85] - 短期借款799,430,238.30元，占总资产23.91%，较上期增长51.52%[85] - 应付票据781,167,834.16元，占总资产23.36%，较上期增长163.55%[85] - 一年内到期的非流动负债为32,146,504.28元，占比0.96%，较上期减少40.70%[86] - 其他流动负债为109,877,585.83元，占比3.29%，较上期增加55.99%[86] - 长期借款为54,403,350.00元，占比1.63%，较上期增加100.00%[86] - 境外资产为29,135,871.73元，占总资产的比例为0.87%[87] - 截至报告期末主要资产受限合计账面余额998,128,017.68元，账面价值978,902,666.65元[89] - 应收款项融资期末数为28,308,424.79元，交易性金融资产本期公允价值变动损益为3,424,052.56元[94] - 2022 - 2024年公司综合毛利率分别为2.91%、3.40%、3.77%，相对较低[107] - 截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为3.6187590361亿元[6] - 2024年度公司拟向全体股东每股派发现金红利0.37元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本[6] - 截至2025年4月27日，公司总股本1.45745199亿股，合计拟派发现金红利5392.572363万元（含税）[6] - 本年度现金分红金额占报告期内合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为30.59%[6] - 截至2024年12月31日，母公司报表期末未分配利润为361,875,903.61元[140] - 2024年度拟向全体股东每股派发现金红利0.37元（含税），合计拟派发现金红利53,925,723.63元（含税），现金分红占净利润比例30.59%[140] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内，铜球系列产品营收71.63亿元，同比增长20.69%；氧化铜粉系列产品营收13.13亿元，同比增长65.13%；高精密铜基散热片产品营收3022.48万元，同比增长10.11%[36] - 铜球系列营业收入7,162,611,720.59元，营业成本6,997,301,947.56元，毛利率2.31%，收入同比增长20.69%，成本同比增长20.49%，毛利率增加0.17个百分点[69] - 氧化铜粉系列营业收入1,313,103,586.43元，营业成本1,156,689,224.42元，毛利率11.91%，收入同比增长65.13%，成本同比增长64.99%，毛利率增加0.07个百分点[69] - 铜球系列生产量110,053.82吨，同比增长9.74%；销售量110,415.20吨，同比增长10.13%；库存量116.87吨，同比减少75.56%；氧化铜粉系列生产量21,908.09吨，同比增长49.16%；销售量21,630.26吨，同比增长46.85%；库存量560.9吨，同比增长98.15%[71] 公司业务相关信息 - 公司主要从事铜基新材料的研发、生产与销售，核心产品产业链终端涵盖众多领域[34] - 公司核心产品为铜球、氧化铜粉、高精密铜基散热片系列，应用于多个领域，产业链终端涵盖众多行业[38][46] - 公司所属行业为“电子专用材料制造”[38] - 公司形成97项专利授权，在2023年中国电子电路行业铜基类专用材料榜单排名第一[47] - 综合排名前30的PCB企业中有28家为公司客户，前100的PCB企业中有83家为公司客户[48] - 铜球系列产品含铜量99.93%以上，含磷量0.025 - 0.055%之间，晶粒小于50μm[49] - 氧化铜粉系列产品氧化铜含量超过99.3%，粒径分布集中在20 - 50μm[50] - 高精密铜基散热片系列产品含铜银量99.98%以上，尺寸精度可达0.01mm[50] - 公司采取“以销定采”与适当库存储备结合的采购模式[50] - 公司采用以销售订单为导向的生产模式，结合多因素制定生产计划，必要时适度预生产[51][52] - 公司产品销售采用直销模式，对生产商和贸易商客户销售模式基本相同[52][53] - 公司通过多种方式接触新客户，维护现有客户关系[54] - 公司在经营中形成技术研发、客户、规模等多方面竞争优势[55] - 公司产品涵盖铜球、氧化铜粉、高精密铜基散热片等系列[62] - 