业绩总结 - 恒通公司2024年度财报于2025年3月17日获无保留意见审计报告[3] 财务数据 - 存于财务公司年初余额137,442.59万元，年末27,798.56万元[12] - 向财务公司借款年末余额2,402.12万元[12] - 票据贴现和开立年末余额2,402.12万元[12]

会计师事务所情况 - 上年度末合伙人45位，注册会计师254人，签过证券服务审计报告的139人[2] - 上年度收入总额31828万元，审计业务22770万元，证券业务12683万元[2] - 上年度上市公司审计客户51家，收费7145.12万元，同行业客户1家[2] - 职业责任保险累计赔偿限额10000万元[3] 审计人员情况 - 项目合伙人王丽敏近三年签或复核14份，王磊和孔令芹各1份[4] 审计费用与聘任 - 2024年度财务审计120万、内控审计50万，合计170万[6] - 董事会审计委员会提议续聘和信为2025年度审计机构并支付170万[7] - 2025年3月17日会议通过续聘，期限一年，待股东大会审议[8][9]

报告正文 关于恒通物流股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项说明 关于恒通物流股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项说明 和信专字(2025) 第 000050 号 码 页 录 目 1-2 一、关于恒通物流股份有限公司非经营性资金占用及其 他关联方资金往来情况的专项说明 二、恒通物流股份有限公司 2024年度非经营性资金占用 3-6 及其他关联方资金往来情况汇总表 幅 和信会计师事务所 (特殊普通合伙) 二〇二五年三月十七日 恒通物流股份有限公司 和信专字(2025)第 000050 号 恒通物流股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了恒通物流股份有限公司 (以下简称"恒通公司")2024年度的财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表,2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2025年3月17日出具了和信审 字(2025)第 000271 号(无保留意见)审计报告。 依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监 督管理 ...

公司股权结构 - 财务公司注册资本为人民币21.9亿元（含美元1000万元）[1] - 南山集团有限公司认缴资本151446.9231万元，股权比例69.1538%[3] - 山东南山铝业股份有限公司认缴资本45990万元，股权比例21%[3] - 南山集团资本投资有限公司认缴资本21563.0769万元，股权比例9.8462%[3] 财务业绩 - 2024年12月末财务公司总资产242.92亿元[17] - 2024年12月末财务公司净资产34.32亿元[17] - 2024年12月末财务公司营业收入5.06亿元[17] - 2024年12月末财务公司利润总额4.38亿元[17] - 2024年12月末财务公司净利润3.36亿元[17] 监管指标 - 截至2024年12月31日，财务公司资本充足率为16.97%，高于规定的10.50%[20] - 截至2024年12月31日，财务公司集团外负债比例为0.00%，不高于规定的100%[21] - 截至2024年12月31日，财务公司票据承兑和转贴现比例为55.65%，不高于规定的100%[22] - 截至2024年12月31日，财务公司证券投资比例为28.27%，不高于规定的70%[23] - 截至2024年12月31日，财务公司固定资产比例为0.03%，不高于规定的20%[24] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司在南山集团财务有限公司存款余额为127798.56万元，占公司货币资金总额的71.11%[26] - 截至2024年12月末，南山集团财务有限公司为公司及其子公司开立结算账户10个，累计资金结算量113.72亿元[27] 业务情况 - 截至2024年12月31日，财务公司全口径资金集中度44.52%，当年日均存款同比下降1.63%，无不良贷款[25] - 截至2024年12月31日，公司与南山集团财务有限公司之间未发生贷款、贴现业务[29] - 截至2024年12月31日，公司与南山集团财务有限公司之间发生票据承兑业务4939.98万元[30]

