重大会计差错认定 - 涉及资产、负债、收入、损益会计差错金额占最近一年经审计净资产、收入、净利润5%以上算重大[3] - 会计差错导致盈亏方向变化算重大[3] 信息披露错误或遗漏认定 - 未披露重大事项，涉及金额占最近一期经审计净资产1%以上担保算重大[3] - 涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大诉讼仲裁或非日常经营重大交易算重大[3] 业绩预告差异认定 - 业绩变动方向与实际不一致或差异超上年净利润50%算重大差异[3] - 披露区间上下浮动20%超出此区间算差异较大[3] 业绩快报差异认定 - 财务数据和指标与定期报告实际差异幅度达20%以上或发生方向性变化算重大差异[4]

独立董事任职资格 - 原则上已在3家境内上市公司担任独立董事的，不得再被提名为公司独立董事候选人[2] - 在公司连续任职独立董事已满6年的，36个月内不得被提名为该公司独立董事候选人[2] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚的不得被提名为独立董事候选人[3] - 最近36个月内受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评的不得被提名为独立董事候选人[3] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其配偶等不得担任独立董事[5] - 在持股5%以上股东单位或前五名股东单位任职的人员及其配偶等不得担任独立董事[5] 独立董事提名与补选 - 董事会等可提出独立董事候选人[6] - 独立董事连续任职不得超过六年[7] - 独立董事出现问题致人数不足，公司应60日内完成补选[8] - 公司应自独立董事辞职之日起60日内完成补选[9] 独立董事履职规定 - 独立董事连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，董事会应30日内提议解除其职务[11] - 审计委员会每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席[15] - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[17] - 独立董事工作记录及资料至少保存10年[17] - 独立董事行使特定职权需全体过半数同意[10] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[11] - 特定事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[14] - 独立董事专门会议由过半数推举一人召集主持[14] - 独立董事特定情形应向上海证券交易所报告[18] - 独立董事应向年度股东会提交述职报告并披露[19] 公司支持与保障 - 公司应为独立董事履职提供条件和人员支持[47] - 公司应保证独立董事知情权[48] - 董事会审议重大复杂事项前可组织独立董事参与论证[20] - 须经董事会决策事项应提前通知独立董事并提供资料[20] - 独立董事行使职权遇阻碍可向董事会说明情况[21] - 独立董事履职信息公司应及时披露[21] - 独立董事聘请专业机构费用由公司承担[23] - 公司应给予独立董事与其职责相适应的津贴[24]

莱绅通灵珠宝股份有限公司 董事和高管所持本公司股份及其变动管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为规范对莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司或本公司）董事 和高级管理人员（以下简称高管）所持本公司股份及其变动的管理，根据《公司 法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管 理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——股份变动管理》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 15 号——股东及董事和高级管理人员减持股份》《公 司章程》等规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事和高管所持本公司股份及其变动的管理。 第三条 董事和高管所持股份，指登记在其名下和利用他人账户持有的所有 本公司股份；董事和高管从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内的本 公司股份。 第四条 董事和高管所持本公司股份变动行为应当严格遵守法律法规、监管 规则、《公司章程》及本制度的规定。 第五条 董事和高管对持有本公司的股份变动相关事项作出承诺的，应当严 格遵守。 第六条 存在下 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为加强莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司）内幕信息管理， 做好内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护投资者的合法权益，根 据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 5 号——内 幕信息知情人登记管理制度》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》《公司章程》等规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会应当按照本制度的要求及时登记内幕信息知情人档案， 并保证内幕信息知情人档案的真实、准确和完整，董事长为主要责任人，董事会 秘书负责组织实施，证券事务部门负责协助董事会秘书办理登记汇总等具体事宜， 为内幕信息知情人登记的日常管理部门。 第三条 本制度适用于公司、子公司、公司能够对其实施重大影响的参股公 司。 第四条 本制度所称内幕信息，是指《证券法》所规定的，涉及公司的经营、 财务或者对公司股票及其衍生品种交易的市场价格有重大影响的尚未公开的信 息，以及《证券法》第八十条第二款、第八十 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 对外担保管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为保护投资者合法权益，规范莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称 公司）对外担保行为，有效防范对外担保风险，确保公司资产安全，根据《公司 法》《担保法》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规 定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司（含子公司，下同）以第三人身份为公 司合并报表范围外的法人或其他组织提供的担保。公司子公司对外担保除履行子 公司决策程序外，还须视同公司对外担保提交公司董事会、股东会审议（若无特 别说明，本制度所指董事会、股东会，均为公司董事会、股东会）。公司为子公 司提供的担保视为对外担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经董事会或股东会批准、授权，任何 人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利 ...

财务表现 - 营业收入8.7亿元 同比增长37.00% [1] - 归属于上市公司股东的净利润6060.9万元 同比扭亏为盈 [1] - 扣除非经常性损益的净利润7027.96万元 同比实现扭亏 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入8.7亿元，同比增长37.00% [1] - 净利润6060.94万元，上年同期净亏损3706.52万元，实现扭亏为盈 [1] 利润分配政策 - 2025年半年度不进行利润分配，不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本 [1]

市场表现 - 饰品板块整体上涨1.43%，领涨股为潮宏基，涨幅达4.21% [1] - 上证指数上涨1.04%至3766.21点，深证成指上涨0.89%至11926.74点 [1] - 板块内10只个股涨幅超1%，其中深中华A涨4.11%、莱绅通灵涨2.79%、曼卡龙涨2.29% [1] 个股交易数据 - 潮宏基成交29.09万手，成交额4.46亿元，居涨幅榜首 [1] - 金一文化成交量达112.47万手，为板块最高，成交额4.39亿元 [2] - 老凤祥收盘价47.67元为板块最高，成交额8559万元 [1][2] 资金流向 - 主力资金净流入8707.55万元，游资资金净流入5051.55万元 [2] - 散户资金净流出1.38亿元，呈现资金分化态势 [2] - 瑞贝卡成交36.55万手，飞亚达成交额3.07亿元，显示活跃个股资金集中度较高 [2]

市场整体表现 - 沪指午盘上涨0.56% 深成指上涨1.47% 创业板指上涨2.81% [1] - 两市合计成交额达1.31万亿元 [1] - 个股表现分化 涨跌互现 [1] 强势板块及个股 - AI硬件股大幅上涨 新易盛等多股创历史新高 [3] - 券商股盘中拉升 国盛金控实现2连板 [3] - 创新药概念股活跃 海思科涨停 [3] - CPO 光刻机 CRO等板块涨幅居前 [3] 弱势板块及个股 - 珠宝首饰板块下跌1.21% 曼卡龙大跌3.42% [3] - 萃华珠宝 莱绅通灵等个股跌幅均超2% [3] - 赛马概念 水泥建材 养鸡 煤炭 航运港口 新疆等板块跌幅居前 [3] 重要市场消息 - 天津市推出购存量房提取住房公积金支付首付款新举措 [3] - 美元兑越南盾上涨0.03%至26,267 创1993年6月以来最高纪录 [3] - 韩国拟对华热轧不锈钢板征收反倾销税 [3]

黄金概念板块整体表现 - 板块整体下跌1.0% [1] - 莱绅通灵领跌板块，下跌6.23% [1] - 武商集团下跌6.16% [1] - 赤峰黄金下跌4.98% [1] 个股跌幅情况 - 萃华珠宝跌幅超过4% [1] - 西部黄金跌幅超过4% [1] - 曼卡龙跌幅超过4% [1]