恒通物流股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估的报告 恒通物流股份有限公司（以下简称"公司"）聘请和信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"和信会计师事务所"）作为公司 2024 年度审计机构。根 据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市公司做好选聘 会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对和信会计师事务所在近一 年审计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 1、基本情况 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）； （2）成立日期：1987 年 12 月成立（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月 23 日）； （3）组织形式：特殊普通合伙； （4）注册地址：济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼； （5）首席合伙人：王晖； （6）和信会计师事务所上年度末合伙人数量为 45 位，上年度末注册会计师 人数为 254 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 139 人； （7）和信会计师事务所上年度经审计的收入总额为 31,828 万元，其中审计 业务收入 22,770 万元，证券业务收入 12,683 万 ...

股票代码：603223 股票简称：恒通股份 公告编号：2025-014 恒通物流股份有限公司 关于向控股子公司提供财务资助的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 基本情况：恒通物流股份有限公司（以下简称"公司"）拟以自有资金向 控股子公司山东省通港物流有限公司（以下简称"通港物流"）提供 60,000 万元 的财务资助，借款期限为 2025 年 3 月 18 日至 2026 年 3 月 17 日，借款年利率为 4.35%。 履行的审议程序：本事项已经通过公司第五届董事会第八次会议审议， 尚需提交公司股东大会审议。 一、财务资助事项概述 二、被资助对象的基本情况 1、财务资助对象的基本情况 公司名称：山东省通港物流有限公司 统一社会信用代码：91370681334538345H 成立日期：2015 年 03 月 25 日 注册资本：1,000 万元人民币 注册地址：山东省烟台市龙口市龙口经济开发区河抱村烟潍路东恒通物流股 份有限公司综合物流园 法定代表人：于磊 经营范围：许可项目：道路货物运 ...

经核查，公司各位独立董事未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存 在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董 事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》中关于独立董事独立性的相关要求。各独立董事 在 2024 年度均不存在影响其独立性的情形。 对独立董事 2024 年度独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，恒通物流股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司独立董事孙德坤先生、高建军 先生、胡元木先生出具的独立性自查情况进行评估并出具如下专项意见： 恒通物流股份有限公司董事会 恒通物流股份有限公司董事会 2025 年 3 月 17 日 ...

拟聘任的会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"和信会计师事务所"） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 股票代码：603223 股票简称：恒通股份 公告编号：2025-007 恒通物流股份有限公司 关于续聘公司 2025 年度审计机构及 支付 2024 年度审计报酬的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： （一）机构信息 1、基本信息 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）； （2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23 日）； （3）组织形式：特殊普通合伙； （4）注册地址：济南市文化东路59号盐业大厦七楼。 2、人员信息 （1）首席合伙人：王晖； （2）和信会计师事务所上年度末合伙人数量为 45 位，上年度末注册会计师 人数为 254 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 139 人。 3、业务规模 （1）和信会计师事务所上年度经审计的收入总额为 31,828 万元，其中审计 业务收入 22,77 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后会计政策[4] - 2024年12月财政部发布《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[3] - 变更不会对财务等产生重大影响[3][6] - 变更符合规定且能客观反映财务和经营成果[6]

应收账款 - 格润富德农牧科技股份有限公司2024年初应收账款余额为108.23万元[5] - 龙口东海氧化铝有限公司2024年初应收账款余额为1006.62万元，年度往来累计发生金额为12417.87万元，年度偿还累计发生金额为1000.51万元[5] - 龙口南山铝压延新材料有限公司2024年初应收账款余额为342.86万元，年度往来累计发生金额为9307.23万元，年度偿还累计发生金额为17.09万元[5] - 龙口南山屺母岛港发展有限公司2024年初应收账款余额为161.52万元，年度往来累计发生金额为4225.54万元，年度偿还累计发生金额为301.28万元[5] - 山东南山铝业股份有限公司2024年初应收账款余额为1721.09万元，年度往来累计发生金额为15350.74万元，年度偿还累计发生金额为523.25万元[6] - 山东新南山建设工程有限公司应收账款2024年初余额为30.33万元，年度往来累计发生金额为3486.08万元，年度偿还累计发生金额为0.51万元[6] - 山东裕龙石化有限公司2024年初应收账款余额为893.13万元，年度往来累计发生金额为20382.90万元，年度偿还累计发生金额为4710.54万元[6] - 烟台东海铝箔有限公司2024年初应收账款余额为1.84万元，年度往来累计发生金额为595.63万元[6] - 烟台国际博览中心有限公司2024年度往来累计发生金额为1.62万元[6] - 龙口峰景园林工程有限公司应收账款为233.29[7] - 山东南山智尚科技股份有限公司应收账款从13.46增至190.56，增长4.73[9] - 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司应收账款从0.31增至101.16[8] - 龙口市东江街道南山村村民应收账款从0.03增至7.04[7] - 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司应收账款从0.16增至2.59[7] - 龙口南山医院应收账款从0.09增至1.55[7] - 烟台南山庄园葡萄酒有限公司应收账款从26.74增至26.78，增长0.04[7] - 山东怡力电业有限公司应收账款为653.67，占比78.97%[10] - 烟台南山铝业新材料有限公司应收账款为640.70[10] - 北海新奥华恒物流有限公司应收账款期末余额为85.85[12] 其他应收款 - 山东新南山建设工程有限公司其他应收款2024年初余额为2903.16万元，年度偿还累计发生金额为2298.66万元[6] - 山东南山铝业股份有限公司其他应收款从45.97减至31.83[9] - 南山集团有限公司其他应收款为32.00[9] - 山东恒福绿洲新能源有限公司其他应收款期末余额为60754.90，变动额为20876.38[11] - 山东省通港物流有限公司其他应收款期末余额为32500.00，变动额为600.00[11] - 山东优化物流有限公司其他应收款期末余额为10981.21，变动额为12319.58[11] - 北京恒通优化能源科技有限公司其他应收款期末余额为299.75，变动额为6116.68[11] - 山东裕龙港务有限公司其他应收款期末余额为4576.13，变动额为56030.49[11] 预付账款 - 龙口市怡力木业有限公司预付账款从62.05减至3.42，减少58.63[8] - 北海新奥华恒物流有限公司预付账款期末余额为174.52[12] 总计金额 - 总计应收账款等各项金额分别为142908.18、144975.19、182171.47、105711.90[12]

