元成环境股份有限公司 监事会对董事会关于 2024 年度保留意见审计报告和带强调事项段的 无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）作为元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2024 年度财务报告的审计机构，对公司出具了保留意见的《审计报告》和带强调事项 段的无保留意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交易所股票上市规则》 的相关规定，公司监事会对审计报告中所涉事项专项意见如下： 元成环境股份有限公司监事会 2025 年 4 月 29 日 1、监事会同意中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的保留意见的 《审计报告》（中兴财光华审会字（2025）第 318255 号）和带强调事项段的无保 留意见的《内部控制审计报告》（中兴财光华审专字（2025）第 318033 号），该 审计报告客观真实地反映了公司 2024 年度财务状况、经营成果和内部控制情况， 我们对此表示认可。 2、监事会同意《董事会关于 2024 年度保留意见审计报告和带强调事项段的 无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》，并将持续督促 ...

业绩相关 - 2024年财报被出具保留意见审计报告和带强调事项段内控审计报告[2] - 2024年计提子公司原股东业绩补偿款3156.47万元[5] - 主营业务收入下滑，连续三年经营亏损，资金紧张[6] 数据相关 - 2024年末与越龙山开发公司应收款等余额68443.35万元，已提减值8935.57万元[4] - 2024年末与越龙山度假公司应收款等余额29848.45万元，已提减值6333.56万元[4] 新策略 - 工程板块在手订单超2亿，不接纯垫资PPP项目[8] - 设立催收小组推进回款，改善流动性[8] - 推进降本增效，优化员工结构，减少费用[9] - 围绕提质增效做好项目管理等工作[9] 整改情况 - 2024年对前期关联方项目多计收支及资金占用整改[7]

元成股份 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[7] - 前期工程项目多计收入成本和非经营性资金占用2024年已整改[8] 中兴财光华会计师事务所 - 注册资本3850万元[25] - 批准执业文号为京财会许可[2014]003，日期为2014年03月[26] - 首席合伙人为姚庚春[27]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年归属于母公司的净利润为-3.25亿元（-325,030,861.71元）[5][8] - 公司2024年营业收入为1.46亿元（145,839,584.29元）[8] - 2024年营业收入为1.458亿元，同比下降46.79%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-3.25亿元，同比下降100.95%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3171万元，同比增加67.16%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为8.471亿元，同比下降27.73%[23] - 2024年基本每股收益为-1.00元/股，同比下降100%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为-32.19%，同比下降19.28个百分点[24] - 2024年第四季度营业收入为1.014亿元，占全年收入的69.5%[26] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-3.073亿元，占全年亏损的94.5%[26] - 2024年度公司营业收入为1.458亿元，同比下降46.79%[52][53] - 归属于母公司股东的净利润为-3.250亿元，同比下降100.95%[52] - 营业成本同比下降36.60%至1.651亿元[53][54] - 财务费用同比大幅增长76.17%至4758万元，主要因利息收入减少[53][54] - 经营活动现金流量净额为-3171万元，同比改善67.16%[53][54] - 投资活动现金流量净额1.162亿元，主要来自转让越龙山度假股权[54] - 财务费用同比大幅增长76.17%至47,583,078.10元，主要系利息收入减少所致[65] - 研发费用同比下降23.34%至12,666,783.86元，研发投入占营业收入比例为8.69%[65][67] - 经营活动现金流净额同比改善67.16%至-31,714,734.73元[71] - 