业务决策 - 拟向银行申请最高5.00亿元综合授信业务[2] - 拟开展最高2.00亿元黄金租赁交易[3] - 拟以自有资金进行委托理财[4] 制度修订 - 拟修订多项公司基本管理制度[5] 会议审议 - 审议通过2025年半年度报告[1] - 审议通过申请授信、黄金租赁及理财等议案[2][4]

财务表现 - 2025年上半年营业收入8.7亿元，同比增长37.00% [1] - 净利润6060.94万元，上年同期净亏损3706.52万元，实现扭亏为盈 [1] 利润分配 - 2025年半年度不进行利润分配，不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本 [1]

财务业绩：收入与利润 - 营业收入8.7亿元，同比增长37.00%[24] - 归属于上市公司股东的净利润6060.94万元，同比扭亏为盈[24] - 扣除非经常性损益的净利润7027.96万元，同比大幅改善[24] - 基本每股收益0.18元/股，上年同期为-0.11元/股[25] - 加权平均净资产收益率3.12%，同比增加4.88个百分点[25] - 公司总营业收入同比增长37%[72] - 归母净利润实现6000余万元[72] - 公司2025年半年度营业总收入达8.70亿元人民币，较2024年同期的6.35亿元增长36.9%[151] - 公司净利润从2024年半年度净亏损37,305,065.30元转为2025年半年度净利润60,287,783.73元，实现扭亏为盈[152] - 营业收入同比增长36.1%，从2024年半年度556,951,017.17元增至2025年半年度758,068,863.88元[154] - 归属于母公司股东净利润从2024年半年度净亏损37,065,157.80元转为2025年半年度净利润60,609,437.03元[152] - 基本每股收益从2024年半年度-0.11元/股改善至2025年半年度0.18元/股[153] - 2025年半年度综合收益总额为61,097,087.87元，其中净利润贡献60,609,437.03元[164] - 2025年上半年母公司综合收益总额为2659.34万元[168][169] 财务业绩：成本与费用 - 营业成本增长30.52%至5.56亿元人民币，因总收入增长[88] - 管理费用下降29.11%至3749.58万元人民币，主要因人工成本减少[88] - 财务费用下降395.89%至-627.85万元人民币，因利息收入增加[88] - 研发费用增长47.46%至93.31万元人民币[88] - 期间费用率下降至24.30%，同比下降13个百分点[72] - 公司2025年半年度营业成本为5.56亿元人民币，较2024年同期的4.26亿元增长30.5%[151] - 公司销售费用从2024年半年度的1.82亿元人民币降至2025年同期的1.79亿元人民币，减少1.4%[151] - 公司财务费用从2024年半年度的212万元人民币转为2025年同期的-628万元人民币，改善显著[151] - 财务费用由正转负，从2024年半年度553,319.83元变为2025年半年度-7,551,262.44元，主要由于利息收入大幅增加[154] - 研发费用下降7.1%，从2024年半年度405,922.72元降至2025年半年度376,947.20元[154] - 利息收入大幅增长1023.3%，从2024年半年度798,680.83元增至2025年半年度8,972,490.36元[152] - 公允价值变动损失扩大145.8%，从2024年半年度-4,426,253.91元增至2025年半年度-10,883,077.11元[152][154] - 信用减值损失恶化，从2024年半年度收益985,244.38元转为2025年半年度损失2,275,174.44元[152] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额3688.84万元，同比由负转正[24] - 经营活动现金流量净额改善至3688.84万元人民币，上年同期为-1.62亿元[88] - 投资活动现金流量净额下降94.84%至1089.33万元人民币，因委托理财时间差[88] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从2024年上半年的-1.624亿元改善至2025年上半年的3688.84万元[158] - 经营活动现金流入总额同比增长47.3%，从2024年上半年的64.25亿元增至2025年上半年的94.65亿元[158] - 投资活动产生的现金流量净额大幅下降94.8%，从2024年上半年的2.111亿元降至2025年上半年的1089.33万元[158] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长4.1%，从2024年上半年的1.173亿元增至2025年上半年的1.221亿元[158] - 支付的各项税费同比大幅增长70.4%，从2024年上半年的2409.30万元增至2025年上半年的4104.23万元[158] - 经营活动现金流入增长45.3%，销售商品提供劳务收到现金从2024年半年度639,964,755.23元增至2025年半年度930,064,171.56元[157] - 母公司经营活动产生的现金流量净额显著改善，从2024年上半年的-1.674亿元转为2025年上半年的1565.18万元[161] - 母公司投资支付的现金同比下降22.2%，从2024年上半年的1.800亿元降至2025年上半年的1.400亿元[161] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额由正转负，从2024年上半年的988.40万元转为2025年上半年的-872.27万元[162] 