关于北京国联视讯信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：北京国联视讯信息技术股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 立信会计师事务所(特殊普通合伙) IRDO- BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是国联股份管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计国联股份 2024 年度财务报表时所 审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没 有发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解国联股份 2024 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况,汇总表应当与己审计财务报表一并阅读。 本报告仅供国联股份为披露 2024年年度报告的目的使用,不得 用作任何其他目的。 专项报告第1页 计师事务所(特殊普通台 china shu lun pan certified public accountan (此页无正文) 关于北京国联视讯信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 ...

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] - 2024年度募集资金存放与使用其他方面符合规定[22] 问题整改 - 2024年存在使用募集资金490万元支付非紧密关联支出，已归还[16] - 对募集资金不规范使用自查自纠，拟汇报披露[17] - 上一年度一般内控缺陷按计划完成整改[23] 未来展望 - 2025年继续完善内控，强化监督检查，优化内控环境[24] 新策略 - 完善募集资金业务流程控制，明确使用标准规范[19] - 设置募集资金使用控制流程，细化审批管理[20] - 组织人员学习募集资金法规及制度[21] - 2024年完善客户与供应商评价体系，规范财报编制流程[24]

业绩说明会信息 - 2025年5月9日10:00 - 11:30举行2024年度暨2025年Q1业绩说明会[2][4] - 地点为上海证券交易所上证路演中心，方式为视频直播和网络互动[2][4] - 2025年4月29日至5月8日16:00前可预征集提问[2][5] - 董事长刘泉、董事兼总经理钱晓钧等参加[5] 报告发布信息 - 2025年4月22日发布2024年年度报告及2025年Q1报告[2]

审计机构信息 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构[2] - 立信2024年度收入总额50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[3] - 立信2024年末已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[5] 费用相关 - 公司2024年度审计费用245万元，含财报185万元、内控60万元[13] 审议情况 - 董事会9票、监事会4票同意续聘议案[15][16] - 聘任立信需提交2024年年度股东大会审议生效[18]

关于北京国联视讯信息技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11886 号 关于北京国联视讯信息技术股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZG11886号 北京国联视讯信息技术股份有限公司全体股东： 关于北京国联视讯信息技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 鉴证报告 | | 1-3 | | 二、 | 专项报告 | | 1-7 | | 三、 | 附表 | | 1-3 | 我们接受委托，对后附的北京国联视讯信息技术股份有限公司 （以下简称"国联股份"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 国联股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2 ...

财务审计 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[3] - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[4] - 审计公司认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 金额数据 - 人民币金额为15900万元[9] 审计机构 - 立信会计师事务所批准执业日期为2000年6月13日，转制日期为2010年12月31日[11]

业绩总结 - 2024年度公司合并财务报表营业收入为535.85亿元[7] - 2024年末资产总计179.14亿元，较上年年末增长17.05%[16] - 2024年末负债合计90.62亿元，较上年年末增长12.73%[19] - 2024年末所有者权益合计88.52亿元，较上年年末增长21.85%[19] - 2024年度净利润17.38亿元，较上期增长2.06%[27] 财务数据 - 2024年12月31日预付款项账面价值为76.29亿元，占总资产比例为42.59%[6] - 2024年末货币资金为63.02亿元，较上年年末下降10.91%[16] - 2024年末应收账款为13.64亿元，较上年年末增长48.78%[16] - 2024年末固定资产为4.68亿元，较上年年末增长211.71%[16] - 2024年末合同负债为21.46亿元，较上年年末增长26.10%[19] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[3] - 审计将预付款项存在性和准确性、总额法确认的营业收入确认识别为关键审计事项[6][7] 股本变动 - 公司总股本由72233.33万股变更为72053.78万股[43] - 回购专户中179.55万股用于员工持股或股权激励，179.55万股用于注销减资[43] 会计政策与准则 - 多项会计准则解释和规定自2024年起施行，未对公司财务产生重大影响[154][155][160][161] 税收政策 - 不同子公司适用不同企业所得税税率，部分有减免优惠[163][164][167][168][171]

募集资金情况 - 公司非公开发行A股32,990,858股，每股74.75元，募资2,466,066,635.50元，净额2,415,959,147.71元[1] - 募集资金于2020年11月13日到位[2] 项目资金情况 - 截至2024年12月31日，杭州银行北京分行募资余额5,139.85万元[6] - “国联股份数字经济总部建设项目”承诺投资33,122.84万元，实际支出29,245.24万元[8] - 该项目节余募资5,139.85万元，占净额15.52%[8] 决策情况 - 2025年4月20日董事会、监事会审议通过部分募投项目结项及节余资金补流议案[12] - 保荐机构对相关事项无异议[13]