投资活动现金流净额同比转正为116,203,133.95元，主要系转让越龙山度假51%股权获得1.21亿元首期款[63][71] 业务线表现 - 2024年工程施工及绿化养护业务收入为7,623.20万元，规划设计业务收入为914.93万元，苗木销售等及其他业务收入为6,045.83万元[31] - 土木工程建筑业营业收入同比下降59.21%，毛利率下降31.29个百分点[57][58] - 半导体行业毛利率24.20%，同比上升10.06个百分点[57] - 旅游业营业收入下降62.02%，毛利率暴跌至-1065.63%[57] - 土木工程建筑业材料成本同比下降76.18%至15,297,627.21元，占总成本比例从24.74%降至9.41%[61] - 半导体行业设备销售成本同比下降14.17%至41,887,692.96元，占总成本比例从18.80%升至25.76%[61][62] - 机械费成本同比大幅下降91.76%至949,699.02元，占总成本比例从4.44%降至0.58%[61][62] - 旅游运营成本同比上升8.12%至12,222,873.27元，占总成本比例从4.36%升至7.52%[61][62] - 泽元生态园林绿化工程业务收入19,573.27万元，占总业务收入90%[96] - 元成产业控股实业投资业务收入20,542.54万元，占总业务收入100%[96] - 元成设计集团设计业务收入9,378.84万元，占总业务收入100%[96] - 杭州品正工程设计业务收入0.67万元，占总业务收入100%[96] - 元成文化传媒信息服务业务收入227.08万元，占总业务收入100%[96] - 金湖元成苗木销售业务收入13,617.24万元，占总业务收入100%[96] - 景德镇元盛PPP项目收入7,395.07万元，占总业务收入95%[96] - 元成云智能技术开发业务收入8.70万元，占总业务收入100%[96] - 硅密电子设备业务收入5,473.86万美元，占总业务收入51%[97] 地区表现 - 华东地区营业收入下降52.96%，毛利率下降26.80个百分点[57] - 公司战略核心区域为华东地区，与地方政府及其平台建立了深厚合作互信关系[49] 管理层讨论和指引 - 公司将继续围绕生态景观、绿色环保、休闲旅游等核心领域，聚焦华东地区[104] - 2025年公司力争实现营业收入达标，聚焦市政生态工程、工业环境治理、智慧园林服务三大核心赛道[106] - 公司对新接项目实行"稳中求进"模式，对账期不确定项目实行"该退则退"原则[107] - 公司2025年计划通过拓展业务、优化管理、控制成本等措施改善经营状况，争取撤销退市风险警示[185] - 公司拟优化资产负债结构，与金融机构协商解决方案，推进老项目回款以缓解资金压力[185] 风险警示与退市相关 - 公司因连续三年扣非净利润为负且持续经营能力存疑，股票被继续实施其他风险警示（ST）[8] - 公司因2024年净利润为负且营收低于1亿元，触发退市风险警示（*ST）[8] - 公司股票简称由"元成股份"变更为"ST元成"[19] - 中兴财光华会计师事务所出具保留意见审计报告[4] - 公司2024年度经审计后的营业收入为1.458亿元，扣除与主营业务无关的收入后为1.429亿元，扣除非经常性损益的净利润为-3.232亿元，触及退市风险警示[184] 资产处置与股权变动 - 2024年公司转让越龙山度假股权，计提信用减值损失导致净利润减少[25] - 2024年非流动性资产处置损益为1,474,882.95元，相比2023年的-4,374,169.87元有显著改善[28] - 公司全资子公司元成产业控股转让所持有控股子公司越龙山度假51%股权，越龙山度假不再纳入公司合并报表范围[44] - 公司拟转让硅密电子51%股权，交易完成后硅密电子将不再纳入公司合并报表范围[45] - 2024年6月全资子公司转让越龙山度假51%股权，首期转让款为12,100.83万元[93] - 公司收购硅密（常州）电子设备有限公司51%股权，投资金额为11,345万元[86][90] - 2023年支付股权转让款共计4,174.53万元（3,000万元+272.26万元+902.27万元）[86] - 2024年因资金流动性问题未按时支付股权转让款，导致2025年1月被YOYODYNE,INC.提起诉讼[87] - 硅密电子2024年度业绩承诺未完成，公司拟转让其51%股权[87][88] 诉讼与法律风险 - 公司2024年12月16日前累计诉讼金额达1.192亿元，占最近一期经审计净资产的10.17%[187] - 2024年12月17日至2025年2月18日新增诉讼金额2.050亿元，其中公司作为原告方1.304亿元，被告方0.746亿元，合计占最近一期经审计净资产的17.49%[188] - 2025年1月因未及时支付股权转让款，YOYODYNE,INC.