审计会议情况 - 2023年董事会审计委员会召开三次会议[3] - 2024年1月26日选举产生第五届审计委员会[2] 审计评价 - 认为华兴所能实事求是发表审计意见[5] - 认为财务报告真实完整准确[7] 内控与展望 - 2023年加强内控监督检查[8] - 2024年审计委员会将维护公司及股东权益[10][11]

担保数据 - 本次预计为工程代理商担保不超8000万元[3] - 截至2024年3月31日，工程代理商担保余额1760.90万元[3] - 2024年度预计担保额度占2023年末净资产2.88%[7] - 截至2024年3月31日，对外担保总额51989.94万元，占比18.78%[14] - 截至2024年3月31日，子公司担保总额46220.00万元，占比16.70%[14] - 截至2024年3月31日，工程代理商担保总额5769.94万元，占比2.08%[14] 担保进展 - 2024年4月25日董事会审议通过担保预计议案[4] - 担保事项需提交股东大会审议[8] 担保方式 - 担保方式为连带责任保证担保或保证金质押等[6] 担保情况 - 公司不存在逾期担保情况[14]

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票10,017,513股，每股28.55元，募集资金总额285,999,996.15元，净额279,538,922.69元[12] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券，面值总额77,000.00万元，募集资金总额770,000,000.00元，净额759,774,775.59元[13] 资金使用及收益 - 2023年度，2021年非公开发行股票使用募集资金360.00元，收到利息及收益7,120,482.79元[15] - 截至2023年12月31日，2021年非公开发行股票累计使用39,920,221.59元，收到利息及收益15,041,017.04元，余额255,940,791.56元[15] - 2023年度，2023年发行可转换公司债券使用募集资金82,041,236.05元，收到利息及收益3,275,475.78元[16] - 截至2023年12月31日，2023年发行可转换公司债券累计使用540,376,363.66元，收到利息及收益3,275,475.78元，余额223,006,470.61元[16] 资金管理相关 - 公司修订《金牌厨柜家居科技股份有限公司募集资金使用管理办法》并执行[17] - 2021年非公开发行股票与专户存储银行签订《三方监管协议》[19] - 公司同意向全资子公司江苏金牌提供不超5,300万元无息借款用于募投项目并签订四方监管协议[20] - 2023年4月28日至6月15日闲置募集资金现金管理最高余额2.51亿元，超审议额度100万元[21] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理额度调至不超2.6亿元，余额为2.55亿元[23] - 2023年向不特定对象发行可转债，使用募集资金向子公司提供无息借款不超7.62亿元[24] - 截至2023年12月31日，各银行专户募集资金余额400.647061万元，现金管理未到期本金余额2.19亿元[26] 资金置换情况 - 2021年使用募集资金1699.73万元置换自筹资金，其中置换募投项目资金1589.86万元[28] - 2023年使用募集资金45895.77万元置换自筹资金，其中置换募投项目资金45833.51万元[29] 项目投入进度及收益 - 2021年非公开发行股票募集资金总额为27,953.89万元，本年度投入3,991.79万元，已累计投入23,962.10万元[48] - 2021年非公开发行股票中，厦门金牌厨柜股份有限公司同安四期项目3、6厂房建设项目截至期末投入进度为0.03%，预计2024年12月达到预定可使用状态[48] - 2021年非公开发行股票中，江苏金牌厨柜有限公司三期年产10万套工程衣柜建设项目截至期末投入进度为75.21%，于2021年10月达到预定可使用状态，本年度实现效益1,684.00万元[48] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为75,977.48万元，本年度投入54,037.61万元，已累计投入54,037.61万元[50] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券中，金牌西部物联网智造基地项目（一期项目）截至期末投入进度为71.12%，预计2024年12月达到预定可使用状态[50] 其他 - 2022年将募投项目节余资金及利息1348.994696万元用于其他项目[37] - 本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况[41][42] - 公司在募集资金的使用及信息披露方面不存在重大问题[43] - 2021年非公开发行股票发行费用共计646.11万元，从厦门金牌厨柜股份有限公司同安四期项目3、6厂房建设项目中扣除[47] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券发行费用共1,022.52万元[50]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为364,548.45万元，较上年度增加2.59%[7] - 2023年度营业总收入为36.4548451039亿元，同比增长约2.6%[1] - 2023年度营业总成本为34.2886084874亿元，同比增长约3.1%[1] - 2023年度净利润为28.973685649亿元，同比增长约6.3%[1] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为29.203280569亿元，同比增长约5.4%[1] - 2023年度其他收益为6284.96053万元，同比增长约12.8%[1] - 2023年度投资收益为1846.729872万元，同比下降约32.4%[1] - 2023年度信用减值损失为890.975108万元，同比增长约207.1%[1] - 