证券代码：603977 证券简称：国泰集团 编号：2024 临 009 号 本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对江西国泰集团股份有限 公司（以下简称"公司"）已披露的财务报表进行追溯调整，不会对公司以往各 年度财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 经公司财务部门初步测算，在不考虑固定资产增减变动等因素影响下， 本次会计估计变更预计增加公司2023年度折旧费用约166.72万元，预计减少公 司2023年末总资产及净资产约166.72万元。最终影响金额以2023年度经审计的 财务报告为准。 一、本次会计估计变更概述 （一）变更原因 根据《企业会计准则第 4 号-固定资产》第十九条，"企业至少应当于每年 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命"。随着公司全资 子公司江西铜业民爆矿服有限公司（以下简称"江铜民爆"）现场混装炸药生产 系统搬迁技术改造项目落地，预计将在 2025 年 9 月底完成国家工信部生产评审 许可并投入使用。现地面站部分固定资产的折旧年限难以客观公允反映资产实 际使用状况。 为更加客观公正反映公司财务状况 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 业务数据 - 大华所2022年度业务总收入332,731.85万元，审计业务收入307,355.10万元，证券业务收入138,862.04万元[3] - 2022年度大华所上市公司审计客户488家，年报审计收费总额61,034.29万元[3] 公司决策 - 公司2023年度续聘大华所，聘期一年，审计费用119万元[4][5] 会议安排 - 2024年1月5日和3月15日分别召开2023年年报审计审前和初审意见沟通会[6] 评价反馈 - 董事会审计委员会认为大华所表现良好，按时完成2023年年报审计，报告客观公正[8]

担保情况 - 为拓泓新材担保金额不超2500万元，有效期一年[2][3] - 实际为拓泓新材担保余额2000万元[2] - 实际担保总额31,917.32万元，占最近一期经审计净资产10.24%[10] 股权结构 - 公司通过全资子公司间接持有拓泓新材57.92%股权[5] 业绩数据 - 2023年12月31日，拓泓新材总资产158,877,405.92元等[6] - 2024年2月29日，拓泓新材总资产159,732,138.96元等[6] 其他 - 担保方式为连带责任担保，授信银行为招行南昌分行等[7] - 拓泓新材股东按比例为公司担保贷款额度提供反担保[7] - 公司及控股子公司无其他担保、逾期或违规担保情况[2][10]

会议情况 - 第六届监事会第四次会议于2024年3月26日16:30召开，4名监事均出席[1] 议案表决 - 《2023年年度报告及摘要》等9项议案表决结果均为4票同意，0票反对和弃权[2][4][5][6][7][9][10][11] 需审议议案 - 《2023年年度报告及摘要》等4项议案需提交公司股东大会审议[2][4][5] 其他决策 - 同意2023年度利润分配预案等多项议案及相关变更[5][6][7][9][10][11]

公司治理 - 2023年召开董事会会议10次、股东大会4次[4] - 独立董事出席所有董事会会议[4] - 独立董事参加审计委员会会议6次、提名委员会会议2次[6] 分红与审计 - 2022年度每10股派发现金红利0.80元(含税)已分派[19] - 续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构[18] 担保与合规 - 为6家子公司及其全资子公司银行贷款或授信提供担保[13] - 报告期内无募集资金使用、并购重组情况[14][15] - 无违反承诺履行、信息披露违规事项[20][21][22] 独立董事履职 - 多次到公司及其子公司现场考察[8] - 通过股东大会等与中小股东沟通[10] - 2023年履职维护权益，2024年将继续[24]

会议情况 - 2023年召开董事会会议10次，股东大会4次[4] - 战略委员会召开2次会议，审计委员会召开6次会议[8] 担保与资金 - 为7家子公司申请银行贷款或授信额度提供担保[13] - 报告期内无募集资金使用情况[14] 审计与分红 - 续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构[18] - 2022年度每10股派发现金红利0.80元已实施[19] 合规与内控 - 2023年公司及股东无违规，内控运行良好[20][23] 独立董事 - 2023年独立董事履职，2024年将继续提供建议[24]

产量与销量 - 2023年工业炸药产量121,799.78吨、销量123,036.51吨[2] - 2023年电子雷管产量2,510.99万发、销量2,894.72万发[2] - 2023年工业导爆索产量和销量均为600.00万米[2] - 2023年爆破工程产量和销量均为7,467.46万立方米[2] - 2023年高氯酸钾产量14,474.95吨、销量14,752.72吨[2] 营业收入 - 2023年工业炸药营业收入78,889.42万元[2] - 2023年电子雷管营业收入40,424.67万元[2] - 2023年工业导爆索营业收入2,352.54万元[2] - 2023年爆破工程营业收入46,087.44万元[2] - 2023年高氯酸钾营业收入24,236.67万元[2] 价格变动 - 2023年工业炸药平均价格6,411.87元/吨，较2022年下降6.43%[5] - 2023年电子雷管平均价格139,649.87元/万发，较2022年下降7.81%[5] - 2023年工业导爆索平均价格39,209.03元/万米，较2022年上涨9.28%[5] - 2023年高氯酸钾平均价格16,428.61元/吨，较2022年上涨32.42%[5] - 2023年硝酸铵平均价格2,621.62元/吨，较2022年下降12.53%[5]

业绩总结 - 2023年Q4公司及子公司收到及分摊计入当期损益政府补助15,999,091.34元[1] - 与收益相关政府补助总计11,983,960.93元[3] - 与资产相关政府补助总计4,015,130.41元[3] 补助明细 - 军工新材料项目获与收益相关补助2,710,445.53元[2] - 增值税即征即退获与收益相关补助2,264,203.79元[2] - 军工新材料项目获与资产相关补助3,087,798.92元[3]

独立董事评估 - 公司对柳习科、汪志刚、邓铁清独立情况评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 自查意见时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2024年3月26日[2]

非经营性资金占用及关联资金往来 - 原全国模样技股份有限公司2023年期初占用资金余额4,755.00，年度累计97,221.00，期末1,775.0[13] - 国科学工集团职业有限公司2023年期初占用资金余额12,202.11，年度累计17,251.25[13] - 和合整变发起有限2023年期初占用资金余额47,525,899.6，年度累计32,649,780.7，期末77,174,804.3[14] 往来资金情况 - 江西新余国科科技股份有限公司期初往来资金余额4,755.00，累计297,221.00，偿还220,201.00，期末81,775.00[17] - 江西国科军工集团股份有限公司期初往来资金余额57,251.25，累计4,856.00，偿还62,107.25，期末为0[17] - 江西A军工公司期初往来资金余额793,452.00，累计360,000.00，偿还1,153,452.00，期末为0[17] 其他应收款情况 - 江西永宁科技其他应收款为12714372.70元，含应收款等[20] - 江西三石有色金属其他应收款为34838492.34元，含应收款等[21] - 江西澳科新材料科技其他应收款为5000000.00元，计提利息19502.08元[21] 审计报告情况 - 大华会计师事务所于2024年3月26日对江西国泰集团2023年度财务报表签发无保留意见审计报告[6]