信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其指定联络人是内部信息报告义务人[2] 报告标准 - 重大交易资产总额占比10%以上、成交金额占比10%且超1000万元需报告[5] - 拟“提供担保”交易无论金额大小均应报告[6] - 关联交易与关联自然人超30万元、与关联法人超300万元且占净资产绝对值0.5%以上应报告[7] - 重大诉讼和仲裁涉案金额累计占净资产绝对值10%以上且超1000万元应报告[7] - 重大风险事项亏损或损失达100万元以上需报告[7] - 董事、高级管理人员无法履职达或预计达三个月以上需报告[8] - 持有公司5%以上股份股东或实控人股份或控制公司重大变化应报告[9] 信息披露责任 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是具体责任人[11] 信息管理 - 未经批准不得擅自对外披露信息，相关人员对未公开信息保密[12][15] - 隐瞒等致公司受损追究第一责任人责任[13] - 未经董事会批准披露信息追究当事人责任[14] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订，经审议通过后生效，未尽事宜依规定执行[17] 附件 - 附件包含重大信息内部报告表[20]

浙江百达精工股份有限公司 外部信息报送和使用管理制度 第一章 总则 第一条 为加强浙江百达精工股份有限公司（以下简称"公司"）定期报告及重 大事项在编制、审议和披露期间，公司外部信息报送和使用的管理，依据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市 规则》、《上市公司信息披露管理办法》等有关法律法规和规范性文件、以及《 公司章程》、《公司信息披露管理制度》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度的适用范围包括本公司及下设的各部门、分公司、全资或控 股子公司，公司的董事、高级管理人员及其他相关人员，公司对外报送信息涉及 的外部单位或个人。 第三条 本制度所指的信息是指所有对公司股票交易价格可能产生影响的信 息，包括但不限于定期报告、临时报告、财务数据、统计数据及需报批的重大事 项等所涉及的信息。 第二章 对外信息报送的管理 第四条 公司的董事、高级管理人员及其他相关人员应当遵守信息披露相关 法律、法规、制度的要求，对公司定期报告、临时报告及重大事项履行必要的传 递、审核和披露流程。 第五条 公司董事、高级管理人员及其他相关人员在定期报告、临时报告正 式公开披露前以及在公司重大事 ...

控股子公司定义 - 公司持有50%以上股权或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员组成或通过协议实际控制的公司为控股子公司[2] 担保审批 - 董事会审议对外担保须经出席会议三分之二以上董事同意[11] - 关联担保关联董事不得表决，过半数无关联董事出席可举行，决议须无关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[11] - 多项情况担保须报股东会批准，如超净资产50%、总资产30%等[12] - 控股子公司上一会计年度结束后2个月内提交对外担保额度审批申请[15] 担保流程 - 担保合同由董事长或授权人签署，书面订立且内容合规[19] - 担保合同条款先由证券投资部审查，必要时交律师事务所审阅[19] - 被担保债务到期展期视为新担保需审批[23] 信息披露 - 公司提供担保后按规定履行信息披露工作[17] - 被担保方债务到期未还款等情况及时披露信息[23] - 经批准的对外担保在指定报刊或网站披露[26] 追偿与责任 - 公司履行担保义务后启动反担保追偿程序[24] - 管理人员擅自越权或怠于行使职权造成损害承担赔偿责任[28] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过，于公司公开发行股票之日生效[31]

独立董事会议召集 - 半数以上独立董事可提议召开，提前3日通知，紧急情况全体一致同意不受限[3] - 过半数出席或委托出席方可举行[3] - 过半数推举召集人，不履职时两名及以上可自行召集并推举主持[4] 会议决策与职权 - 关联交易等事项经会议讨论且全体过半数同意后提交董事会[4] - 独立董事经会议审议且全体过半数同意可行使特别职权[4] 信息披露 - 行使职权时公司应及时披露，不能正常行使需说明情况和理由[5] 其他规定 - 停止履职未处理的独立董事投票无效且不计入人数[5] - 应在会议发表明确意见，保留等需说明理由[6] - 会议记录至少保存十年[7] - 制度自董事会会议审议通过之日起生效[11]