2023年度资产减值损失为 - 208.562705万元，同比增长约19.5%[1] - 2023年度基本每股收益为1.89元/股，同比增长约5%[1] - 2023年度稀释每股收益为1.76元/股[1] - 2023年营业收入为32.73亿元，同比下降3.21%[31] - 2023年净利润为1.20亿元，同比下降24.67%[31] 财务数据 - 2023年12月31日交易性金融资产为377,126,881.16元，2022年为36,821,465,049元[23] - 2023年12月31日应收账款为17,385,000元，2022年为41,068,500元[23] - 2023年12月31日应收款项融资为693,300,194.63元，2022年为162,785,496.18元[23] - 2023年12月31日合同负债为440,572,644.42元，2022年为326,974,438元[23] - 2023年12月31日存货为498,423,505.29元，2022年为528,088,189.88元[23] - 2023年12月31日流动资产合计为30,534,705元，2022年为93,249,954.29元[23] - 2023年12月31日非流动资产合计为3,001,787,458.64元，2022年为23,136,753,843.78元[23] - 2023年12月31日流动负债合计为382,350,968,762元，2022年为2,186,930,180,38元[23] - 2023年12月31日非流动负债合计为568,262元，2022年为23,486,749,2元[23] - 2023年12月31日所有者权益合计为5,972,602,679.01元，2022年为4,863,771,681.99元[23] - 2023年经营活动产生的现金流量为44351648.67元，2022年为247050616.51元[27] - 2023年投资活动现金流入为48672232元，2022年为3345750737元[27] - 2023年投资活动现金流出为345882702.34元，2022年为911458118元[27] - 2023年筹资活动现金流入为82300000元，2022年为676824585元[27] - 2023年筹资活动现金流出为104948438元，2022年为524614447元[27] - 2023年末属于母公司所有者权益小计为768173589.9元，2023年期初为593913088元[28] - 2023年综合收益总额为248005201元[28] - 2023年所有者投入的普通股金额为39084444元[28] - 2023年利润分配中对所有者（或股东）分配金额为112220382元[28] - 2023年末所有者权益合计为777156287元[28] - 2023年期初归属于母公司所有者权益小计为410,679,330.4元，期末为593,913,088.97元[29] - 2023年流动资产合计为3,491,535,326.98元，2022年为2,702,710,000元[30] - 2023年流动负债合计为2,499,218,803.46元，2022年为2,268,766,905.45元[30] - 2023年非流动资产合计为2,817,110,294.22元，2022年为1,580,288,728元[30] - 2023年非流动负债合计为781,877,081.9元，2022年为32,439,736元[30] - 2023年所有者权益（或股东权益）合计为683,924,461元，2022年为675,116,093.4元[30] - 2023年交易性金融资产为527,915,160.44元，2022年为412,949,168.75元[30] - 2023年应收账款为17,385,000元，2022年为11,068,500元[30] - 2023年存货为206,560,984.54元，2022年为31,604,635元[30] - 2023年固定资产为608,733,983.43元，2022年为3,959,204元[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为9367.82万元，同比下降24.86%[32] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 5.90亿元，亏损扩大[32] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为6.11亿元，由负转正[32] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为37.44亿元，同比增长2.96%[32] - 2023年购买商品、接受劳务支付的现金为23.79亿元，同比下降5.02%[32] - 2023年取得借款收到的现金为7.63亿元，2022年无此项数据[32] - 2023年分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1.11亿元，同比下降32.94%[32] - 2023年末现金及现金等价物余额为5.26亿元，同比增长28.41%[32] - 2023年末公司注册资本为154,256,882元[36] - 2023年度公司所有者权益期初余额为1,981,792,087元，期末余额为2,027,549,863元[34] - 2023年度公司所有者权益本期增减变动金额为45,757,776元[34] - 2023年度综合收益总额为21,762,456.63元[34] - 2023年度所有者投入和减少资本金额为35,060,274元[34] - 2022年末公司所有者权益为964,739,010元，2023年期初余额为964,746,837元，期末余额为981,792,087元[35] - 2023年度公司所有者权益本期增减变动金额为7,045,249元[35] - 2023年度综合收益总额为60,177,740元[35] 其他 - 公司销售模式分为经销商、直营、大宗业务和出口销售模式[7] - 收入确认被识别为关键审计事项，存在管理层操纵收入确认时点风险[7] - 本财务报告于2024年4月25日经公司董事会批准报出[37]

