会计政策变更 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[4] - 2024年4月25日审议通过会计政策变更议案[4] - 变更后按《企业会计准则解释第16号》执行[5] 影响说明 - 变更对财务状况无重大影响[3] - 不存在损害公司及股东利益情形[3]

浙江亚光科技股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000163 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 内部控制审计报告 ( 截止 2023 年 12 月 31 日 ) 目 页 次 内部控制审计报告 1-2 Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管用具有效业许可的会计师事务所出身 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京24V2WH5L22 浙江亚光科技股份有限公司 北京市海淀区两四环中路 16 号院 7 号 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000163 号 浙江亚光科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了浙江亚光科技股份有限公司(以下简称亚光股份 公司）2023 年 12 月 31 日 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制标准 - 财务报告内控资产、负债类差错重大缺陷定量标准为差错金额占上年经审计资产总额5%以上[15] - 财务报告内控净资产类差错重大缺陷定量标准为差错金额占上年经审计净资产总额5%以上[15] - 财务报告内控收入类差错重大缺陷定量标准为差错金额占上年经审计收入总额5%以上[15] - 财务报告内控利润类差错重大缺陷定量标准为差错金额占上年经审计净利润10%以上且超1000万元[15] - 非财务报告内控损失金额重大缺陷定量标准为占上年经审计利润总额5%及以上[17] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准包括受5000000元以上处罚等[18] 内控情况 - 报告期公司无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[19] - 报告期公司无非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[21] - 内控评价报告基准日公司无未完成整改的财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[20][21] 数据变化 - 某数据从5%降至3%[20] 其他 - 公司内控缺陷认定标准与以前年度一致[14] - 上一年度内控缺陷整改情况不适用[21] - 本年度内控运行及下一年度改进方向不适用[21]

浙江亚光科技股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司 2024 年日常关联交易金额预计为 1,050.20 万元，未达到上市公司 最近一期经审计净资产绝对值的 5%，无需提交公司股东大会审议； 日常关联交易对上市公司的影响：此项关联交易不影响公司独立性，公 司的主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 浙江亚光科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了第三届董事会第十三次会议，审议了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议 案》，关联董事陈国华、陈静波回避表决，会议以 6 票同意，0 票反对，0 票弃权 通过。该事项无需提交股东大会审议。 本议案在提交董事会审议前已经独立董事 2024 年第一次专门会议审议，并 获得出席会议的独立董事一致表决通过。独立董事专门会审议后认为：本次预计 关联交易是根据公司实际情况进行的合理预测，交易双方遵循公平、公 ...

制度适用人员 - 制度适用于董监高及委员会认为应适用的其他人员[2] 薪酬审议主体 - 董事会审议高管薪酬方案，股东大会审议董监薪酬方案[6] 薪酬构成与发放 - 担任经营管理职务的董监高薪酬由基本、绩效、福利补贴构成[11] - 基本薪酬按月考核发放，绩效按考核结果在经营年度结束后发放[13] 薪酬相关规定 - 董监高薪酬为税前，应扣缴费用，离任按实际任期和绩效计算[14][15] - 特定情形不予发放或追回绩效薪酬[11] 制度生效 - 制度自股东大会审议通过之日起生效[17]

会议情况 - 公司于2024年4月22日召开董事会薪酬与考核委员会2024年第一次会议[1] - 公司于2024年4月25日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议[1] 薪酬方案 - 审议通过2024年度董监高薪酬方案，适用对象为董监高[1] - 适用期限为股东大会通过至新方案通过[1] - 独立董事津贴8万元/年，按季发放[1] - 非独立董事、监事按岗位领薪，未任职不领[1][2] - 高管按考核发薪，离任按任期发薪[2][3]

浙江亚光科技股份有限公司 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHua Certified Public Accountants (Special General Partnership) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京24JCMGG 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011010330 号 1 2 1 [2024] 0011010330 23年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 | 编制单位:浙江亚光科技股份有限 | | | | | | | | | | | 1月 le 位： 車 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性 资金占用 | 资金占用方名 | III 用方与上市 的关联关系 म | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年期初占 用资金余额 | 023年度占用累计) 金额（不含利息） | म র্বীর্ষ | 0 ...

业绩总结 - 大华会计师事务所对亚光股份2023年度财报审计，2024年4月25日签发无保留意见报告[3] 数据相关 - 亚光股份2023年度其他关联资金往来期初余额396,015.06元[10] - 累计发生金额（不含利息）185,802,814.58元[10] - 偿还累计发生金额31,295,109.64元[10] - 期末余额154,903,720.00元[10] 关联公司数据 - 河北乐恒2023年期初往来资金余额396,015.06元[10] - 往来累计发生金额（不含利息）175,802,814.58元[10] - 偿还累计发生金额26,295,109.64元[10] - 期末往来资金余额149,903,720.00元[10] - 河北达立恒2023年度往来累计发生金额（不含利息）10,000,000.00元[10]

募集资金管理 - 2023年3月公司及子公司签署《募集资金三方监管协议》[5] - 2023年4月21日注销招商银行温州龙湾支行募集资金专户[5] - 截至2023年12月31日，初时存放金额541,246,866.04元，余额226,873,299.94元[13] - 银行账户期末余额与募集资金余额差异160,533.98元[14] 资金投入情况 - 2023年度累计投入募集资金29,763.74万元，总额60,300.00万元[20] - HS&制药设备项目累计投入10,838.50万元，进度43.84%，效益940.47万元[20] - 年产50套MVR项目累计投入9,047.83万元，进度53.15%[20] - 补充流动资金及偿还贷款项目累计投入9,877.41万元，进度98.77%[20] 其他资金情况 - 公司募集资金到位前用自有资金先期投入150,353,795.53元[20] - 截至2023年12月31日，未对闲置募集资金现金管理[20]

业绩总结 - 2023年公司业务指标提升5%[2] 未来展望 - 2024年公司预计在某些方面积极发展提升业务表现[4] 其他 - 2023年公司首次公开发行股票[2] - 2023年公司实现多项首次含特定股票交易[2] - 2023年2月10日有多项股票交易相关情况[2] - 2023年4月1日有特定股票交易情况[2] - 2023年4月24日有公司股票交易情况[2] - 2023年第一季度特定项目实现成果助力发展[3] - 2023年某些业务积极表现提供支持[3] - 2023年相关业务数据体现稳定性和潜力[3] - 2023年某方面业务与2022年有对比情况[3] - 2023年第一季度通过特定方式实现成果应对挑战[4] - 2024年4月25日有相关安排[4]