财报披露 - 公司于2025年4月22日披露《联德股份2024年年度报告》及摘要[3] 业绩说明会 - 召开时间为2025年5月15日15:00 - 16:00[3][4][5][6] - 召开地点为价值在线（www.ir - online.cn）[3][4][5] - 召开方式为网络互动方式[3][5] - 投资者可于2025年5月15日前进行会前提问[3][6] - 参加人员有董事长等（可能调整）[5] 互动交流 - 投资者可通过网址或微信小程序码参与[6] 联系信息 - 联系部门为证券事务部[7] - 联系电话为0571 - 28939800转633[8] - 联系邮箱为allied@allied - machinery.com[8]

回购注销 - 公司拟对50名激励对象的59.20万股限制性股票进行回购注销[2] - 回购注销后公司注册资本由24,118.4万元减至24,059.2万元[2] - 回购注销后公司股本总数由24,118.4万股减至24,059.2万股[2] 债权申报 - 债权人可在规定时间要求清偿债务或提供担保[3] - 申报登记地点、时间、联系人、电话、传真、邮编等信息[4]

分红信息 - 2024年6月19日拟向全体股东每股派发现金红利0.35元（含税）[10] - 以239,476,000股为基数，拟派现金红利83,816,600元（含税）[10] 激励计划 - 2022 - 2024年完成激励计划相关登记、回购注销等工作[2][5][7][8] - 2025年4月调整限制性股票回购价格至10.29元/股[2][8] 合规情况 - 调整及回购注销获必要批准，符合规定[15] - 已履行现阶段信息披露义务[15]

审计相关 - 审计公司对联德股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 审计结论 - 审计公司认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为109,843.95万元[6] - 期末流动资产合计14.16亿元，上年年末为13.33亿元[18] - 期末流动负债合计4.63亿元，上年年末为3.69亿元[18] - 期末非流动资产合计14.39亿元，上年年末为13.42亿元[18] - 期末负债合计5.23亿元，上年年末为4.25亿元[18] - 期末所有者权益合计23.32亿元，上年年末为22.50亿元[18] - 期末货币资金7.73亿元，上年年末为6.89亿元[18] - 期末应收账款3.02亿元，上年年末为3.36亿元[18] - 期末固定资产9.89亿元，上年年末为6.03亿元[18] - 期末未分配利润10.12亿元，上年年末为9.27亿元[18] - 营业收入上年同期为10.9843951076亿元，本期为12.1129524876亿元[22] - 营业总成本上年同期为8.7334383798亿元，本期为9.2307962834亿元[22] - 营业利润上年同期为2.0984768219亿元，本期为2.8935814320亿元[22] - 利润总额上年同期为2.0898204960亿元，本期为2.8885382007亿元[22] - 净利润上年同期为1.8754782715亿元，本期为2.4940448974亿元[22] - 基本每股收益上年同期为0.78，本期为1.05[22] - 稀释每股收益上年同期为0.78，本期为1.05[22] 资产负债 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为31,842.75万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为1,606.64万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为30,236.11万元[8] - 公司期末短期借款1.01亿元，上年年末为2001.71万元[20] - 公司期末存货7919.11万元，上年年末为7166.40万元[20] 现金流 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为1,088,676,442.47元，上年同期为1,168,907,481.72元[26] - 本期经营活动产生的现金流量净额为297,797,237.47元，上年同期为325,205,035.15元[26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 208,306,787.94元，上年同期为20,253,159.45元[26] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 4,434,815.27元，上年同期为 - 245,877,901.20元[26] - 本期现金及现金等价物净增加额为90,937,515.98元，上年同期为98,741,522.55元[26] 权益变动 - 上年年末归属于母公司所有者权益合计为2069724043.73元，本期期末为2249891531.85元[1] - 本期实收资本减少72000元[1] - 本期资本公积减少3107740.38元，上年同期增加8691826.62元[1] - 本期库存股增加22745055.30元，上年同期减少427040元[1] - 本期其他综合收益增加4527031.82元，上年同期增加3671171.76元[1] - 本期盈余公积增加18502506.18元，上年同期增加23258269.44元[1] - 本期未分配利润增加85177288.54元，上年同期增加146050947.82元[1] - 本期少数股东权益增加75912.43元，上年同期减少1931767.52元[1] - 本期综合收益总额为192074858.97元，上年同期为253075661.50元[1] - 本期对所有者（或股东）的分配为83816600元，上年同期为82027040元[1] 其他 - 公司2024年注册资本241,184,000元，股份总数241,184,000股，有限售条件流通股A股592,000股，无限售条件流通股A股240,592,000股[32] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定，其中“关于流动负债与非流动负债的划分”和“关于售后租回交易的会计处理”对财务报表无影响[161] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》规定，对可比期间信息追溯调整，2023年度合并利润表中营业成本增加952,268.87元，销售费用减少952,268.87元[161][162] - 本公司2022 - 2024年被认定为高新技术企业，按15%税率计缴企业所得税[164] - 桐乡合德公司2023 - 2025年被认定为高新技术企业，按15%税率计缴企业所得税[165] - 海宁弘德公司2022 - 2024年被认定为高新技术企业，按15%税率计缴企业所得税[165] - 力源金河公司2023 - 2025年被认定为高新技术企业，按15%税率计缴企业所得税[165]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6000万股A股，发行价15.59元，募集资金总额9.354亿元，净额8.6122954443亿元，于2021年2月24日到位[1] - 截至2024年12月31日，募投项目投入6.224841亿元，手续费等支出3.57万元，补充流动资金2.243784亿元，理财收益及利息收入4279.54万元[3][4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户应剩余余额和实际剩余余额均为5712.67万元[4] - 募集资金总额为86122.95万元，本年度投入11697.12万元，已累计投入83088.10万元[28] - 变更用途的募集资金总额为65283.26万元，占比75.80%[28] 监管协议 - 2021年2月24日与中信银行上海分行签三方监管协议，2021年5月26日与招行杭州九堡支行、杭州银行西湖支行签四方监管协议[4][5] - 2022年9月22日，公司等与杭州银行西湖支行签署四方监管协议，开立外币专项账户[7] 资金管理 - 2024年4月2日，公司同意使用不超1亿元闲置募集资金进行现金管理，期限一年[12] - 2023 - 2024年，公司购买理财产品合计金额1.9亿元，到期收回本金1.9亿元，收益385.26万元[13] 项目情况 - “高精度机械零部件生产建设项目”结项，将节余募集资金5712.67万元永久补充流动资金[17] - “高精度机械零部件生产建设项目”截至期末累计投入56145.47万元，投入进度97.48%，2024年效益为 - 479.64万元[28] - “年新增34,800套高精度机械零部件技改项目”截至期末累计投入6102.94万元，投入进度79.38%，2024年效益为1489.82万元[28] - “补充流动资金”项目截至期末累计投入20839.69万元，投入进度100.00%[28] - 高精度机械零部件生产建设项目2024年陆续投产，投产初期产生小额亏损，亏损额为479.64万元[32] - 年新增34,800套高精度机械零部件技改项目于2023年末完工投产，完全达产首年预计实现净利润2,000.82万元[32] - 2024年度受下游客户需求及客户降价因素影响，年新增34,800套高精度机械零部件技改项目产能未能充分释放，未达到预计效益[32] - 年新增34,800套高精度机械零部件技改项目自陆续投产以来，累计产生效益7,951.45万元[32] 项目变更 - 2021年公司将原“年产65,000套高精度机械零部件技改项目”变更为“高精度机械零部件生产建设项目”[19][32] - 2021年公司将“年新增125,000套高精度机械零部件技改项目”变更为“年新增34,800套高精度机械零部件技改项目”[19][32] 审核意见 - 天健会计师事务所认为公司《2024年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》如实反映募集资金情况[23] - 保荐机构认为截至2024年12月31日公司募集资金存放和使用符合相关法规规定[24]

