建发合诚（SH 603909，收盘价：10.3元）8月19日晚间发布公告称，公司第五届第五次董事会会议于 2025年8月19日以现场结合电子通信方式召开。会议审议了《关于2025年半年度报告及其摘要的议案》 等文件。 （文章来源：每日经济新闻） 2024年1至12月份，建发合诚的营业收入构成为：加固业务占比89.41%，服务业占比10.27%，制造业占 比0.26%，其他业务占比0.06%。 ...

（文章来源：每日经济新闻） 建发合诚（SH 603909，收盘价：10.3元）8月19日晚间发布公告称，2025年半年度计提各项资产减值准 备金额为1953.35万元，减少公司2025年半年度归属于上市公司净利润1173.63万元，相应减少公司2025 年半年度末归属于上市公司所有者权益1173.63万元。 2024年1至12月份，建发合诚的营业收入构成为：加固业务占比89.41%，服务业占比10.27%，制造业占 比0.26%，其他业务占比0.06%。 ...

关联人界定 - 持股5%以上的法人或其他组织及其一致行动人为公司关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为公司关联自然人[6] 关联交易决策权限 - 公司与关联自然人低于30万元、与关联法人低于300万元或占最近一期经审计净资产绝对值比例低于0.5%的关联交易（担保除外）由董事长决定[14] - 公司与关联自然人30万元以上、与关联法人300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易（担保除外）提交董事会审议[14] - 交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的重大关联交易（担保除外）提交股东会审议[14] - 公司为关联人提供担保提交股东会审议[15] 关联交易特殊规定 - 公司与关联人共同出资设立公司，以公司出资额作为交易金额[15] - 公司与关联人进行委托理财或衍生品交易，以额度作为计算标准，额度使用期限不超12个月[16] 审议流程 - 重大关联交易需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[19] - 董事会审议关联交易时，关联董事应回避表决，非关联董事过半数通过决议，不足三人提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易时，关联股东应回避表决[20] 后续处理 - 日常关联交易预计金额超出时，公司应按超出金额重新履行审议程序并披露[21] - 与关联人涉及财务公司的关联交易，金融服务协议超3年需每3年重新履行审议和披露义务[21] 实施主体 - 关联交易经批准后，股东会批准的由董事会和董事长组织实施，董事会批准的由董事长组织实施，董事长批准的由相关部门实施[24][25] 定价原则 - 关联交易定价应公允，可参照政府定价、指导价、独立第三方市场价格等原则[27] - 关联交易无法按常规定价时，参考评估结果需披露评估事务所等相关信息[28] 披露责任 - 关联人及关联交易披露由证券内控中心负责，临时报告和定期报告按不同规定披露[29][31] 特殊情况说明 - 提交股东会审议且成交价相比交易标的账面值溢价超100%时，若交易对方未提供相关承诺，公司应说明原因等[34] 豁免情况 - 公司单方面获利益且无对价等交易可免关联交易审议和披露[33] - 关联人向公司提供资金，利率不高于贷款市场报价利率且公司无需担保可免审议披露[33] - 一方以现金认购另一方公开发行证券等交易可免审议披露[33] - 公司与关联人共同出资设公司，均现金出资并按比例确定股权可申请豁免提交股东会审议[34] 对账要求 - 公司与子公司、参股公司关联交易至少每月对账一次[36] - 公司与其他关联人关联交易至少每季度对账一次[36] 监督检查 - 公司证券内控中心对关联交易定期或不定期监督检查并上报[36] 记录保管 - 有关关联交易决策的会议记录等由董事会秘书保管[38] 制度生效 - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效实施[39]