资产负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产19.72亿元，较上年度末增长3.25%[24] - 总资产22.68亿元，较上年度末微降0.67%[24] - 交易性金融资产下降40.09%至3011.39万元人民币，因理财产品赎回[91] - 应付账款增长62.25%至8058.38万元人民币，因采购账期内未到期款项增多[91] - 境外资产规模762.53万元人民币，占总资产比例0.34%[92] - 货币资金为1.87亿元，较期初1.6亿元增长17%[143] - 交易性金融资产为3011万元，较期初5027万元下降40%[143] - 应收账款为1.25亿元，较期初9391万元增长33%[143] - 存货为16.97亿元，较期初17.01亿元基本持平[143] - 资产总计22.68亿元，较期初22.84亿元下降0.7%[144] - 应付账款为8058万元，较期初4967万元增长62%[144] - 应交税费为3757万元，较期初2437万元增长54%[144] - 公司总资产从2024年末的22.84亿元人民币下降至2025年6月30日的22.68亿元人民币，减少约0.15亿元[145] - 公司货币资金从2024年末的1.54亿元人民币增至2025年6月30日的1.77亿元人民币，增长15.6%[147] - 公司存货从2024年末的17.21亿元人民币降至2025年6月30日的16.98亿元人民币，减少1.3%[147] - 公司应收账款从2024年末的1.98亿元人民币增至2025年6月30日的2.25亿元人民币，增长13.9%[147] - 公司未分配利润从2024年末的3.43亿元人民币增至2025年6月30日的4.04亿元人民币，增长17.7%[145] - 公司归属于母公司所有者权益从2024年末的19.10亿元人民币增至2025年6月30日的19.72亿元人民币，增长3.3%[145] - 期末现金及现金等价物余额同比下降31.2%，从2024年上半年的2.679亿元降至2025年上半年的1.844亿元[159] - 母公司期末现金及现金等价物余额同比下降32.7%，从2024年上半年的2.598亿元降至2025年上半年的1.749亿元[162] - 公司2025年半年度归属于母公司所有者权益期末余额为1,971,596,301.92元，较期初增长3.2%[164][165] - 2025年半年度未分配利润增加60,609,437.03元至403,538,657.76元，增幅17.7%[164][165] - 其他综合收益本期增加487,650.84元至577,676.61元[164][165] - 资本公积增加979,719.52元至1,102,683,736.47元，主要来自股份支付[164][165] - 少数股东权益由-1,233,033.77元变动至-1,612,959.10元，减少30.8%[164][165] - 2024年半年度归属于母公司所有者权益减少69,990,836.32元至2,125,385,685.41元[165] - 2024年半年度未分配利润减少71,385,541.80元，主要受综合亏损影响[165] - 2024年半年度其他综合收益减少238,110.32元至289,835.23元[165] - 实收资本维持在343,023,840.00元，2024年同期为345,123,840.00元[164][165] - 2025年上半年母公司所有者权益总额增加275.73万元至1.73亿元[168][169] - 2024年上半年股份支付导致所有者权益增加163.28万元[166][169] - 2024年上半年对股东分配利润3432.04万元[166][170] - 2024年上半年综合收益总额5969.83万元[169] - 截至2025年6月末母公司未分配利润为1.64亿元[169] - 截至2025年6月末母公司资本公积为1.10亿元[169] - 2024年上半年库存股减少639.36万元[169] - 2024年实收资本减少192万元[169] - 2024年上半年资本公积减少284.08万元[169] 业务表现：产品与品牌 - 公司深耕"艺术黄金"赛道，形成全品类珠宝产品矩阵，核心品牌为"传世金"[36] - 传世金旗下分为"艺术馆系列"和"新经典系列"，融合东西方艺术元素[36][37][54] - 艺术馆系列包含1855系列、月桂女神系列、秘境系列等7大子系列[38] - 新推出"转运星轮"、"麦田"系列，致敬欧洲艺术黄金时代[44][48] - 推出四大黄金婚嫁主题套系：桃金娘花环、鸢尾花开、月桂花冠、马蹄逐梦[40] - 幸运马车系列采用玛瑙旋转轴承金艺，象征"轮转启运"寓意[42] - 王后珍珠系列结合钻石镶嵌工艺与高品质天然珍珠[59] - 黄金品类销售占比提升至80%[72] - 镶嵌黄金产品同比增长200%[72] - 转运星轮系列上市十天销售额突破2000万元[75] - 公司拥有"蓝火真心切工"镶嵌技艺及非遗"意大利织金工艺"[81] - 传世金产品运用12道优化工序及意大利专属刻刀Bulino工艺[82] 业务表现：销售渠道与营销 - 会员月期间线下会员销售达1.16亿元，同比增长59%[78] - 加盟业务同比增长109%[78] - 公司规划全年50家千万级直营店及15家千万级加盟店[78] - 线上业务实现指数型增长[87] - 传世金新品发布获近3.5亿浏览量[77] - 小红书平台搜索量增长30%[77] - 小红书KOS内容流量曝光超2亿[77] - 抖音职人线上引流销售超千万[77] - 公司建立"小红书内容种草+抖音双微事件+商业化平台引流"传播体系[86] - 线上覆盖天猫、京东、抖音、小红书、微信小程序等平台[87] - 公司与华润、万达、金鹰等全国TOP100商业项目深度合作[87] - 创新开展24场「艺术家·宴」品鉴会并联动12城会员活动[78] 市场与行业环境 - 国内社会消费品零售总额同比增长5.0%，金银珠宝类零售总额同比增长11.3%[33] - 