提起诉讼[110] - 公司及实控人因诉讼处于被执行人状态[193] 公司治理与内部控制 - 公司2024年度内部控制审计报告被出具带强调事项段的无保留意见[152][153][155] - 中兴财光华会计师事务所2023年对公司内部控制出具否定意见审计报告，2024年已开展整改[152][153] - 2024年内部控制评价报告显示制度符合法规要求但存在待整改问题[152][153] - 公司因信息披露不准确等问题多次受到中国证监会浙江监管局处罚，包括2020-2023年财务数据披露不准确、关联方披露不完整等[130] - 公司未在规定期限内归还用于补充流动资金的闲置募集资金17,160.35万元[130] - 公司因信息披露不准确及内部控制缺陷被浙江证监局出具警示函，涉及2020-2023年财务数据及关联交易未披露问题[189] - 公司未按时归还闲置募集资金17,160.35万元（约1.716亿元），被浙江证监局警示[189] - 公司因定期报告财务数据错误及实控人资金占用被上交所纪律处分[191] - 实控人祝昌人及北嘉投资因持股变动未披露被上交所公开谴责[191] - 2023年年报存在审计意见及资金占用等关键数据错误，公司及相关责任人被上交所监管警示[191] - 公司未按时归还募集资金补流款项被上交所通报批评[191] 关联交易与资金占用 - 公司与浙江越龙山旅游开发有限公司签订2份关联交易合同，总金额2,580万元（2,500万元工程合同+80万元设计合同）[194] - 公司已收回控股股东非经营性资金占用本金及利息[165] - 控股股东元成投资非经营性资金占用期初余额34,325,700.32元，报告期内全部偿还[171][172] - 关联方资金往来及利息合计期初余额38,336,387.83元，报告期新增占用98,686.39元，期末余额0元[172] - 2024年1月26日收回非经营性资金占用本金及利息[167] - 2020-2023年期间存在甲供砂/石料成本核算问题导致非经营性资金占用[167] - 公司已收回2024年1月26日前其他应收款及利息[172] 会计处理与审计 - 会计政策变更追溯调整2023年度营业成本增加772,461.82元，销售费用减少772,461.82元[176] - 前期会计差错更正涉及2020-2023年收入成本多计，主要因砂/石料未做甲供抵消处理[177] - 2022年淮阴区工程项目因审价报告延迟导致跨期收入调整，需追溯更正[178] - 2024年度审计报告被出具保留意见及带强调事项段的无保留意见[175] - 境内会计师事务所中兴财光华报酬为70万元，审计年限3年，注册会计师杨如玉服务3年、徐栋2年[183] - 公司内部控制审计会计师事务所中兴财光华报酬为20万元[183] - 公司于2024年1月30日和4月26日分别召开董事会和监事会会议审议通过前期会计差错更正及追溯调整议案[181] - 公司2020-2022年会计差错更正事项分别由天健、致同、中兴财光华会计师事务所出具专项报告[180] 员工与薪酬 - 母公司在职员工数量为120人，主要子公司在职员工数量为128人，合计248人[145] - 员工专业构成：生产人员67人，销售人员9人，技术人员107人，财务人员20人，行政人员45人[145] - 员工教育程度：博士研究生1人，硕士研究生33人，本科104人，专科67人，高中及以下43人[145] - 公司需承担费用的离退休职工人数为7人[145] - 公司采用固定工资、绩效、补贴、津贴组成的年薪制薪酬体系[146] - 董事长祝昌人持股61,875,520股，年度税前报酬65.36万元[120] - 董事、副总经理周金海持股4,048,800股，年度税前报酬55.36万元[120] - 财务总监陈平持股730,500股，年度税前报酬50.36万元[120] - 独立董事王建军年度税前报酬6.14万元[120] - 董事会秘书张彤年度税前报酬28.70万元[120] - 监事会主席应玉莲年度税前报酬36.81万元[120] - 公司董事、监事及高管合计年度税前报酬总额为457.52万元[120] - 公司董事、监事及高级管理人员2024年度实际获得报酬合计457.52万元[127] - 薪酬委员会审议通过《2024年度董事、监事及高管薪酬计划议案》[151]

证券代码：603388 证券简称：ST 元成 公告编号：2025-038 元成环境股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 20 日 14 点 00 分 召开地点：浙江省杭州市上城区庆春东路 2-6 号金投金融大厦 15 楼公司会 议室 股东大会召开日期：2025年5月20日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 20 日 至2025 年 5 月 20 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召 ...