应收账款 - 格润富德农牧科技股份有限公司2024年初应收账款余额为108.23万元[5] - 龙口东海氧化铝有限公司2024年初应收账款余额为1006.62万元，年度往来累计发生金额为12417.87万元，年度偿还累计发生金额为1000.51万元[5] - 龙口南山铝压延新材料有限公司2024年初应收账款余额为342.86万元，年度往来累计发生金额为9307.23万元，年度偿还累计发生金额为17.09万元[5] - 龙口南山屺母岛港发展有限公司2024年初应收账款余额为161.52万元，年度往来累计发生金额为4225.54万元，年度偿还累计发生金额为301.28万元[5] - 山东南山铝业股份有限公司2024年初应收账款余额为1721.09万元，年度往来累计发生金额为15350.74万元，年度偿还累计发生金额为523.25万元[6] - 山东新南山建设工程有限公司应收账款2024年初余额为30.33万元，年度往来累计发生金额为3486.08万元，年度偿还累计发生金额为0.51万元[6] - 山东裕龙石化有限公司2024年初应收账款余额为893.13万元，年度往来累计发生金额为20382.90万元，年度偿还累计发生金额为4710.54万元[6] - 烟台东海铝箔有限公司2024年初应收账款余额为1.84万元，年度往来累计发生金额为595.63万元[6] - 烟台国际博览中心有限公司2024年度往来累计发生金额为1.62万元[6] - 龙口峰景园林工程有限公司应收账款为233.29[7] - 山东南山智尚科技股份有限公司应收账款从13.46增至190.56，增长4.73[9] - 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司应收账款从0.31增至101.16[8] - 龙口市东江街道南山村村民应收账款从0.03增至7.04[7] - 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司应收账款从0.16增至2.59[7] - 龙口南山医院应收账款从0.09增至1.55[7] - 烟台南山庄园葡萄酒有限公司应收账款从26.74增至26.78，增长0.04[7] - 山东怡力电业有限公司应收账款为653.67，占比78.97%[10] - 烟台南山铝业新材料有限公司应收账款为640.70[10] - 北海新奥华恒物流有限公司应收账款期末余额为85.85[12] 其他应收款 - 山东新南山建设工程有限公司其他应收款2024年初余额为2903.16万元，年度偿还累计发生金额为2298.66万元[6] - 山东南山铝业股份有限公司其他应收款从45.97减至31.83[9] - 南山集团有限公司其他应收款为32.00[9] - 山东恒福绿洲新能源有限公司其他应收款期末余额为60754.90，变动额为20876.38[11] - 山东省通港物流有限公司其他应收款期末余额为32500.00，变动额为600.00[11] - 山东优化物流有限公司其他应收款期末余额为10981.21，变动额为12319.58[11] - 北京恒通优化能源科技有限公司其他应收款期末余额为299.75，变动额为6116.68[11] - 山东裕龙港务有限公司其他应收款期末余额为4576.13，变动额为56030.49[11] 预付账款 - 龙口市怡力木业有限公司预付账款从62.05减至3.42，减少58.63[8] - 北海新奥华恒物流有限公司预付账款期末余额为174.52[12] 总计金额 - 总计应收账款等各项金额分别为142908.18、144975.19、182171.47、105711.90[12]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100.00%[8] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[17] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[16] 评价结果 - 2024年末不存在财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 发现的内控一般缺陷风险可控且已安排整改[18][20]

募集资金情况 - 2022年向南山集团非公开发行股票，募资23.99亿元，净额23.88亿元[10] - 2024年投入募集资金2.18亿元，累计投入24.12亿元[26] 项目投入情况 - 补充营运资金项目拟投入23.88亿元，累计投入与承诺差-2443.74万元[12] - 期末投入进度为101.02%[26] 账户及协议情况 - 2022年7月开设募集资金专项账户并签三方监管协议[15] - 2023年6月新增实施主体及专户并签四方监管协议[16] - 截至公告披露日，专户注销，三方监管协议终止[17]

审计相关 - 公司聘请和信会计师事务所为2024年度审计机构[1] - 2024年4月16日会议通过续聘及支付2023年度审计报酬议案[1] - 董事会审计委员会与和信所充分沟通保障年审运行[2] 职责履行 - 董事会审计委员会履职促进内控、决策和治理规范[3][4] - 董事会审计委员会履职保证公司和中小股东权益[4] 报告日期 - 报告日期为2025年3月17日[5]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后会计政策[4] - 2024年12月财政部发布《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[3] - 变更不会对财务等产生重大影响[3][6] - 变更符合规定且能客观反映财务和经营成果[6]

募集资金情况 - 2022年非公开发行股份114,997,604股，募资23.99亿元，净额23.87亿元[1] - 2024年使用募集资金21,773.60万元，累计使用241,210.38万元[3][8][13] - 补充营运资金投入进度101.02%，超投2,443.74万元[3][13] 资金账户管理 - 2022、2023年开设及增加募集资金专户并签监管协议[6] - 2024年末2个专户余额为0并已注销[7] 合规情况 - 报告期无置换等情况，按规使用资金无违规[8][9][10]