伦敦现货黄金价格较年初上涨24.31%，上海黄金交易所Au9999黄金收盘价较年初上涨24.50%[33] - 中国黄金消费量同比下降3.54%至505.205吨，黄金首饰消费量同比下降26%至199.826吨[33] 风险因素与应对 - 钻石原材料价格波动影响产品盈利能力，公司主营钻石产品售价与采购成本高度相关[103] - 黄金价格波动影响黄金原料采购成本及短期市场需求，公司通过上海黄金交易所现货交易和黄金租赁业务采购[104] - 公司于2023年正式拓展黄金业务领域，可能面临存货规模较大风险[105] - 公司通过黄金租赁方式对冲部分金价波动风险[104] - 公司加快黄金产品存货周转速度以提升盈利能力[104][105] - 公司优化产品结构并精简产品SKU以应对存货规模风险[105] 公司治理与股东结构 - 非经常性损益项目净损失967.02万元，主要来自金融资产公允价值变动[27] - 公司2025年半年度不进行利润分配[8] - 公司股东马峻、蔄毅泽承诺每年转让股份不超过直接和间接持有总数的25%[114] - 公司股东承诺避免同业竞争业务活动，若违反将承担全额赔偿责任[114] - 公司于2025年6月26日修订公司章程，不再设监事会并由董事会审计委员会承接职责[109] - 公司2022年限制性股票激励计划在报告期内完成部分解除限售工作[110] - 股权转让款累计支付146,034,586元，占总额40.49%[121] - 有限售条件股份减少1,035,000股至1,515,000股，占比降至0.44%[126] - 无限售条件流通股份增加1,035,000股至341,508,840股，占比升至99.56%[126] - 股份变动主因为股权激励计划解除限售1,035,000股[127] - 期末普通股股东总数29,353户[130] - 控股股东马峻持股83,242,100股，占比24.27%[132] - 股东王丽丽持股34,469,200股，占比10.05%[132] - 股东蔄毅泽持股18,900,000股，占比5.51%[132] - 欧陆之星钻石持股减少7,549,748股至17,156,192股，占比5.00%[132] - 马峻与蔄毅泽为一致行动人，合计持股占比超29%[133] - 股权激励限售股合计151.5万股，其中刘靳持有12万股[134] - 高管庄瓯持有15万股限制性股票，其中7.5万股已解锁[136] - 高管曹颖持有12万股限制性股票，其中6万股已解锁[136] 会计政策与报表编制 - 公司属于珠宝首饰行业，主要从事钻石、宝石、翡翠、黄金、铂金等珠宝首饰和皮具的零售[171] - 公司记账本位币为人民币[178] - 重要性标准：单项计提坏账准备的应收款项超过100万元人民币视为重要[180] - 重要性标准：投资活动现金流量超过1000万元人民币视为重要[180] - 公司采用企业会计准则编制财务报表，确保真实完整反映财务状况[175] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[176][177] - 合并财务报表编制以控制为基础，涵盖所有子公司[185] - 非同一控制下企业合并成本按购买日公允价值计量，差额确认为商誉或当期损益[182] - 购买日后12个月内可调整或有对价并相应调整商誉[182] - 购买日后12个月内可确认购买日未予确认的递延所得税资产，减少商誉或计入当期损益[183] - 处置子公司股权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例应享净资产份额的差额计入当期投资收益[187] - 多次交易分步处置子公司股权时需判断是否为一揽子交易，非一揽子交易按单项交易分别处理，一揽子交易则作为单一处置交易处理且前期处置价款与对应净资产份额差额计入其他综合收益[188] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营按份额确认共同资产/负债及收入/费用，合营企业投资采用权益法核算[189] - 向共同经营投出或出售资产（不构成业务）时，仅确认归属于其他参与方的损益；自共同经营购买资产时按份额确认资产减值损失[190] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、易转换已知金额现金且价值变动风险小的投资[191] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或资本化处理，非货币性项目按历史成本或公允价值折算[192] - 境外经营财务报表折算差额确认为其他综合收益，处置时转入当期损益；资产负债项目用资产负债表日即期汇率折算，权益项目用发生日汇率折算[193] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分为三类：以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[195] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量，摊销或减值利得/损失计入当期损益[196] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益，终止确认时累计利得/损失转入留存收益而非当期损益[196] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值后续计量，公允价值变动计入当期损益[197] - 以摊余成本计量的金融负债按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益[199] - 金融资产转移满足终止确认条件时，账面价值与对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联人[3] 