审计机构相关 - 2025年公司续聘容诚会计师事务所为审计机构，经相关会议审议通过[3][4][6] - 容诚会计师事务所对公司2025年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[5] 审计工作沟通 - 2026年1月9日和3月10日审计委员会召开审计工作沟通会[7] 审计委员会工作 - 报告期内审计委员会审查事务所资质，沟通督促出具报告[8] - 审计委员会认为容诚会计师事务所2025年度审计恪尽职守、程序规范[8]

董事会会议 - 建发合诚第五届董事会第八次会议于2026年3月20日召开[1] 章程修订 - 审议通过修订《公司章程》，内容含法定代表人规定等[1][2] - 原《公司章程》除修订条款外其他内容不变[3] 法定代表人变更 - 拟将法定代表人变更为董事长王雪飞先生[4] - 待议案通过后提请授权办理工商变更及章程备案[4]

业绩总结 - 2025年度公司拟计提资产减值损失2833.88万元[1] - 2025年度信用减值损失为 - 932.04万元[1] - 2025年度资产减值损失为3765.92万元[1] - 2025年计提资产减值准备减少净利润1566.95万元[2] - 2025年计提资产减值准备减少所有者权益1566.95万元[2] 其他新策略 - 2026年3月20日审议通过2025年度计提资产减值准备议案[1] - 2026年3月9日审议通过计提资产减值准备议案[4] - 审计委员会认为计提符合规定且依据充分[4] - 计提基于谨慎性原则，助于公允反映财务状况[4]

人员与业务规模 - 截至2025年12月31日，有合伙人233人，注册会计师1507人，856人签署过证券服务业务审计报告[2] - 2024年度收入总额251,025.80万元，审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元[3] - 承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，相同行业上市公司审计客户家数14家[3][4] 合规情况 - 近三年事务所受行政处罚1次、监督管理措施12次等[6] - 101名从业人员近三年受行政处罚4次等[6] - 2023年9月在乐视网案中被判决在1%范围内承担连带赔偿责任，案件二审中[12] 审计相关 - 2025年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见[8] - 2025年度审计认为公司财务报表按准则编制，出具标准无保留意见审计报告[14] - 认为公司2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[14] - 公司认为事务所资质满足2025年度审计工作要求[15] 其他 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[12]

授信与担保 - 2026年度公司及子公司拟申请不超17.5亿元综合授信额度[3] - 向银行申请单家不超3亿元、其他机构不超4.5亿元综合授信[3] - 公司及子公司互相担保额度合计不超8.9亿元[4] - 建发合诚为多家子公司提供不同额度担保[4][5] 子公司投入 - 大连市政院等三家控股子公司计划分别投入2000万、8800万、10000万元[9] 业绩数据 - 截至2025年底公司对子公司担保余额28000万元，占净资产24.20%[12] - 各子公司公布资产总额、净利润、营业收入数据[15]

业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位的资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] 内部控制 - 审计部门负责内控评价实施，设独立审计办公室并配4名专职人员[11] - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[14][15] - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷定性标准[14][16] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[16][18] 未来展望 - 2026年进一步完善内部控制制度，强化执行约束和监督检查[18]

说明会信息 - 公司计划于2026年3月27日10:00 - 11:00举行2025年度业绩暨现金分红说明会[3] - 说明会以网络互动形式在价值在线（www.ir-online.cn）召开[4] - 参加人员包括副董事长等（可能调整）[6] 投资者参与 - 投资者可在2026年3月27日通过互联网登录价值在线参与[7] - 可于2026年3月21 - 26日16:00前会前提问[2] - 说明会后可通过价值在线或易董app查看情况[9] 其他信息 - 联系人为何璇，电话0592 - 2932989，邮箱603909@holsin.cn[8] - 公司已于2026年3月21日发布2025年年度报告[3]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 自查意见日期 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见日期为2026年3月20日[2]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2026年3月20日对建发合诚公司2025年度财务报表出具无保留意见审计报告[3] - 2025年初往来资金余额总计207,686.68万元[40] - 2025年度往来资金利息总计434,464.2万元[40] - 2025年度往来累计发生金额（不含利息）总计321,904.59万元[40] 各公司往来资金情况 - 兆昌、埠建瑞房地产开发有限公司2025年度往来资金利息0.63万元，累计发生金额63.74万元[6] - 京兆嘉房地产开发有限公司2025年初往来资金余额2.51万元，年度累计发生金额206.0万元，偿还累计202.42万元，年末余额6.16万元[27] - 京兆盛房地产开发有限公司2025年度往来累计发生金额942.6万元，偿还累计发生金额4587.2万元[6] - 盛和城置业有限公司2025年度往来累计发生金额（不含利息）为64.49万元[33] - 鄂兆弘房地产开发有限公司2025年初往来资金余额1.33万元，年度利息7.81万元，往来累计7.8万元，偿还累计1.33万元[35] - 北泽晟房地产开发有限公司2025年初余额11.63万元，年度累计（不含利息）48.35万元，偿还累计3.44万元，年末40.16万元[7] - 山市悦福房地产开发有限公司2025年初余额40.58万元，年度累计（不含利息）37.46万元，偿还累计117.9万元[29] 应收账款情况 - 兆盛房地产开发应收账款2025年初为6.47万元，年度利息为6.82万元，年度累计（不含利息）为43.29万元[13] - 市兆通房地产有限建筑施工应收账款2025年初为4851.2万元，年末余额为418.15万元[13] - 市兆通房地产有限勘察设计应收账款2025年初为423.72万元，年末余额为34.90万元[13] 会计师事务所信息 - 容诚会计师事务所证书编号为110100321341[47] - 容诚会计师事务所证书发证日期为2024年03月13日[47] - 容诚会计师事务所证书经检验合格，继续有效一年[47]

会议信息 - 2025年年度股东会2026年4月10日召开[2] - 现场会议14点30分在厦门湖里区枋钟路2368号举行[2] - 网络投票2026年4月10日进行[3] 时间安排 - 交易系统投票9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[5] - 互联网投票9:15 - 15:00[5] - 股权登记日2026年4月3日[12] - 参会登记2026年4月9日（9:00 - 12:00，13:30 - 17:00）[16] 议案情况 - 议案已在2026年3月21日指定媒体披露[7] - 特别决议议案为4、5号[8] - 对中小投资者单独计票的议案为3、4、5号[8]