审计相关 - 公司聘请和信会计师事务所为2024年度审计机构[1] - 2024年4月16日会议通过续聘及支付2023年度审计报酬议案[1] - 董事会审计委员会与和信所充分沟通保障年审运行[2] 职责履行 - 董事会审计委员会履职促进内控、决策和治理规范[3][4] - 董事会审计委员会履职保证公司和中小股东权益[4] 报告日期 - 报告日期为2025年3月17日[5]

公司股权结构 - 财务公司注册资本为人民币21.9亿元（含美元1000万元）[1] - 南山集团有限公司认缴资本151446.9231万元，股权比例69.1538%[3] - 山东南山铝业股份有限公司认缴资本45990万元，股权比例21%[3] - 南山集团资本投资有限公司认缴资本21563.0769万元，股权比例9.8462%[3] 财务业绩 - 2024年12月末财务公司总资产242.92亿元[17] - 2024年12月末财务公司净资产34.32亿元[17] - 2024年12月末财务公司营业收入5.06亿元[17] - 2024年12月末财务公司利润总额4.38亿元[17] - 2024年12月末财务公司净利润3.36亿元[17] 监管指标 - 截至2024年12月31日，财务公司资本充足率为16.97%，高于规定的10.50%[20] - 截至2024年12月31日，财务公司集团外负债比例为0.00%，不高于规定的100%[21] - 截至2024年12月31日，财务公司票据承兑和转贴现比例为55.65%，不高于规定的100%[22] - 截至2024年12月31日，财务公司证券投资比例为28.27%，不高于规定的70%[23] - 截至2024年12月31日，财务公司固定资产比例为0.03%，不高于规定的20%[24] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司在南山集团财务有限公司存款余额为127798.56万元，占公司货币资金总额的71.11%[26] - 截至2024年12月末，南山集团财务有限公司为公司及其子公司开立结算账户10个，累计资金结算量113.72亿元[27] 业务情况 - 截至2024年12月31日，财务公司全口径资金集中度44.52%，当年日均存款同比下降1.63%，无不良贷款[25] - 截至2024年12月31日，公司与南山集团财务有限公司之间未发生贷款、贴现业务[29] - 截至2024年12月31日，公司与南山集团财务有限公司之间发生票据承兑业务4939.98万元[30]

募集资金情况 - 2022年非公开发行股份114,997,604股，募资23.99亿元，净额23.87亿元[1] - 2024年使用募集资金21,773.60万元，累计使用241,210.38万元[3][8][13] - 补充营运资金投入进度101.02%，超投2,443.74万元[3][13] 资金账户管理 - 2022、2023年开设及增加募集资金专户并签监管协议[6] - 2024年末2个专户余额为0并已注销[7] 合规情况 - 报告期无置换等情况，按规使用资金无违规[8][9][10]

募集资金情况 - 2022年向南山集团非公开发行股票，募资23.99亿元，净额23.88亿元[10] - 2024年投入募集资金2.18亿元，累计投入24.12亿元[26] 项目投入情况 - 补充营运资金项目拟投入23.88亿元，累计投入与承诺差-2443.74万元[12] - 期末投入进度为101.02%[26] 账户及协议情况 - 2022年7月开设募集资金专项账户并签三方监管协议[15] - 2023年6月新增实施主体及专户并签四方监管协议[16] - 截至公告披露日，专户注销，三方监管协议终止[17]