交易审议规则 - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上，经独立董事会议同意后提交董事会审议并披露[8] - 交易（除担保外）3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，或为关联人提供担保，提交董事会和股东会审议[8] - 向关联人购买资产成交价溢价超100%，交易对方需提供盈利担保等承诺[9] 交易限制与条件 - 委托理财关联交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[11] - 不得为关联人提供财务资助[12] - 向关联人提供担保需经特定董事同意并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[12] - 与关联人交易有条件确定金额以预计最高金额为成交金额[12] - 连续12个月内与关联人相同交易类别下标的相关交易按累计计算适用程序[12] 审议流程 - 各部门拟与关联人交易达审议标准，提交证券事务部门履行程序，此前不得签合同和提前实施（附生效条件除外）[13] - 董事会审议关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[27] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[28] 租赁与价格管理 - 与关联人租赁交易价格不得高于评估价，且每3年至少评估一次[18] - 内部审计及风控部门每年至少一次抽查关联交易价格公允性[18] 日常关联交易披露 - 已审议日常关联交易协议主要条款未变在年报和半年报披露，有变化或期满续签按总金额审议[19] - 首次发生日常关联交易按总金额履行程序披露，无总金额提交股东会[19] - 可对当年度拟发生日常关联交易预计，超出重新履行程序披露[20] - 与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行义务[20] 数据反馈与制度生效 - 财务部门每月将关联交易数据反馈给证券事务部门[35] - 本制度自董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[41]

对外投资决策 - 单项对外投资交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等需董事会审议后提交股东会审议[4][5] - 单项对外投资成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上需提交董事会审议[6] - 未达董事会审议标准的对外投资由董事长决定[8] - 相同交易类别下标的相关对外投资按连续12个月内累计计算适用审议和披露规定[9] - 股东会、董事会、董事长为对外投资决策机构[11] - 董事长为对外投资总负责人，总裁为执行负责人[11] 对外投资管理 - 财务部门负责对外投资财务管理，包括审计评估等[11] - 内部审计及风险控制部门负责对外投资项目内部审计及风险控制[20] - 法律事务部门负责对外投资项目法律审核及政府审批等手续[21] 投资业务限制 - 不得使用募集资金从事证券投资和套期保值业务[19,25] - 对未来12个月内证券交易额度进行预计，使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超审议额度[19,20] - 超募资金用于永久性补充流动资金后12个月内，不得与专业投资机构共同投资，但特定投资基金除外[22] - 从事非套期保值的期货及衍生品交易需提交股东会审议[25] - 套期保值业务品种限于与生产经营相关的产品等，要与风险敞口匹配[25] 信息披露与制度 - 达到一定标准的对外投资需及时履行信息披露义务，如交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等[8] - 与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露并按最大损失金额履行审议程序[22] - 从事期货及衍生品交易业务前需建立专项制度[26] - 制度“以上”包含本数，“超过”不包含本数[28] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[28]

莱绅通灵珠宝股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不 良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度所称年报信息披露的重大差错，包括年度财务报告存在重大 会计错误、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存 在重大差异等情形，或出现被证券监管部门认为重大差错的其他情形。 第四条 本制度适用于以下人员： （一）公司董事、高级管理人员、控股股东及实际控制人； （二）公司各部门负责人、子公司负责人； （三）与年报披露有关的其他人员。 第五条 本制度遵循实事求是、客观公正、有错必究、过错与责任相适应、 责任与权利对等的原则。 第一条 为提高莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司）年报信息披露 的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据 《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 独立董事工作制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为规范独立董事行为，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促 进独立董事尽责履职，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定，制定本制度。 