担保计划 - 公司拟为江苏、成都、澳洲子公司分别提供不超1.5亿、1.5亿、6000万元综合授信担保[1] - 担保议案已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2] 子公司数据 - 江苏、成都、澳洲子公司2023年末资产负债率分别为55.92%、82.25%、91.29%[4] - 江苏、成都、澳洲子公司2023年末营收分别为15.57亿、1.52亿、8625.09万元[5][6][7] 担保情况 - 截至2024年3月31日，公司对外担保总额5.20亿元，占2023年末净资产18.78%，无逾期担保[11] - 保荐机构兴业证券对拟进行的担保无异议[12]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额错报比例划分等级[15] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分等级[16] - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷，未发现一般缺陷[18] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14] - 评价基准日无未完成整改的财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20] 未来展望 - 2024年董事会将完善内控体系及制度，关注募投项目内控建设[21]

业绩总结 - 2023年7月1日至2024年3月31日，公司获与收益相关政府补助2827.77万元，占比9.68%[4][6] - 同期获与资产相关政府补助1793.62万元，占比0.65%[4][7] 数据详情 - 2023 - 2024年有多笔与收益、资产相关补助，各笔金额及占比不同[5][6][7] - 单笔10万元以下与收益相关补贴61笔，共64.36万元，占比0.22%[6]

业绩总结 - 2024年第一季度整体厨柜营收389,207,540.53元，毛利率26.01%，同比增7.63%[2] - 2024年第一季度整体衣柜营收190,277,763.21元，毛利率28.21%，同比增19.91%[2] - 2024年第一季度木门营收25,358,883.34元，毛利率7.29%，同比降14.88%[2] - 2024年第一季度其他产品营收13,766,486.95元，毛利率17.04%，同比增400.32%[2] - 2024年第一季度经销店营收285,584,715.54元，毛利率35.84%，同比降5.32%[5] - 2024年第一季度直营店营收4,654,284.18元，毛利率55.30%，同比降65.34%[5] - 2024年第一季度大宗业务营收233,999,915.74元，毛利率11.53%，同比增24.73%[5] - 2024年第一季度境外营收81,441,584.80元，毛利率29.90%，同比增68.23%[5] - 2024年第一季度其他渠道营收12,930,173.77元，毛利率21.93%，同比增626.18%[5] 用户数据 - 2024年3月31日门店总数3945家，较2023年12月31日增加36家[6]

人员与业务规模 - 截至2023年末有合伙人66名、注册会计师337名[3] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务[4] 收入情况 - 2023年收入总额44676.50万元，审计业务42951.70万元[4] - 证券业务收入24547.76万元，审计收费10395.46万元[4] 风险与监管 - 截至2023年末购买8000万元职业保险，未提风险基金[5] - 近三年事务所受监管措施3次，11名人员受多次措施[6] 人员资历 - 签字项目合伙人陈航晖1994年起从事上市公司审计[7] - 签字注册会计师林海2004年起从事相关审计[8] - 项目质量控制复核人孙露1999年起从事相关审计[8] 评价 - 公司董事会认为完成2023年度审计任务[13]

