公司治理 - 2024年召开6次董事会会议，独立董事沈友按时出席并对议案均投赞成票[4] - 2024年召开3次股东会，沈友均出席[4] - 2024年独立董事专门会议共召开2次，沈友亲自出席审议关联交易事项[6] - 公司完成董事会换届工作[20] - 审核通过公司2024年度董事、高级管理人员薪酬议案[20] 人员动态 - 沈友参加相关培训并与中小股东沟通交流[7][9] - 聘任邹蓓廷先生为公司财务总监[19] 合规审核 - 沈友审核认为公司关联交易等合规，报告编制等合规[13][16] - 沈友审核认为公司内控评价报告客观反映实际情况[17] 其他事项 - 同意变更会计师事务所为容诚会计师事务所负责2024年度审计[18] - 报告期内公司无变更承诺、被收购等情形[14][15] - 报告期内公司无会计政策等重大变更及股权激励计划变更[20][21]

人员变动 - 罗中良于2024年12月23日起担任公司独立董事[1] - 2024年度公司完成董事会、监事会换届选举并聘任高级管理人员[12] 履职情况 - 罗中良任职后出席董事会会议委托出席次数为0次[4] - 罗中良任职期间公司未召开相关委员会及专门会议[5] - 罗中良报告期内未行使独立董事职权，未与相关机构沟通[6][7] - 罗中良审阅审计计划并与年审会计师事务所沟通[8] 人员聘任评价 - 罗中良认为聘任高级管理人员程序合规，无损害股东利益情形[12]

公司治理 - 2024年召开7次董事会会议，独立董事均出席并赞成议案[4][5] - 2024年召开3次股东会，独立董事均出席[5] - 独立董事提请召集并主持4次审计委员会会议[5] - 2024年召开2次独立董事专门会议审议关联交易[7] 人员变动 - 公司聘任邹蓓廷为财务总监，独立董事表决同意[20] - 公司完成第四届董事会换届，独立董事认为人员具备任职条件[21] 合规审查 - 独立董事审核认为公司2023年年报及2024年定期报告编制合规[17] - 独立董事认为公司关联交易和审议程序合规，价格合理公允[14] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护股东权益[23] 其他事项 - 独立董事参加多项合规培训并与多方沟通[8][9] - 独立董事同意变更会计师事务所为容诚[18][19] - 报告期内公司无收购、承诺变更等情况[15][16]

融资授信 - 2025年度拟申请不超30亿或等值外币融资授信[3] - 含新增及续贷，用于多种业务，以审批为准[3] - 有效期至2025年年度股东会召开，额度可循环使用[3][4] 担保情况 - 公司可资产抵押或质押，控股股东等拟关联担保[5] - 关联担保不收费，无需反担保，免按关联交易审议披露[5][6]

募集资金 - 公司非公开发行11,129,975股，发行价17.08元/股，募集资金总额190,099,973元，净额183,912,095.68元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金9,863.46万元，余额8,543.54万元[3] - 公司募集资金总额为18391.21万元[27] 资金使用 - 2024年，暂时补充流动资金归还11,800万元，暂时补充流动资金9,500万元，项目支出2,270.13万元[4] - 2024年，利息收入0.36万元，手续费支出0.03万元[4] - 本年度投入募集资金总额为2270.13万元[27] - 已累计投入募集资金总额为9863.46万元[27] 账户余额 - 截至2024年12月31日，上海浦东发展银行惠州惠城支行广东骏亚账户余额32.6万元，龙南骏亚精密账户余额10.94万元[7] 项目进展 - 年产80万平方米智能互联高精密线路板项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为 -8527.75万元[27] - 年产80万平方米智能互联高精密线路板项目截至期末投入进度为53.63%[27] - 年产80万平方米智能互联高精密线路板项目预定可使用状态日期为2025年12月[27] 其他决策 - 2023年9月11日，公司同意使用不超12,700万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年8月16日已全部归还[10] - 2024年8月21日，公司同意使用不超9,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[11] - 2021年10月18日，公司同意使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换[17] - 2024年12月13日，公司决定将募投项目延期至2025年12月[18] 审计意见 - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告公允反映实际存放与使用情况[22]

业绩总结 - 2024年度公司减值准备计提总计15646.86万元，计入当年损益[6] - 考虑转销或转回后，减少合并口径利润总额13280.03万元[6] - 考虑转销或转回后，减少合并口径归属于母公司净利润13138.08万元[6] 具体减值 - 2024年计提信用减值损失728.49万元[3] - 2024年计提存货跌价损失2584.70万元[4] - 2024年对长沙牧泰莱商誉计提减值准备12333.67万元[5] 决策情况 - 2025年4月25日董事会审议通过计提资产减值准备议案[1] - 董事会、监事会、审计委员会均同意计提事项[7][8][9]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策，依据为《企业会计准则解释第18号》[4] - 本次变更对列报前期最早期初财务报表留存收益累计影响数为0[7] - 本次变更无需提交董事会、股东会审议批准[4][5] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整前78,654,893.20元，调整后72,517,312.01元[7] - 2023年度母公司报表销售费用调整前9,712,391.32元，调整后9,643,260.77元[7] - 2023年度合并报表营业成本调整前1,934,583,207.17元，调整后1,940,720,788.36元[7] - 2023年度母公司报表营业成本调整前605,749,217.25元，调整后605,818,347.80元[7] 变更影响 - 本次变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响[5][7] - 本次变更符合法规规定和公司实际情况，不损害公司及股东利益[7]

独立董事情况 - 公司对2024年度任职独立董事独立性进行自查[1] - 独立董事沈友2024年12月届满离任[1] - 现任独立董事沈友等符合独立性相关要求[1]

人员情况 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 收入数据 - 容诚2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[3] 审计业务 - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元，同行业审计客户282家[3][4] 其他情况 - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审中需在1%范围内担责[5] 审计相关 - 2024年聘任容诚为审计机构，容诚对2024年财报出具标准无保留意见[10][16] - 2024年度审计围绕收入确认等重点展开[16]

会计师事务所情况 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注会1552人，781人签过证券审计报告[1] - 容诚2023年度收入287224.60万元，审计收入274873.42万元，证券期货收入149856.80万元[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计，收费48840.19万元，同行业客户282家[2] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，乐视网案二审中需担1%连带责任[3] 审计相关决策 - 2024年经审议聘任容诚为年度审计机构[6] - 2024年10月审计委员会同意聘任容诚并提交董事会[9] 审计沟通会议 - 2024年2月审计委员会召开审前沟通会[10] - 2025年4月召开第二次沟通会，沟通审计情况及结果[10] 公司审计委员会 - 广东骏亚审计委员会主任为刘朝霞[14][15][16] - 广东骏亚审计委员会委员为刘品、梅春来[14][15][17]