担保限制 - 公司可对境内控股子公司、参股企业等担保，不得对无股权关系企业等担保[5] 审批要求 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审批[9] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审批[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审批[9] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审批[9] - 按担保金额连续十二个月内累计计算原则，超公司最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审批，且须经出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[9][10] - 对股东、实际控制人及其关联人提供担保需股东会审批[9] - 董事会权限内审批的对外担保，需全体董事过半数且出席董事会会议三分之二以上董事同意[10] 其他规定 - 公司为非控股子公司提供担保，按不高于公司持股份额提供并要求反担保[10] - 董事会审议对外担保事项（不含对合并报表范围内子公司提供担保）时，独立董事应发表独立意见[11] - 公司应按相关规定履行对外担保信息披露义务[17] - 参与对外担保部门和责任人需向证券内控中心报告并提供资料[17] - 担保信息未公开前应控制知情范围，知悉者有保密义务[17] - 董事会决定担保前要掌握债务人资信，分析利益风险并披露[18] - 董事会或股东会批准的对外担保要在指定报刊及时披露相关内容[18] - 公司发生违规担保应及时披露并采取措施解除或改正[18] 责任追究 - 董事会视风险、损失和情节轻重处分有过错的责任人[20] - 无权或越权签订担保合同，公司担责后可向相关人追偿[20] - 董事会违规决议致公司或股东受损，参与表决董事担责（异议者除外）[20] - 经办人员擅自决定致公司损失，公司给予处分并追偿[20]

定期报告 - 年度报告应在会计年度结束4个月内编制完成并披露[7] - 中期报告应在会计年度上半年结束2个月内完成并披露[7] - 年度报告需记载十项内容，含基本情况和财务指标[7][9] - 中期报告需记载七项内容，含基本情况和财务指标[9] - 年度报告财务会计报告需经规定会计师事务所审计[7][8] - 财务信息需经审计委员会审核并提交董事会审议[7][8] - 董事、高管应对定期报告签署书面确认意见[8] - 审计委员会成员、董事对定期报告有异议应发表意见[10] 业绩预告与披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应披露财务数据[10] - 财务会计报告被出具非标准审计意见董事会应专项说明[10] 重大事件披露 - 重大事件影响交易价格应立即披露[12] - 5%以上股份被质押、冻结等需关注[13] - 董事会决议等时点应及时履行重大事件披露义务[14] - 重大事件进展变化需及时披露[15] - 控股、参股公司重大事件应履行披露义务[15] - 收购等致股本重大变化需披露权益变动情况[15] - 证券及其衍生品种异常交易需了解因素并披露[16] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化需披露[17] 制度与流程 - 制度适用于董事会秘书等人员和机构[19] - 定期报告编制、审核、审议有相应程序[20] - 重大事件报告、传递、审核有相应流程[20] 信息保存与告知 - 信息披露文件保存期限不少于十年[23] - 5%以上股份股东或实控人相关情况变化应告知公司[26] - 5%以上股份被质押等情况应告知公司[26] - 董事、高管等应报送关联人名单及关系说明[27] - 受委托或信托持5%以上股份股东或实控人应告知委托人[28] 信息披露媒体与保密 - 信息披露媒体为上交所网站和符合规定媒体[29] - 其他媒体发布信息时间不得先于指定媒体[29] - 内幕信息知情人负有保密义务[31] - 信息公开披露前应控制知情者范围[32] - 信息难以保密等情况公司应立即披露[32]

内幕信息定义 - 涉及公司经营、财务或影响股价的未公开信息属内幕信息[6] 内幕信息范围 - 大股东或实控人持股变化超一定比例属内幕信息[6] - 公司主要资产抵押等超30%属内幕信息[6] 登记责任 - 建发合诚董事会承担内幕信息管理最终责任[2] - 证券内控中心是唯一信息披露机构[3] - 各部门及子公司负责人是内幕信息登记第一责任人[11] 登记时间 - 相关部门3个交易日内填登记表[11] - 长期掌握信息人员每年填报一次[12] 备案时间 - 证券内控中心5个交易日内报送监管机构备案[13] 档案保存 - 内幕信息知情人档案至少保存10年[18] 交易限制 - 年报、半年报公告前15日内知情人不得买卖股票[15] - 季报等公告前5日知情人不得买卖股票[15] 违规处理 - 发现违规2个工作日内报送情况及结果[20] - 违规者视情节处分，公司保留追责权[20] - 证券内控中心可检查知情人股票交易情况[20]

