会议与议案 - 2024年召开11次董事会、3次股东大会，审议56项议案[5] - 2024年薪酬与考核等各委员会召开不同次数会议[6] 财务与分配 - 2024年无关联交易，用闲置募集资金现金管理[11] - 2024年5月31日通过2023年度利润分配预案，每10股派0.3元[13] 其他事项 - 续聘立信为2024年度审计机构[12] - 2024年严格履行信息披露和承诺事项[13]

会议情况 - 2024年召开6次董事会、2次股东大会，审议38项议案[4] - 2024年召开薪酬与考核委员会1次、审计委员会4次、战略委员会1次[6] 财务相关 - 2024年不存在关联交易相关情况[11] - 2024年使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理[11] - 2024年5月31日通过利润分配预案，每10股派现金股利0.3元（含税）[13] 信息披露 - 2024年严格按要求履行信息披露义务[13] 独立董事 - 2024年独立董事按规定履职并提供建议[14]

担保安排 - 2025年度拟为三家子公司提供不超2.5亿对外担保[3] - 上海灿瑞微电子、浙江恒拓电子、灿瑞半导体担保额度分别为1亿、9000万、6000万[3] 子公司业绩 - 上海灿瑞微电子2024年末营收29851.94万元，净利润1561.99万元[8] - 浙江恒拓电子2024年末营收11476.46万元，净利润 -2894.27万元[11][12] - 灿瑞半导体2024年末营收12823.86万元，净利润 -1157.48万元[15] 其他情况 - 截至公告披露日，公司对外担保余额5000万元，占比分别为2.05%、1.89%[22] - 担保需提交股东大会审议，待签正式文件[4][14]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位的资产总额和营收占合并报表对应总额之比均100%[8] 未来展望 - 2025年健全内部控制制度，完善内控长效机制[20] - 2025年加大监督检查力度，增强风险防范措施[20] 其他情况 - 评价发现财务和非财务报告内控个别一般缺陷，已整改[17][19] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务，无妨碍独立判断关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月24日[2]

审计团队情况 - 立信配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[1] - 立信后台支持团队涵盖多领域专家[1] 审计工作开展 - 2024年立信制定完整合理可操作审计工作方案[1] - 公司明确立信信息安全管理责任义务[2] - 立信制定并执行信息安全控制制度[2] - 立信执行审计勤勉尽责，实施质量复核程序[3] 审计结果 - 立信对公司2024财报及内控审计并出具专项报告[3] - 立信认为公司财报合规、内控有效，出具无保留意见[3] 公司评价 - 公司认为立信年报审计表现良好，按时规范完成工作[5]

业绩总结 - 2024年度计提信用减值损失1052.86万元，涉应收账款等[3][4] - 2024年度计提资产减值损失1146.69万元，为存货跌价损失[3][4] - 2024年度计提资产减值准备合计2199.55万元[3] - 计提减值准备减少2024年度合并报表利润总额2199.55万元[5] - 计提减值准备符合规定，不影响正常经营[5]

审计机构相关 - 公司聘请立信为2024年度财务和内控审计机构[2] - 2024年7月30日审计委员会同意续聘立信[6] 审计工作进展 - 2025年4月11日沟通2024年度审计调整事项[7] - 2025年4月14日审议通过2024年年度报告等议案[7] 审计机构人员情况 - 截至2024年末，立信合伙人296名等[3]

募集资金情况 - 2022年公司首次公开发行1927.68万股，每股发行价112.69元，共募集资金21.72亿元，扣除费用后净额19.99亿元[2] - 截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入12.78亿元，本年度使用3.88亿元[3] - 2024年收到存款利息扣除手续费后净额258.27万元，理财产品收益1535.56万元[3] - 截至2024年12月31日，购买理财产品余额6.26亿元，募集资金余额1.56亿元[3] - 变更用途的募集资金总额为19,208.36万元，占比9.60%[36] 资金使用决策 - 2023年3月20日，公司同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金1.066809亿元及已支付发行费用自筹资金3354.238317万元[11] - 2023年10月26日，公司同意用不超14亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[14] - 2024年10月21日，公司同意用不超13.5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[14] - 2023年，公司同意使用超募资金3.204225亿元用于投资建设芯片研发中心项目[19] - 13,400.00万元超募资金用于永久补充流动资金，占超募资金总额比例低于30%[39] 项目相关情况 - 2024年7月31日，公司同意新增灿瑞微电子作为部分募投项目实施主体及多地作为实施地点[21] - 2023年4月26日，公司审议通过变更部分募投项目投向及实施地点并投入新项目的议案[22] - 2023年10月26日，公司审议通过部分募投项目延期的议案[22] - 高性能传感器研发及产业化项目承诺投资36,363.84万元，调整后25,234.84万元，投入进度37.05%[36] - 电源管理芯片研发及产业化项目承诺投资22,240.95万元，调整后14,161.59万元，投入进度83.24%[36] - 芯片研发中心项目原承诺投资22,492.99万元，调整后114,501.65万元，投入进度45.18%[36] - 专用集成电路封装建设项目承诺投资28,950.41万元，投入进度51.85%，项目延期至2025年10月[36][39] - 补充流动资金原计划45,000.00万元，调整后58,400.00万元，投入进度100.00%[36] - 高性能传感器研发及产业化项目和电源管理芯片研发及产业化项目拟增加多地为实施地点[39] 审核与披露 - 会计师认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[28] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用情况符合相关规定[29] - 公司将立信会计师事务所鉴证报告和保荐机构核查意见上网披露[31]

业绩总结 - 立信对灿瑞科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 财务数据 - 2024年初上海灿瑞微电子其他应收款余额41208.93万元[10] - 2024年其他应收款累计发生2360.50万元[10] - 2024年其他应收款偿还13195.85万元[10] - 2024年末其他应收款余额30373.58万元[10] - 2024年初应收账款余额26303.44万元[10] - 2024年应收账款累计发生39145.50万元[10] - 2024年应收账款偿还42790.17万元[10] - 2024年末应收账款余额22658.84万元[10] - 2024年关联资金往来年初余额97860.5万元[10] - 2024年关联资金往来累计发生71214.4万元[10] - 2024年关联资金偿还累计发生101502万元[10]