证券代码：603388 证券简称：ST 元成 公告编号：2025-029 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第十九次会议于 2025 年 4 月 29 日 13:00 在浙江省杭州市庆春东路 2-6 号杭州金投金融大厦 15 楼 公司会议室以现场会议的方式召开。公司监事会于 2025 年 4 月 19 日以电子邮件、 电话等方式通知。会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次监事会参与表 决人数及召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关 规定，合法有效。 元成环境股份有限公司 第四届监事会第十九次会议决议公告 会议由监事会主席应玉莲女士主持，经与会监事认真审议，形成以下决议： 一、审议通过《2024 年年度报告及摘要》 监事会认为：公司 2024 年年度报告全文及摘要包含的信息公允、全面、真 实地反映了本报告期的财务状况和经营成果等事项，所披露的信息真实、准确、 完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司监事对该议案发 ...

会议情况 - 元成环境第五届董事会独立董事专门会议第二次会议于2025年4月28日召开[1] - 应出席独立董事3名，实际出席3名[1] 议案审议 - 审议通过《关于2024年完成情况及2025年度日常关联交易额度预计授权的议案》[1] - 该议案有效表决票3票，同意3票，反对0票，弃权0票[2] 关联交易 - 2024年度拟发生的日常关联交易利于公司业务发展和收入增长[1] - 关联交易价格以市场公允价格为依据，遵循公平等原则[1]

证券代码：603388 证券简称：ST 元成 公告编号：2025-028 元成环境股份有限公司 第五届董事会第二十八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十八次会议 于 2025 年 4 月 29 日 9：00 在浙江省杭州市庆春东路 2-6 号杭州金投金融大厦 15 楼公司会议室以现场会议的方式召开。公司董事会于 2025 年 4 月 19 日以电子邮 件、电话等方式通知全体董事、监事、高级管理人员。会议由董事长祝昌人先生 召集，会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，公司监事和高级管理人员列席 了本次会议。本次董事会参与表决人数及召集、召开程序符合《中华人民共和国 公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 会议由董事长祝昌人先生主持，经与会董事认真审议，形成以下决议： 一、审议通过《2024 年年度报告及其摘要》 董事会认为，公司 2024 年年度报告全文及摘要包含的信息公允、全面、真 实地反映了本报告期的财务状况和经营成果等事项， ...

证券代码：603388 证券简称：ST 元成 公告编号：2025-033 元成环境股份有限公司 关于公司 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度拟不进行利润分 配，也不以资本公积金转增股本。 ● 本次拟不进行利润分配的议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 一、2024 年度利润分配方案 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，元成环境股份有限公司 2024 年归属于母公司的净利润为-325,030,861.71 元，根据《中华人民共和国公 司法》和《公司章程》的有关规定及鉴于公司现阶段经营发展状况、现金流情况 以及未来资金需求等因素的考虑，综合公司长远发展及全体股东利益，公司 2024 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本次拟不进行利润分配 的议案尚需提交股东大会审议。 二、2024 年度拟不进行利润分配的情况说明 根据公司《未来三年（2022 年-2024 年）股东分红回 ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入36,011,457.28元，较上年同期增长25.34%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -25,322,612.11元，较上年同期减少12.76%[5] - 2025年第一季度营业总收入36,011,457.28元，2024年第一季度为28,731,635.26元，同比增长25.34%[19] - 2025年第一季度营业利润为 -26,206,745.25元，2024年第一季度为 -26,222,852.03元，亏损幅度基本持平[20] - 2025年第一季度净利润为 -26,125,359.39元，2024年第一季度为 -25,602,665.77元，亏损有所扩大[20] - 2025年第一季度基本每股收益为 -0.08元/股，2024年第一季度为 -0.07元/股，每股亏损增加[21] - 2025年第一季度公司营业收入34,484,550.52元，较2024年第一季度增长73.06%[30] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金48,619,853.56元，2024年第一季度为35,533,314.58元，同比增长36.83%[23] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为34,049,937.72元，2024年同期为24,071,891.76元[32] - 