募集资金情况 - 公司非公开发行A股32,990,858股，每股面值1元，发行价74.75元，募集资金总额24.66亿元，净额24.16亿元[1] - 截至2024年12月31日，以前年度投入募集资金投资项目金额9.11亿元，2024年度投入1.47亿元[3] - 截至2024年12月31日，补充流动资金5.42亿元，扣减手续费1.74万元，待自有资金账户转入490万元[3][4] - 截至2024年12月31日，收到利息收入6277.4万元，募集资金实际余额8.73亿元[4] - 各募集资金专户初始收到资金合计24.14亿元，余额8.73亿元[8] - 2024年度募集资金总额246,606.66万元，本年度投入14,703.31万元，累计投入159,967.60万元[30] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金管理制度》，与多家银行及保荐机构签署《募集资金专户存储三方监管协议》[5] - 2022年同意募投项目增加两家全资子公司为实施主体，并签订相关监管协议[6] - 招商银行北京北三环支行募集资金专户已支取完毕并注销[8] - 截至2024年12月31日，公司不存在募投项目先期投入及置换情况[9] - 2021年公司使用6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，年底全部归还[9] - 2022 - 2024年每年均使用9亿元非公开发行闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月且均按时归还[10][11][12] - 2020年同意对不超12亿元闲置非公开发行A股股票募集资金进行现金管理，使用12亿元购买保本型产品，到期赎回本金12亿元，收益1393.27万元[13][14] - 2021年使用3.73亿元闲置募集资金购买单位结构性存款，到期收回本金3.73亿元，收益862.56万元[15] - 2021年同意对不超10亿元闲置非公开发行A股股票募集资金进行现金管理，使用10亿元购买结构性存款，截至2022年底本金及收益均归还[15][18] - 2024年公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况[19] - 截至2024年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况[19] - 截至2024年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况[19] - 2025年拟将“国联股份数字经济总部建设项目”结项，节余募集资金5139.85万元永久性补充流动资金，需股东大会审议[20] - 截至2024年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况[20] - 2024年1月2日，公司同意使用不超过9亿元非公开发行闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[33] - 2024年12月30日，公司归还9亿元非公开发行闲置募集资金至专用账户[33] - 2024年12月31日，公司再次同意使用不超过9亿元非公开发行闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[33] 项目变更与进度 - 2022年变更非公开发行募集资金投资项目中场地取得的实施方式，由“场地购置”变为“直接购买及/或股权收购”[21] - 2022年6月6日同意非公开发行募投项目增加全资子公司为国联智运（宁波）科技有限公司、国联智慧仓储科技（宁波）有限公司为实施主体[22] - 2024年1月2日将“国联股份数字经济总部建设项目”预定可使用状态日期延期至2024年12月，“基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目”延期至2025年12月[22][23] - 2024年12月31日将“基于AI的大数据生产分析系统研发项目”和“基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目”预定可使用状态日期延期至2025年12月[23] - 2024年度公司存在使用募集资金支付与“基于AI的大数据生产分析系统研发项目”未紧密关联的钠离子电池产线建设支出490万元，已归还至专户[24] - 变更用途的募集资金总额为0，变更比例为0%[30] - “国联股份数字经济总部建设项目”承诺投资33,122.84万元，累计投入29,245.24万元，投入进度88.29%，已结项[30] - “基于AI的大数据生产分析系统研发项目”承诺投资47,828.19万元，累计投入24,019.10万元，投入进度50.22%，预定可使用日期2025年12月[30] - “基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目”承诺投资60,145.86万元，累计投入20,625.13万元，投入进度34.29%，预定可使用日期2025年12月[30] - “基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目”承诺投资46,341.89万元，累计投入31,920.98万元，投入进度68.88%，预定可使用日期2025年12月[30] - “国联股份数字经济总部建设项目”延期至2024年12月完成，已结项[31] - “基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目”延期至2025年12月[31] - “基于AI的大数据生产分析系统研发项目”延期至2025年12月[32] - “基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目”延期至2025年12月[32] 未来展望 - 预计到2027年全球云计算市场将突破万亿美元[32]

人员数据 - 上年度末合伙人296人，注册会计师2498人，签过证券服务审计报告的注会743人[1] 业绩数据 - 2024年度收入总额50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[1] - 2024年度上市公司审计客户693家，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户9家[1] 执业经验 - 项目合伙人近三年签或复核上市公司报告11家[3] - 签字注册会计师近三年签上市公司报告6家[3] - 质量控制复核人近三年签或复核上市公司报告5家[3] 审计情况 - 2024年审计就重大事项咨询解决技术问题，所有重大事项达成一致[6][8] - 2024年年报审计按时完成，报告客观完整清晰及时[15] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[14]