公司治理 - 2024年召开9次董事会会议和2次股东大会[5] - 2024年1月8日完成董事会、监事会换届及高管聘任[18] 独立董事履职 - 独立董事王文明2024年出席各类会议并现场工作15个工作日[5][7][10] - 王文明认为关联交易正常、财报真实准确、内控有效[11][14] 其他事项 - 2024年公司及相关方按承诺履行，无收购决策措施[12][13] - 聘任天健会计师事务所为2024年度审计机构[15] - 财务负责人提名等符合规定，无重大会计差错更正[16][17] - 2024年董高薪酬符合规定[20]

会议情况 - 2024年召开9次董事会会议和2次股东大会[5][6] - 独立董事出席薪酬等各类委员会会议8次[7] 履职情况 - 独立董事现场工作满15个工作日[11] - 2024年忠实勤勉履职促科学决策提升[22] 公司事务合规 - 与关联方交易正常公允不损权益[12] - 2024年未变更或豁免承诺[13] - 不存在收购相关决策措施[15] - 财务报告等信息真实准确完整内控有效[16] - 财务负责人提名等程序资格合规[18] - 无准则外会计政策变更等情形[19] - 2024年完成换届及高管聘任程序资格合规[20] - 董事等薪酬按规发放未损股东利益[21] 审计相关 - 2024年聘任天健为审计机构，独立董事同意续聘[17]

审计委员会构成 - 由3名非高管董事组成，独立董事应过半数[5] - 设主任委员一名，由独董中会计专业人士担任[5] - 任期与董事会一致，委员可连选连任[6] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次定期会，可开临时会[17] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体过半通过[18] 信息披露 - 及时披露人员情况，年报披露履职情况[21] - 提意见未采纳、重大事项专项意见均需披露[21] 细则相关 - 细则自董事会通过起施行，由董事会解释[23][24] - 抵触时按规定执行并修订报董事会审议[23]

会议情况 - 2024年度公司召开9次董事会会议和2次股东大会[5] - 独立董事出席各类会议情况[5][6][7] 公司治理 - 2024年1月8日完成董事会、监事会换届及高管聘任[20] - 提名董事、聘任高管程序及任职资格符合规定[20] 财务相关 - 聘任天健会计师事务所为2024年度审计机构[17] - 财务负责人提名、聘任程序及任职资格符合规定[18] 独立董事履职 - 独立董事2024年忠实勤勉履职[23] - 促进公司科学决策水平提高[23]