业绩分配 - 2023年度拟以436,790,880股为基数，每10股派现金红利1.6元（含税），共派69,886,540.80元（含税）[8] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，0票反对，0票弃权[3][4][5][7][8][9][11][12][13][15][16][17][19] 其他决策 - 变更原会计政策并追溯调整报表数据[14] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[16] - 审议通过延长可转债相关有效期议案[17][18]

会计政策变更 - 2024年4月19日公司审议通过会计政策变更议案，无需股东大会批准[4] - 变更追溯调整2022年财报科目，无重大财务影响[7] 财务数据 - 2022年1月1日递延所得税资产受影响679,793.40元[9] - 2023年12月31日递延所得税资产296,115.75元，2022年为688,142.02元[9] - 2022年1月1日递延所得税负债受影响13,746.56元[9] - 2023年12月31日递延所得税负债3,376.95元，2022年为2,638.99元[9] - 2022年1月1日未分配利润受影响389,591.55元，2023和2022年均为416,547.38元[9] - 2022年1月1日少数股东权益受影响276,455.29元，2023和2022年均为268,955.65元[9] - 2022年度所得税费用受影响 -19,456.19元，归母净利润26,955.83元，少数股东损益 -7,499.64元[9]

新产品和新技术研发 - 广东康德莱医疗器械集团有限公司2023年12月28日获《高新技术企业证书》，有效期三年[1] 其他新策略 - 广东医械集团2020年获该证书，此次为重新认定[1] - 2023 - 2025年按15%税率缴纳企业所得税[1]

可转换公司债券进展 - 2024年3月21日收到上交所关于发行可转换公司债券申请文件审核问询函[1] - 将与中介机构落实问题并在规定期限内提交回复[1] 发行情况 - 发行需通过上交所审核并获中国证监会同意注册[2] - 最终能否通过审核及获得同意注册存在不确定性[2]

业绩数据 - 报告期各期间公司收入分别为264538.20万元、309702.48万元、311883.18万元和187471.15万元[9] - 报告期各期间公司净利润分别为32633.32万元、41921.20万元、37412.14万元、22313.24万元[10] - 报告期各期间公司综合毛利率分别为37.38%、38.38%、33.68%和32.62%[10] - 报告期各期间发行人外销收入占比为31.63%、33.76%、31.99%、29.32%[10] - 报告期各期间发行人流动比率为2.17、1.86、1.36、1.49[10] - 报告期内公司商誉金额分别为17111.35万元、16945.66万元、20490.99万元和20490.99万元[10] - 公司应收账款账面价值分别为67763.27万元、89938.61万元、96825.95万元和96232.01万元，应收账款周转率分别为4.24次、3.93次、3.34次和1.94次[13] - 公司存货账面价值分别为41107.21万元、55329.25万元、47546.55万元、41469.98万元，存货周转率为4.54次、3.96次、4.02次和2.84次[13] - 截至2023年9月30日，公司财务性投资金额为604.47万元[15] 融资信息 - 本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过50000万元[7] 未来事项 - 说明报告期内公司主要产品变动情况及未来发展方向[18] - 说明国家集采政策对公司生产经营的影响，包括集采产品销量、单价变化及未集采产品经营计划和风险提示[18] - 说明公司持股5%以上股东或董事、监事、高管是否参与本次可转债发行认购及认购前后六个月减持计划[19] 文件要求 - 区分“披露”及“说明”事项，披露内容除豁免外增加至募集说明书，说明内容为问询回复内容[19] - 涉及修改募集说明书等申请文件需楷体加粗标明更新处，提交修改说明及差异对照表[19] - 保荐机构对发行人回复内容逐项核查把关并写明总体意见[19]

股权结构 - 上海康德莱控股持股175,509,010股，占总股本39.80%[2] 股份质押 - 本次质押16,000,000股，占其所持9.12%，总股本3.63%[4] - 质押起始日2024年2月23日，质权人为光大证券[4] - 质押融资用于发行可交换公司债券[4] - 本次质押后累计质押70,000,000股，占其所持39.88%，总股本15.87%[2][6] 信息披露 - 2024年2月26日获悉部分股份被质押，27日公告披露[3][8]

上海康德莱企业发展集团股份有限公司 审计报告及财务报表 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二○年度 | 防 伪 编 码: | 31000006202151882D | | --- | --- | | 被审计单位名称: | 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 | | 审计期间: | 2020 | | 报 告 文 号: | 信会师报字[2021]第ZA10521号 | | 签字注册会计师: | 杨力生 | | 注 师 编 号: | 310000110477 | | 签字注册会计师: | 印爱杰 | | 注 师 编 号: | 310000061995 | | 事 务 所 名 称: | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | | 事 务 所 电 话: | 021-23280000 | | Ing for don't and | | 信会师报字[2021]第 ZA10521 号 上海康德莱企业发展集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称康 德莱）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2020 年度的合 ...

证券简称：康德莱 证券代码：603987 募集说明书（申报稿） 保荐机构（主承销商） 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 Shanghai Kindly Enterprise Development Group Co.,LTD. （上海市嘉定区高潮路 658 号 1 幢 2 楼） 向不特定对象发行可转换公司债券 （住所：上海市静安区新闸路 1508 号） 二〇二四年一月 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 发行人声明 中国证监会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表 明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明 其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资 风险。 1-1-1 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 重大事项提 ...