建发合诚工程咨询股份有限公司 第四条 本办法所称高级管理人员是指公司的总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书以及公司章程规定的其他人员。 第五条 公司董事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应知 悉《公司法》《证券法》等法律法规关于内幕交易、操纵市场等禁止行为的规定， 不得进行违法、违规的交易。 第六条 公司董事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应将 其买卖计划以书面方式提前 2 个交易日通知公司董事会秘书，公司董事会秘书应 当核查公司信息披露和重大事项等进展情况，如该买卖行为可能存在不当情形， 董事会秘书应当在 2 个工作日内以书面形式通知拟进行买卖的公司董事和高级 管理人员，并提示相关风险。 第七条 本公司董事和高级管理人员所持本公司股份在下列情形下不得转让： （一）公司股票上市交易之日起 1 年内； 董事及高级管理人员持股变动管理办法 （2025 年 8 月修订） 第一条 为加强对建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称"公司"）的 董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，根据《公司法》《证券法》 《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管理人员所持本 公司 ...

建发合诚工程咨询股份有限公司 董事履职考核与薪酬管理制度 第二章 机构与职权 第一条 为了进一步规范公司董事的薪酬体系和绩效管理，有效建立激励与 约束机制，持续提升企业经营业绩，提高公司法人治理水平，根据《中华人民共 和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下称"《股票上市规则》"） 等有关法律、行政法规、规范性文件和《建发合诚工程咨询股份有限公司章程》 （以下称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 本制度适用范围为公司董事；本制度所指董事是指公司董事会组成 人员，具体包括：内部董事、外部董事、独立董事。 1、内部董事，是指与公司或公司下属子公司签订劳动合同的公司员工或公 司管理人员兼任的董事（包括职工董事）。 2、外部董事，是指由公司股东推荐委派且不在公司内部任职的董事。 3、独立董事，是指公司按照中国证监会《上市公司独立董事管理办法》的 规定聘请的，不在上市公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司 及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。 第三条 公司董事薪酬与绩效管理遵循以下原则： （1）薪酬与公司长远发展和股东利益相结合的原则； （4）薪酬标准以公开、公正、透明为 ...

建发合诚工程咨询股份有限公司 董事会议事规则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为了规范建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会内部机构及运作程序，保障董事会依法独立、规范、有效地行使职权，确保 董事会的工作效率和科学决策，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公 司法》")《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《建发合诚工程咨询股份 有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")及其他有关法律法规及规范性文件 的规定，结合公司实际情况，制定本规则。 第二条 董事会为公司常设执行机构，对股东会负责，行使法律、法规、《公 司章程》及股东会赋予的职权。 第二章 董事会组成 第三条 董事会由九名董事组成，其中独立董事三名。独立董事中至少包括 一名会计专业人士。董事会设董事长一名，副董事长一名，董事长和副董事长由 董事会以全体董事的过半数选举产生。 第四条 董事由股东会选举或更换，并可在任期届满前由股东会解除其职务。 董事每届任期三年，任期从股东会决议通过之日起计算，至本届董事会任期届满 为止。董事任期届满可 ...

建发合诚工程咨询股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月修订） 第七条 内部审计人员应当具备从事审计工作必要专业知识、业务能力和良 好职业道德。 第八条 内部审计部门和人员开展内部审计工作，应当客观公正，实事求是， 廉洁奉公，保守秘密。不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。 第九条 内部审计人员开展内部审计工作，与被审计公司或事项存在利害关 系的，应当回避。 第一章 总则 第一条 为加强和规范建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条 例》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关内部审计的法律、法规和其他规 范性文件，参照中国内部审计协会《内部审计准则》，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对公司财务收支、经济活动、内部控制、 风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标 的活动。 第三条 本制度适用于公司、公司内部机构、公司全资/控股子公司，公司参 股子公司原则上应参照本制度执行。 第二章 内部审计部门和人员 第四条 公司建立党委、董事会领导下的内部审计领导体制，董 ...