微晶磷铜球含铜量超过99.93%，晶粒小于50μm [62] - 公司生产的铜球直径规格分布于11mm - 55mm [62] - 公司微晶磷铜球采用全自动冷镦和微晶化生产工艺，整体良品率更高[62] - 电子级氧化铜粉产品的氧化铜含量超过99.3%，酸溶解速度约为10秒[63] - 江西铜储量占全国三分之一[64] - 公司位于“世界铜都”江西鹰潭，是重要交通枢纽[64] - 公司获得江西联益科技等众多企业颁发的荣誉奖项[60][61] - 公司铜基新材料产品主要面向电子信息产业，下游以PCB行业客户为主，各细分产品行业集中度相对较高[96] - 江南精密营业收入23,892.11万元，净利润7,891.08万元；韩亚半导体营业收入34,372.00万元，净利润6,277.06万元[98] - 公司核心产品包括铜球系列、氧化铜粉系列及高精密铜基散热片系列[188] - 公司核心产品应用于PCB制造、光伏电池板镀铜制程等多个领域[188] 公司发展历程与上市情况 - 2024年11月公司获上交所上市审核通过，12月获证监会注册批复，2025年3月成功在上交所主板挂牌上市[37] 行业市场情况 - 预计2023 - 2028年全球PCB产值将增长至904.1亿美元，复合增长率5.4%；中国PCB产值将增长至464.7亿美元，复合增长率4.2%[42] - 公司收入规模在铜球厂商中排名第一[42] - 2010 - 2022年全球PCB产值复合增长率为3.8%，我国为6.6%，预计2023 - 2028年全球复合增长率为5.4%，2028年将增长至904.1亿美元[98] 公司人员与治理情况 - 董事长徐上金年初和年末持股数均为56,927,188股，报告期内从公司获得税前报酬总额20.40万元[118] - 董事、总经理徐一特报告期内从公司获得税前报酬总额64.76万元[118] - 董事、副总经理徐岳报告期内从公司获得税前报酬总额62.73万元[118] - 副董事长、副总经理孙佳丽报告期内从公司获得税前报酬总额61.43万元[118] - 董事、副总经理、董事会秘书吴鹏报告期内从公司获得税前报酬总额57.32万元[118] - 独立董事杨维生、刘微芳、洪芳报告期内从公司获得税前报酬总额均为9.52万元[118] - 监事会主席黄淑林报告期内从公司获得税前报酬总额21.83万元[118] - 监事倪红梅报告期内从公司获得税前报酬总额40.73万元[118] - 副总经理、财务总监赵一可报告期内从公司获得税前报酬总额54.03万元[118] - 2008年1月至2013年4月，有人任江南有限监事[120] - 2013年5月至2020年3月，有人任江南有限法定代表人及执行董事[120] - 2018年7月至今，有人任江西江南精密科技有限公司法定代表人及执行董事[120] - 2018年9月至今，有人任韩亚半导体材料（贵溪）有限公司监事[120] - 2020年11月至今，有人任江南新材法定代表人及董事长[120] - 2020年12月至今，有人任瑞安市淡水君科技有限公司监事[120] - 2023年12月至今，有人任江南新材副董事长、副总经理[120] - 2024年2月至今，有人任江南泰国董事[120] - 2019年9月至2020年11月，有人任长江证券承销保荐有限公司副总裁[120] - 2020年1

第二届董事会第十二次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 江西江南新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日以电子邮件方式发出第二届董事会第十二次会议通知，会议于 2025 年 4 月 27 日以现场和通讯相结合的方式在公司会议室召开。本次会议应出席董事 9 人，实 际参加表决董事 9 人。会议由董事长徐上金先生主持，公司监事和高级管理人员 列席本次会议。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、 法规和规范性文件及公司章程的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2024 年度总经理工作报告>的议案》 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 证券代码：603124 证券简称：江南新材 公告编号：2025-007 江西江南新材料科技股份有限公司 （二）审议通过《关于<2024 年度董事会工作报告>的议案》 具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公 司指定信息披露媒体 ...