内部控制审计 - 审计博迈科2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施内控并评价有效性是董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 博迈科于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 报告信息 - 报告日期为2025年3月20日[8]

财务数据 - 2024年度公司合并财务报表营业收入为26.4023376681亿元[7] - 2024年采用合同履约进度确认的收入占比99.34%[8] - 2024年末应收账款账面余额为5.9567237694亿元，坏账准备为7559.222005万元[10] - 2024年末流动资产较2023年末增长20.49%[25] - 2024年末流动负债较2023年末增长41.7%[25] - 2024年末非流动资产较2023年末下降2.42%[25] - 2024年末非流动负债较2023年末下降13.49%[25] - 2024年末负债较2023年末增长39%[25] - 2024年末所有者权益较2023年末增长0.37%[25] - 2024年末资产总计较2023年末增长13.16%[25] - 2024年末应收账款较2023年末增长64.11%[25] - 2024年末合同资产较2023年末增长141%[25] - 2024年末短期借款较2023年末增长113.57%[25] - 2024年度营业收入为26.40亿元，2023年度为17.99亿元[28] - 2024年度营业成本为22.12亿元，2023年度为16.47亿元[28] - 2024年度净利润为1.01亿元，2023年度净亏损为7547.67万元[28] - 2024年度基本每股收益为0.36元/股，2023年度为 - 0.27元/股[28] - 2024年度经营活动现金流量净额为1186.88万元，2023年度为5.15亿元[29] - 2024年度投资活动现金流量净额为 - 9.85亿元，2023年度为 - 4030.60万元[29] - 2024年度筹资活动现金流量净额为 - 1.91亿元，2023年度为 - 4.20亿元[29] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为 - 11.90亿元，2023年度为5811.85万元[29] - 2024年度取得借款收到的现金为5.98亿元，2023年度为2.00亿元[29] - 2024年度偿还债务支付的现金为6.80亿元，2023年度为6.20亿元[29] - 2024年度营业收入同比增长23.52%[41] - 2024年度净利润同比增长89.72%[41] - 2024年度经营活动现金流量净额为3777.25万元，2023年度为 - 1.52亿元[45] - 2024年度投资活动现金流量净额为 - 2.04亿元，2023年度为 - 91.21万元[45] - 2024年度筹资活动现金流量净额为 - 3.09亿元，2023年度为 - 5090万元[45] - 2024年末现金及现金等价物余额为2.66亿元，2023年末为7.53亿元[45] - 2024年度所有者权益增加561.51万元[48] - 2024年度综合收益总额为9451.82万元[48] - 2024年度提取盈余公积945.18万元[48] - 2024年度向所有者分配利润4169.82万元[48] 审计相关 - 审计认为财务报表公允反映公司2024年财务状况等[4] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备识别为关键审计事项[8][12] 股权变动 - 2016年公司发行5870万股，注册资本变更为23414.50万元[52] - 截至2022年12月31日，激励对象累计行权167.96万股[53] - 2021年7月公司非公开发行5251.02万股[53] - 2022年12月公司注销661.54万股，股本变为28171.93万股[53] 会计政策 - 公司以自身和子公司报表为基础编制合并报表[72] - 金融资产分三类，金融负债分三类[111][115] - 存货发出采用加权平均法，按成本与可变现净值孰低计量[158][161] - 公司对长期股权投资按不同情况采用成本法或权益法核算[179] - 投资性房地产采用成本模式后续计量[189] - 固定资产按取得成本确认，不同类别有不同折旧年限和率[191][194]

公司治理 - 2024年12月选举产生第五届董事会，共9名董事，其中独立董事3名[49][73][93] - 报告期内独立董事任职时间为2024年1月1日 - 12月22日或12月23日 - 12月31日[1][25][73][93] - 报告期内公司召开董事会次数为7 - 8次，股东大会3次或未召开[3][27][51][76][96] - 公司董事会下设有4个专门委员会，报告期内召开专门委员会会议2 - 10次[5][30][53][78][98] - 报告期内公司召开独立董事专门会议1 - 6次[6][31][54][79][99] 审计相关 - 公司继续聘任容诚会计师事务所负责2024年度财务报告审计和内控审计工作[17][42][64] - 2024年11月独立董事与容诚事务所就2025年预审计划进行沟通[7][33] - 2024年12月审计委员会审核拟任财务总监候选人，同意其任职[65][85][105] 交流沟通 - 2024年3、7、10月独立董事就公司年报、业绩预告等情况沟通讨论[6][32] - 2024年6月独立董事就公司在建项目情况进行交流[7][33] 其他事项 - 报告期内公司不存在需单独披露的重大关联交易事项[13][38][60][83][103] - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正情形[42][66][86][106] - 董事、高级管理人员薪酬依据相关制度确定及发放，决策程序合规[45][67] - 2024年5月公司人员赴杭州、上海的海康威视、中远海发公司参观考察[59] - 2025年独立董事将履行职责，提升决策能力和效率，关注股东权益[108]