财务业绩 - 公司2023年营业收入为36.45亿元，同比增长2.59%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为2.92亿元，同比增长5.40%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.34亿元，同比增长22.15%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为6.44亿元，同比增长160.82%[13] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为27.68亿元，同比增长6.72%[13] - 公司2023年末总资产为59.73亿元，同比增长22.80%[13] 经营情况 - 公司持续深化技术创新、成本领先战略，提升智能柔性制造水平，降本增效[14] - 公司持续优化供应链管理，原材料采购成本有所下降[14] - 公司订单增长带动销售商品收到的现金增加，供应商采购管理进一步优化[14] - 厨柜业务保持基本稳定，衣柜业务收入10.44亿元、同比增长8.65%[19] - 木门业务收入2.46亿元、同比增长64.97%[19] - 持续推进零售渠道、精装渠道、海外渠道业务拓展，构建海内外双循环[19] 财务指标 - 基本每股收益1.89元，同比增长5.00%[15] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益1.52元，同比增长22.58%[15] - 加权平均净资产收益率10.86%，同比减少0.38个百分点[15] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率8.70%，同比增加0.93个百分点[15] 渠道拓展 - 公司通过持续招商建店、店态迭代升级,截至2023年12月31日,金牌厨柜门店1709家、金牌衣柜门店1152家、金牌木门店及专区660家[20] - 公司家装、整装渠道业务收入实现翻倍增长[20] - 公司精装渠道实现韧性正增长[20] - 公司海外渠道实现销售收入2.74亿元,同比增长16.92%[21] 数字化转型 - 公司通过鲲鹭云低代码开发底座平台,构建金店涨、管够、智能设计、干仓配和金功夫5个数字化工具,全栈赋能经销商[21] - 公司深化与中国色彩空间专业委员会的战略合作,携手专业机构发布家居流行色[21] 人力资源 - 公司通过完善干部管理体系,实现干部能上能下,有效流动,人效、坪效有所提升,组织活力进一步增强[22] 行业趋势 - 定制家居行业加速从全屋定制向整家定制迭代,综合能力高且拥有快速整合全供应链资源能力的企业将在新一轮竞争中抢占市场[24] - 定制家居行业逐渐由增量转变为存量市场,旧改、局改市场以及"以旧换新"成为推动行业前进的强劲业务板块[24] - 定制家居行业将逐步整合,终端客户资源将逐步向龙头企业集中,推动行业市场集中度持续提升[24] 公司优势 - 公司坚持品牌化发展路径，在消费者心中形成较高的品牌知名度和影响力[26] - 公司作为工信部首批国家认定企业工业设计中心、国家技术创新示范企业，依托自身全球化优势及核心技术，不断拓展产品品类[27] - 公司主导起草了多项国家标准和行业标准，拥有545项有效专利及软著，获得多项国内外设计大奖[28] - 公司实现了行业内首条数字孪生智能生产线，大幅提高生产效率和板材利用率[28] - 公司拥有多元化营销渠道和强大的社交媒体营销能力，为客户提供一站式服务解决方案[29] 现金流分析 - 公司营业收入和经营活动产生的现金流量净额同比分别增长2.59%和160.82%[30,31] - 公司投资活动产生的现金流量净额同比下降93.95%，主要用于购买理财产品[32] - 公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长323.06%，主要是发行可转换公司债券[33] 研发投入 - 公司持续加大新品类研发投入，研发费用同比增长13.03%[30] 财务费用 - 公司财务费用同比下降57.01%，主要是发行可转换公司债券产生的利息费用[30] 主营业务分析 - 公司2023年度营业收入为35.46亿元，同比增长1.9%[35] - 公司主营业务中整体厨柜收入为22.32亿元，同比下降5.55%[35] - 公司主营业务中整体衣柜收入为10.44亿元，同比增长8.65%[35] - 公司主营业务中木门收入为2.46亿元，同比增长64.97%[35] 研发情况 - 公司研发投入合计为2.28亿元，占营业收入的6.24%[39] - 公司研发人员数量为696人，占公司总人数的11.07%[39] - 公司2023年度研发费用为2.26亿元，同比增长13.03%[39] 客户供应商情况 - 公司前五大客户销售额占年度销售总额的7.88%[37] - 公司前五大供应商采购额占年度采购总额的23.71%[38] 资产负债情况 - 公司2023年发行可转换债券和经营业绩增长导致货币资金增加32.13%[40] - 公司使用闲置资金购买理财产品导致交易性金融资产增加67.64%[40] - 公司新增Collov,Inc.投资导致其他非流动金融资产增加34.74%[40] - 公司新增房