关联交易决策 - 2025年4月22日董事会、监事会通过关联交易议案[4] 关联交易金额 - 接受劳务预计850万元，占比21.85%[5] - 年初至披露日累计交易1550420.32元[5] - 上年实际发生5123982.64元，占比20.44%[5] 关联方信息 - 关联人注册资本50万元[7] 交易内容与定价 - 2025年预计提供织造加工[9] - 价格依市场公允协商确定[10] 交易影响 - 关联交易对长远发展有积极影响[11]

现金管理决策 - 2024年4月22日公司会议通过闲置自有资金现金管理议案[2][6] - 公司及子公司拟用不超45000万元闲置自有资金投资[3][4][6] 投资相关情况 - 资金为闲置自有资金，投安全低风险理财产品[3][4][5][7] - 投资方式含银行理财、信托产品，期限12个月可循环[5][6] 后续安排 - 董事长获授权决策，财务部实施，建台账并接受监督[5][7] - 本金计“货币资金”，收益计“财务费用”等科目[9]

募集资金情况 - 2024年10月25日首次公开发行3000万股A股，每股发行价14.65元，募集资金总额4.395亿元，净额3.8576438384亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额3.8400431287亿元，利息净额93329.03元[6] - 2024年度募集资金总额（扣除发行费用后）为38,576.44万元[31] 资金使用情况 - 投入总额185.34万元，置换发行费用767.971698万元，直接支付发行费用1910.542748万元[6] - 2024年11月，使用767.971698万元募集资金置换已支付发行费用的自筹资金[12] - 报告期内未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[13] - 拟12个月内使用3.5亿元闲置募集资金进行现金管理，报告期内未开展活动[14][16] - 首次发行无超募，未使用超募资金补充流动资金、归还贷款、用于项目[17][18] - 报告期内未将节余募集资金用于其他项目[19] 募投项目情况 - 调整募投项目拟投入金额，高端医用敷料等项目从4.2亿元调至2.1亿元等，不足部分自筹[20][21] - 报告期内募投项目未变更、转让或置换，使用资金合规[22][23][24] - 高端医用敷料和无纺布及其制品项目截至期末累计投入金额5.34万元，投入进度0.03%[31] - 研发中心建设项目截至期末累计投入金额0.00万元，投入进度0.00%[31] - 信息化系统升级改造项目截至期末累计投入金额0.00万元，投入进度0.00%[31] - 补充流动资金截至期末累计投入金额180.00万元，投入进度2.10%[31] - 各项目合计投入进度0.48%[31] 监管情况 - 与苏州银行、中信银行、华夏银行签订《三方监管协议》，规范募集资金管理[7] - 天衡会计师事务所认为公司编制的募集资金专项报告如实反映2024年度实际存放与使用情况[25] - 保荐人认为公司募集资金存放和使用符合相关法律法规规定，无违规情形[26]

业绩总结 - 审计公司对健尔康2024年财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 2024年度占用资金利息为1.79万元[8] - 2024年度偿还累计发生金额为2,802.58万元[8] 资金往来数据 - 2024年初其他关联资金往来余额为666.84[17] - 2024年度其他关联资金往来累计发生金额（不含利息）为2387.80[17] - 2024年末其他关联资金往来余额为261.08[17]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比97.04%，营收合计占比99.08%[7][8] 未来展望 - 2025年公司将完善内控，规范执行，强化监督，提高风控能力[20] 其他新策略 - 公司依据相关体系开展内控评价，认定标准与往年一致[12][13]

业务计划 - 2025年开展远期结售汇业务在手合约最高余额6000万美元[2] - 拟开展远期外汇交易业务金额不超6000万美元[5] - 预计动用交易保证金和权利金上限不超600万美元[5] - 预计任一交易日持有的最高合约价值不超6000万美元[5] - 单笔业务期限最长不超12个月[5] 会议安排 - 2025年4月11日召开第二届董事会审计委员会第六次会议[6] - 2025年4月22日召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第七次会议[6] 风险提示 - 开展远期结售汇业务可能面临汇率波动等风险[8] 审批情况 - 中信建投证券对公司2025年度开展远期结售汇业务无异议[12] 实施期限 - 事项实施期限自董事会审议通过之日起12个月内[5]

募集资金情况 - 2024年10月25日首次公开发行3000万股A股，每股发行价14.65元，募集资金总额4.395亿元，净额3.8576438384亿元[10] - 2024年10月31日，中信建投汇入余款4.125495283亿元[10] - 截至2024年12月31日，未使用余额3.8400431287亿元[12] 资金使用与管理 - 2024年11月18日审议通过用767.971698万元募集资金置换自筹资金，11月完成[17] - 2024年11月18日审议通过12个月内用3.5亿元闲置资金现金管理，报告期未使用[19][20] - 报告期内无闲置资金补流、超募资金相关使用情况[18][21][22][23] 项目资金调整 - 高端医用敷料和无纺布及其制品项目调整后拟投入2.1亿元，减少50%[25] - 研发中心建设项目调整后拟投入5500万元，与调整前相同[25] - 信息化系统升级改造项目调整后拟投入3500万元，减少约46.15%[25] - 补充流动资金调整后拟投入8576.438384万元，减少约52.36%[25] 项目投入进度 - 截至期末高端医用敷料和无纺布及其制品项目投入进度为0.489[31] - 截至期末信息化系统升级改造项目投入进度为0.39[31]

会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 自2024年1月1日起执行变更后政策，按《企业会计准则解释第17号》等执行[5][6] - 变更前按《企业会计准则—基本准则》等执行[4] 影响说明 - 本次变更对公司财务、经营和现金流无重大影响[2][7]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日天衡从业人员超400人，合伙人85人，注会386人[1] - 2024年度审计费用100万元，财审80万，内控审20万[3] 审计报告相关 - 天衡对公司2024年财报出具标准无保留意见[5] 审计委员会工作 - 与年审会计师沟通督促进度确保年报按时披露[6] - 评估认可天衡并建议续聘[7] - 审查内审计划及执行无重大问题[8] - 审议多期财报认为真实公允[9] - 审查事务所资质督促准确出报告[10] 董事会评价 - 认为天衡2024年年报审计表现良好[10]

募集资金情况 - 2024年10月25日首次公开发行3000万股A股，每股14.65元，募资4.395亿元[1] - 扣除费用后实际募资净额3.8576438384亿元[1] - 2024年10月31日余款4.125495283亿元汇入专用账户[2] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日投入募资185.34万元[3] - 截至2024年12月31日置换预先支付费用767.971698万元[3] - 截至2024年12月31日专户直接支付费用1910.542748万元[3] - 截至2024年12月31日未使用募资余额3.8400431287亿元[3] 项目投入计划 - 高端医用敷料和无纺布及其制品项目拟投入2.1亿元[16] - 信息化系统升级改造项目拟投入3500万元[16] 项目投入进度 - 高端医用敷料和无纺布及其制品项目投入进度0.03%[25] - 研发中心建设项目投入进度0.00%[25] - 信息化系统升级改造项目投入进度0.00%[25] - 补充流动资金投入进度2.10%[25] - 所有项目合计投入进度0.48%[25]