会计师事务所聘用与解聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议和股东会决定[2] - 改聘时新所最近三年应未受证券期货业务相关行政处罚[3] 选聘方式与标准 - 可采用竞争性谈判、公开招标等方式选聘[6] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[10] - 审计费用报价得分按公式计算[11] 审计人员规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[12] - 重大资产重组时相关人员前后服务期限合并计算[13] 改聘情形与流程 - 出现审计项目分包等情况应改聘[15] - 改聘时审计委员会了解原因并书面报告董事会，在第四季度结束前完成选聘[16][18] 审计费用相关 - 公司和事务所可合理调整审计费用[18] - 费用较上一年变化20%以上应说明金额、定价原则等[19] 信息披露 - 年度报告披露事务所服务年限、审计费用等信息[20] - 每年披露履职评估报告，变更时披露前任情况[21] 资料保存与监督 - 选聘文件资料保存至少10年[20] - 审计委员会监督选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[22] 违规处理 - 发现选聘违规且后果严重，报告董事会处理，可通报批评责任人[23][24] - 情节严重时股东会可决议不再选聘违规事务所[24] 制度相关 - 制度由董事会拟订，审议通过生效，董事会负责解释[26]

会议情况 - 公司于2025年4月25日召开第五届董事会及监事会第六次会议[1] 制度修订 - 会议审议通过修订21项制度议案[1] - 8项制度需提交2024年年度股东大会审议[1] - 制度内容2025年4月28日见报和网站[2] 公告信息 - 公告发布于2025年4月28日[4]

交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议并披露[5] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议并披露[5] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议并披露[5] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需董事会审议并披露[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需经董事会和股东会审议[6] 财务资助与担保审议规则 - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会和股东会审议[7] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会和股东会审议[8] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供担保需董事会和股东会审议[8] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供担保需董事会和股东会审议[8] - 按担保金额连续12个月累计计算超公司最近一期经审计总资产30%的担保，股东会审议需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[9]

公司基本信息 - 公司于2017年7月5日在上海证券交易所上市，首次发行人民币普通股3181.33万股[7] - 公司注册资本为人民币20217.5636万元[9] - 公司设立时发行股份总数为9000万股，各发起人认购股份及持股比例明确[17] - 公司已发行股份总数为20217.5636万股，均为普通股[18] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[18] - 公司收购本公司股份，特定情形合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或者注销[22] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持本公司同一类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[25] - 公司董事、高级管理人员、持有本公司股份5%以上的股东，6个月内买卖股票所得收益归公司所有[25] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行，特定情形需2个月内召开临时股东会[1] - 独立董事等提议召开临时股东会，董事会需在10日内反馈，同意后5日内发通知[10][50][51] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[54] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[70] 董事会相关 - 董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人[101] - 董事会每年至少召开两次会议，于会议召开10日以前书面通知全体董事[109] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议，董事长应在10日内召集和主持[109] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议须经全体董事的过半数通过[111] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[151] - 公司每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%，不同阶段有不同比例要求[155] - 公司利润分配政策修改需经出席股东会股东所持表决权2/3以上表决通过[158] 其他 - 公司实行内部审计制度，制度经董事会批准后实施并对外披露[160][162] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，审计费用由股东会决定[166][167] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，可不经股东会决议[177]

人员数据 - 上年末合伙人数量241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 项目合伙人近三年签11家，签字注册会计师签2家，项目质量复核人员复核8家上市公司审计报告[4] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] - 2024年同行业上市公司审计客户家数544家[1] 其他要点 - 2024年重大会计审计事项沟通获解决方案和技术支持[6] - 2024年重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[6] - 实施完善项目质量复核程序[6] - 制定合理审计工作方案，满足披露时间要求[8] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[9] - 截至2024年末，职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿[12]

审计相关 - 审计报告为天健审〔2025〕7860号，审计2024年度公司情况[7] - 审计认为汇总表如实反映2024年度情况[13] - 报告日期为2025年4月25日[15] 资金往来数据 - 2024年公司与关联方往来累计（不含息）13862万元，利息62.92万元[21] - 2024年公司与关联方偿还累计8362.92万元，年末余额5562万元[21] - 公司与台州市百达电器往来累计（不含息）1300万元，偿还1300万元[21] - 公司与江西百达新能源往来累计（不含息）12562万元，利息62.92万元[21] - 公司与江西百达新能源偿还累计7062.92万元，年末余额5562万元[21]