2025年第一季度投资收益为1,129,897.28元，2024年同期为1,245,729.62元[31] - 2025年第一季度营业利润为 -22,748,452.44元，2024年同期为 -15,206,742.36元[31] - 2025年第一季度净利润为 -22,748,839.45元，2024年同期为 -14,489,515.03元[31] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为14,651.80元，2024年同期为 -93,233,631.54元[32] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -5,000.00元，2024年同期为32,634,072.09元[32] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 -19.42元，2024年同期为47,731,585.86元[33] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为9,632.38元，2024年同期为 -12,867,973.59元[33] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本58,636,134.14元，2024年第一季度为50,808,194.40元，同比增长15.41%[19] - 2025年第一季度公司营业成本35,081,364.05元，较2024年第一季度增长107.66%[30] - 财务费用变动比例为69.79%，主要系利息收入减少所致[8] - 2025年第一季度利息收入为1,702.16元，2024年同期为3,527,397.97元[31] - 2025年第一季度信用减值损失为 -5,330,608.93元，2024年同期为 -4,826,540.02元[31] 其他财务数据 - 本报告期末总资产2,391,901,888.56元，较上年度末减少0.56%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益821,754,204.01元，较上年度末减少2.99%[6] - 一年内到期的非流动负债变动比例为83.31%，系即将到期的长期借款转入所致[8] - 长期借款变动比例为 -64.36%，因即将到期的长期借款转入一年内到期非流动负债[8] - 2025年3月31日货币资金为10,995,727.01元，较2024年12月31日的9,743,345.39元有所增加[14] - 2025年3月31日交易性金融资产为3,502,492.95元，较2024年12月31日的1,702,492.95元有所增加[15] - 2025年3月31日应收票据为3,106,970.77元，较2024年12月31日的8,007,507.90元有所减少[15] - 2025年3月31日应收账款为895,194,716.38元，较2024年12月31日的912,788,725.76元有所减少[15] - 2025年3月31日流动资产合计为1,650,674,232.61元，较2024年12月31日的1,664,978,342.76元有所减少[15] - 2025年3月31日长期股权投资为24,368,717.14元，较2024年12月31日的24,442,035.55元有所减少[15] - 2025年3月31日固定资产为77,343,058.65元，较2024年12月31日的78,440,894.41元有所减少[15] - 2025年资产总计2,391,901,888.56元，较上一年的2,405,306,578.91元略有下降，降幅0.56%[16] - 2025年负债合计1,509,181,335.08元，较上一年的1,496,460,666.04元增长0.85%[17] - 2025年所有者权益合计882,720,553.48元，较上一年的908,845,912.87元下降2.88%[17] - 2025年长期借款18,033,129.25元，较上一年的50,600,837.59元大幅下降64.36%[16] - 2025年3月31日公司期末现金及现金等价物余额为8,357,258.20元，较期初增加1,266,753.97元[25] - 2025年3月31日公司资产总计2,543,119,247.51元，较2024年12月31日减少7,047,675.82元[28] - 2025年3月31日公司负债合计1,634,101,312.71元，较2024年12月31日增加15,701,163.63元[28] - 2025年3月31日公司所有者权益合计909,017,934.80元，较2024年12月31日减少22,748,839.45元[29] - 2025年经营活动现金流入小计56,721,406.83元，较2024年增加19.21%[24] - 2025年经营活动现金流出小计51,359,327.87元，较2024年减少49.57%[24] - 2025年投资活动现金流入小计1,883,901.05元，较2024年减少95.60%[24] - 2025年筹资活动现金流出小计2,479,226.03元，较2024年减少98.88%[25] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为10,524[10] - 祝昌人持股51,875,520股，持股比例15.93%，股份处于标记状态[11] - 杭州北嘉投资有限公司持股22,957,000股，持股比例7.05%，无质押、标记或冻结情况[11] - 祝昌人持有杭州北嘉投资有限公司48.30%的股份，二者为一致行动人[12] 非经常性损益 - 非经常性损益合计1,202,938.77元，其中非流动性资产处置损益157,195.50元[7][8] 营业收入变动原因 - 营业收入变动比例为25.34%，原因是上年基数较小，净额变动不大[8]