北京德恒律师事务所 关于 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 法律意见书 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033 4-1-1 | 释 义 | 3 | | --- | --- | | 引 言 | 9 | | 正 文 | 11 | | 一、本次发行上市的核准和授权 | 11 | | 二、本次发行上市的主体资格 | 11 | | 三、本次发行的实质条件 | 11 | | 四、发行人的设立 | 16 | | 五、发行人的独立性 | 16 | | 六、发行人的主要股东及实际控制人 | 18 | | 七、发行人的股本及其演变 | 22 | | 八、发行人的业务 | 22 | | 九、发行人的关联交易及同业竞争 | 23 | | 十、发行人的主要财产 | 32 | | 十一、发行人重大债权债务 | 35 | | 十二、发行人重大资产变化及收购兼并 | 36 | | 十三、发行人章程的制定与修改 | 36 | | 十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 37 | | | 十五、 ...

公司概况 - 公司1998年7月1日成立，2011年1月28日变更为股份有限公司，2016年11月21日上市[14] - 公司注册资本和实收资本均为44,100.178万元人民币[14] - 公司股票在上海证券交易所上市，简称康德莱，代码603987[14] - 公司主营医疗器械研发、生产、销售和服务[15] 产品情况 - 公司主要产品有穿刺护理类、标本采集类、穿刺介入类、医疗美容类、其他类[16] 财务数据 - 2023年9月30日资产总额为409,834.73万元，2022年末为413,729.72万元[31] - 2023年1 - 9月营业总收入为187,471.15万元，2022年度为311,883.18万元[32] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为25,824.92万元，2022年度为46,173.62万元[34] - 2023年9月30日资产负债率（合并）为34.83%，2022年末为38.39%[35] - 2023年1 - 9月应收账款周转率（未年化）为1.94次/年，2022年度为3.34次/年[35] - 2020 - 2023年1 - 9月国际市场销售收入占主营业务收入比例分别为31.63%、33.76%、31.99%、29.32%[37] - 报告期内塑料粒料采购金额占原材料金额比例分别为31.68%、34.62%、36.54%、33.65%[38] - 2020 - 2023各期末聚丙烯市场价格分别为8,595.90元/吨、8,488.60元/吨、7,832.10元/吨、7,861.70元/吨[38] - 报告期内向经销商及其他非医院及体检机构客户销售额占主营业务收入比例分别为76.16%、78.69%、74.60%、69.94%[39] - 2023年1 - 9月公司营收较上年同期变动-21.83%、-30.07%、-27.05%、-22.45%[41] - 2020 - 2023年9月末应收账款账面价值分别为67,763.27万元、89,938.61万元、96,825.95万元、96,232.01万元，周转率分别为4.24次、3.93次、3.34次、1.94次[41] - 2020 - 2023年9月末存货账面价值分别为41,107.21万元、55,329.25万元、47,546.55万元、41,469.98万元，占流动资产比例分别为16.16%、21.04%、24.06%、21.94%，周转率分别为4.54次、3.96次、4.02次、2.84次[42] - 2020 - 2023年9月末商誉金额分别为17,111.35万元、16,945.66万元、20,490.99万元、20,490.99万元，占非流动资产比例分别为9.99%、7.28%、9.48%、9.28%，2022年末商誉减值2,439.97万元[42] - 2020 - 2023年1 - 9月对美国市场销售收入分别为17,269.07万元、26,655.77万元、26,028.30万元、11,385.90万元，占营业收入比例分别为6.53%、8.61%、8.35%、6.07%[44] 项目投资 - 医用耗材产品研发总部基地项目拟投入32,273.13万元，不直接产生收入和利润[46] - 康德莱生产车间扩容升级改造项目总投资5,400.00万元，将新增部分产品产能[47] 可转债发行 - 本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过50,000.00万元，发行不超过500.00万张债券[54][55] - 可转换公司债券每张面值为100元，按面值发行[56] - 募集资金拟投资于康德莱生产车间扩容升级改造项目、医用耗材产品研发总部基地项目、补充流动资金[60][61] - 本次可转换公司债券发行设置转股价格向下修正条款[49] - 公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，债券信用等级为AA[51] - 本次发行由主承销商以余额包销方式承销[64] - 可转换公司债券期限为自发行之日起6年[72] - 可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[75] 风险提示 - 公司主营产品多为第三类医疗器械，面临行业监管使生产成本增高的风险[43] - 医疗器械带量采购使公司面临市场竞争加剧、销售价格下降的风险[43] - 可转换公司债券若到期不能转股，公司需偿付本息，增加财务费用和经营压力[47] - 可转债存续期内公司面临本息兑付、价格波动、转股价格修正等多种风险[48][49][50][51] 保荐相关 - 光大证券指定马璨、刘海涛为康德莱可转债发行保荐代表人[104][105] - 截至2023年9月30日，光大证券相关账户合计持有发行人657,516股[108] - 保荐人认为发行人业务模式成熟，经营业绩稳定且规模较大[125] - 保荐人自本次发行结束的当年及其后一个完整会计年度对发行人履行持续督导义务[127] - 光大证券认为康德莱本次发行可转债并上市符合相关法律法规，具备上市条件[130] - 光大证券同意推荐康德莱可转债在上海证券交易所上市交易并承担保荐责任[130]