薪酬适用与管理 - 薪酬管理适用于董事和高级管理人员[3] - 董事会薪酬与考核委员会负责制定薪酬政策与方案[6] 薪酬方案审批 - 董事薪酬方案报董事会同意后提交股东会审议批准[7] - 高级管理人员薪酬方案提交董事会审议批准[7] 薪酬构成与发放 - 薪酬由基本、绩效和中长期激励收入组成，绩效占比不少于50%[12] - 独立董事津贴等按年发，其他基本薪酬按月发[14] 薪酬调整与追回 - 公司财务造假等应重新考核并追回超额薪酬[14] - 违规时减少、停发或追回未支付和已支付薪酬[16] - 薪酬体系随经营状况调整，依据含同行业薪资增幅[18] 特殊情况披露与生效 - 盈利转亏或亏损扩大，绩效薪酬未降需披露原因[19] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[21]

会议与履职情况 - 2025年公司召开5次董事会会议和2次股东会，赵连阁出席全部董事会和股东会会议[5][6] - 2025年赵连阁出席薪酬与考核委员会会议3次，审计委员会会议4次，参加独立董事专门会议1次[7] - 2025年赵连阁现场工作天数满15个工作日[11] 公司合规情况 - 公司与关联方日常关联交易价格公允，不损害股东权益[14] - 2025年公司及相关方未变更或豁免承诺[15] - 公司董事会2025年无针对收购的决策及措施[16] 财务相关 - 公司财务报告及定期报告财务信息真实准确完整，内控评价报告准确[17] - 聘任天健会计师事务所为2025年度审计机构[18] - 报告期内无会计准则变更外的会计政策变更或重大差错更正[19] 薪酬与激励 - 2025年董事、高管薪酬符合规定，按考核结果发放[21] - 2025年限制性股票激励计划制定合规[22] 独立董事履职 - 2025年独立董事忠实勤勉，促进公司科学决策[23]

公司治理 - 2025年召开5次董事会会议和2次股东会[5] - 独立董事朱铁军出席相关会议并现场工作15个工作日[5][7][11] 财务相关 - 聘任天健会计师事务所为2025年度审计机构[17] - 报告期无重大会计政策等变更[18] 合规情况 - 公司及相关方按承诺履行，无变更或豁免[14] - 董事会无针对收购的决策及措施[15] 激励与薪酬 - 2025年限制性股票激励计划符合规定[21] - 董事、高管薪酬符合规定并按考核发放[19]

业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[16][17] 未来展望 - 2026年公司将优化流程，完善内控体系和制度建设[19] - 2026年公司将加强董事会下设各委员会建设和运作[19] 其他新策略 - 公司依据内控规范体系及经营情况开展评价，认定标准与以前年度一致[12][13]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6000万股A股，发行价每股15.59元，募资总额9.354亿元，净额8.6122954443亿元[1] - 2025年以前年度已使用募资8.30881亿元，本年度使用48.18万元，结余7257.73万元补充流动资金[3] - 2023 - 2024年两次审议通过将募投项目节余募集资金7257.73万元永久补充流动资金[16][17][19] 项目变更情况 - 2021年4月25日及5月17日变更募集资金投资项目，“年产65,000套高精度机械零部件技改项目”变更为“高精度机械零部件生产建设项目”[21][33] - 2021年4月25日及5月17日“年新增125,000套高精度机械零部件技改项目”变更为“年新增34,800套高精度机械零部件技改项目”[21][33] 项目效益情况 - 2025年三个项目合计实现效益4,125.63万元[29] - 高精度机械零部件生产建设项目2025年实现效益2,487.11万元，截至2025年末尚未完全达产[30] - 年新增34,800套高精度机械零部件技改项目2019 - 2025年累计实现效益9,589.97万元，达到预计效益[30] 其他情况 - 公司制定《杭州联德精密机械股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储[4] - 2021 - 2022年公司多次签订《募集资金专户存储三方/四方监管协议》[5][6] - 报告期内公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况[11] - 报告期内公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[12] - 2024年4月2日公司同意使用不超1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，报告期内未使用[13][14] - 会计师事务所认为公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合规定[24]

薪酬方案审议 - 2026年3月30日董事会审议2026年度薪酬方案，提交2025年年度股东会[1] 适用对象与期限 - 适用对象为董事、高管，期限2026年1月1日至12月31日[1] 独立董事薪酬 - 独立董事实行固定津贴制，9万元/年（税前）按年发放[2] 非独立董事与高管薪酬 - 由五部分构成，绩效薪酬占比不低于50%[4] - 基本薪酬按月发，绩效薪酬按年发可递延[4] 绩效评价与支付 - 开展年度绩效评价，按比例支付绩效薪酬[6]

审计机构相关 - 公司拟续聘天健为2026年度审计机构，议案待2025年年度股东会审议[3] - 2026年3月30日董事会通过续聘议案[12] 审计机构数据 - 天健上年末合伙人250人，执业注会2363人，签过证券审计报告注会954人[4] - 2024年业务收入29.69亿元，审计收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[4] - 2024年客户756家，审计收费7.35亿元，同行业上市公司审计客户578家[5] 审计费用 - 公司2025年度审计费用75万元，财务审计60万元，内控审计15万元[11] 审计机构风险 - 截至2025年末，天健计提职业风险基金和保险累计赔偿超2亿[5] - 天健近三年因华仪电气案担责已履行判决[6] - 天健近三年受行政处罚4次等，112名从业人员受罚[7]

业绩数据 - 2024年业务收入总额29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[1] - 审计收费总额7.35亿元[1] 用户数据 - 客户家数756家，同行业上市公司审计客户家数578家[1][2] 人员相关 - 上年末合伙人数量250人，注册会计师2363人，签过证券审计报告的954人[1] - 2025年年报审计项目相关人员近三年签署或复核报告数量[2] 风险与合规 - 2025年项目合伙人受深交所通报批评处分1次[2] - 2025年就重大会计审计事项咨询无意见分歧[4][6] 保障措施 - 2025年实施完善项目质量复核程序[7] - 制定全面审计工作方案，配备专属审计团队[10][13] - 截至2025年末，计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[15]

审计委员会构成 - 公司第三届董事会审计委员会由3名成员组成，主任委员为王文明[1] 会议情况 - 2025年多次召开审计委员会会议，审议不同时期报告及议案[2] 审计机构 - 提议续聘天健为2025年度审计机构[5] 审计工作 - 全面审阅与检查2025年度内部审计工作[6] 成效 - 促进公司内控建设和财务规范，内控体系建设成效显著[8][9][12]

业绩总结 - 天健2024年业务收入29.69亿元，审计业务25.63亿元，证券业务14.65亿元[1] - 天健2024年客户756家，审计收费7.35亿元[1] 人员数据 - 天健上年末合伙人250人，注册会计师2363人，签过证券审计报告的954人[1] 会议决策 - 2025年审议通过续聘天健为2025年度审计机构[4] - 2026年审议通过2024年年报审计计划及2025年年度报告等议案[6] 客户数据 - 2024年天健上市公司审计涉及多行业，同行业上市公司审计客户578家[1][2]