第二条 公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及 公司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接厉害关系，或者其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务，应当按照相关法 律法规、上海证券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在 董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，尤其 要保护中小股东的合法权益。 第四条 独立董事应当确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职 责。原则上已在 3 家境内上市公司担任独立董事的，不得再被提名为公司独立 董事候选人。在公司连续任职独立董事已满 6 年的，自该事实发生之日起 36 个 月内不得被提名为 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 董事和高管所持本公司股份及其变动管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为规范对莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司或本公司）董事 和高级管理人员（以下简称高管）所持本公司股份及其变动的管理，根据《公司 法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管 理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——股份变动管理》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 15 号——股东及董事和高级管理人员减持股份》《公 司章程》等规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事和高管所持本公司股份及其变动的管理。 第三条 董事和高管所持股份，指登记在其名下和利用他人账户持有的所有 本公司股份；董事和高管从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内的本 公司股份。 第四条 董事和高管所持本公司股份变动行为应当严格遵守法律法规、监管 规则、《公司章程》及本制度的规定。 第五条 董事和高管对持有本公司的股份变动相关事项作出承诺的，应当严 格遵守。 第六条 存在下 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一条 为加强莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称公司）内幕信息管理， 做好内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护投资者的合法权益，根 据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 5 号——内 幕信息知情人登记管理制度》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》《公司章程》等规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会应当按照本制度的要求及时登记内幕信息知情人档案， 并保证内幕信息知情人档案的真实、准确和完整，董事长为主要责任人，董事会 秘书负责组织实施，证券事务部门负责协助董事会秘书办理登记汇总等具体事宜， 为内幕信息知情人登记的日常管理部门。 第三条 本制度适用于公司、子公司、公司能够对其实施重大影响的参股公 司。 第四条 本制度所称内幕信息，是指《证券法》所规定的，涉及公司的经营、 财务或者对公司股票及其衍生品种交易的市场价格有重大影响的尚未公开的信 息，以及《证券法》第八十条第二款、第八十 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 对外担保管理制度 （2025 年 8 月 20 日第五届董事会第十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为保护投资者合法权益，规范莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称 公司）对外担保行为，有效防范对外担保风险，确保公司资产安全，根据《公司 法》《担保法》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规 定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司（含子公司，下同）以第三人身份为公 司合并报表范围外的法人或其他组织提供的担保。公司子公司对外担保除履行子 公司决策程序外，还须视同公司对外担保提交公司董事会、股东会审议（若无特 别说明，本制度所指董事会、股东会，均为公司董事会、股东会）。公司为子公 司提供的担保视为对外担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经董事会或股东会批准、授权，任何 人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利 ...