外汇交易安排 - 公司及子公司拟开展不超30亿人民币外汇衍生品交易[2][4] - 额度有效期至2025年年度股东大会，可循环使用[4] - 交易类型主要为外汇远期等产品[2][4] 审批与资金 - 开展外汇衍生品业务议案待2024年股东大会审议[2][6][7] - 交易资金用银行授信或自有资金，不涉募集资金[4] 风险与管理 - 外汇衍生品交易存在多种风险[8] - 以套期保值为目的，有制度控风险[9][10]

关于博迈科海洋工程股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：博迈科海洋工程股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-66001392 RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 博迈科海洋工程股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0409 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 吃可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计算行业第一些管平台（begt/fast.md.get.co）"进行在营 发 关于博迈科海洋工程股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]230Z0409 号 博迈科海洋工程股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了博迈科海洋工程股份 有限公司（以下简称博迈科）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所 有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 20 日出具了容诚审字 [ ...

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名独立董事组成[1] - 2024年换届，第五届委员为陆建忠、彭元正、于是今[1] 2024年工作情况 - 召开5次会议，审议年报、季报等议案[3] - 同意续聘容诚为2024年度审计机构[4] - 认为报表、内控符合规定[5][7] 2025年展望 - 继续履行职能，提升公司治理水平[11]

博迈科海洋工程股份有限公司 天津经济技术开发区第四大街14号 (300457) 电话:+86 22 66219991 传真:+86 22 66299900-6615 博迈科海洋工程股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《博迈科海洋工程股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《博迈科海洋工程股份有限公司董事 会审计委员会议事规则》(以下简称《审计委员会议事规则》)等规定和要求,博 迈科海洋工程股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则,恪尽职守,认真履职。现将公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)（以下简称"容诚会计师事务所"）2024年度履职评估及履行 监督职责的情况汇报如下: 一、2024年年审会计师事务所基本情况 (一) 会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来,初始成立于 1988年8月,2013年 12月10日改制为特殊普通 合伙企业,是国内最 ...

募集资金情况 - 2021年7月公司发行A股5251.02万股，每股14.72元，应募77294.99万元，实募75029.97万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金75029.97万元，余额为0[2] - 2024年投入募集资金项目34494.80万元，剩余11567.78万元永久补流[2] - 变更用途的募集资金总额为18316.85万元，比例为24.41%[17] 项目投入情况 - 临港海洋重工建造基地四期工程项目承诺投资40000万元，调整后21683.15万元，进度100%[17] - 天津港大沽口港区临港博迈科2码头工程承诺投资14500万元，调整后9903.38万元，进度100%[17] - 补充营运资金承诺投资20529.97万元，进度100%[17] - 临港海洋重工建造基地四期改扩建工程项目拟投入11345.69万元，2024年投入8677.95万元，进度100%[22] - 永久补充流动资金计划投入11567.78万元，2024年投入6971.16万元，进度100%[17] 项目变更与结项 - 2021年11月终止临港海洋重工建造基地四期工程项目，剩余资金投向改扩建项目[6] - 2021年12月“天津港大沽口港区临港博迈科2码头工程”结项，节余资金永久补流[6] - 2024年10月“临港海洋重工建造基地四期改扩建工程项目”资金使用完毕[6] 审计与监管意见 - 容诚会计师事务所认为《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》合规真实[11] - 兴业证券认为公司有效执行监管协议，无违规使用资金情形[12]

会计政策变更 - 2025年3月20日会议审议通过会计政策变更议案[4] - 依据2023 - 2024年财政部规定变更[4] - 变更后按《准则解释17号》等要求执行[6] - 变更不影响财务状况等[3][7] - 监事会和审计委员会认为合规且不损利益[8][9]

博迈科海洋工程股份有限公司 天津经济技术开发区第四大街14号(300457) 由于+86 27 66219991 传真:+86 22 66299900-6615 博迈科海洋工程股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 博迈科海洋工程股份有限公司(以下简称"公司")监事会按照《中华人民共 和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《博迈科海洋工程股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）等相关法律法规和公司制度的规定，依法认真 履行相应的职责,现将监事会 2024年度工作情况汇报如下: 一、监事会会议召开情况。 公司监事会由3名监事组成,监事会主席由王永伟先生担任。报告期内,监 事会召开会议情况如下: | 序号 | 召开时间 | 会议届次 | 会议议案 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 1)《博迈科海洋工程股份有限公司 2023年年度报告及其摘 | | | | | 要》 | | | | | 2)《容诚审字[2024]230Z0209 号审计报告》 | | | | | 3)《博迈科海洋工程股份有限公司 2023 年度内部控制评价 | | | | | 报告》 | | | ...