财务表现 - 2024年第一季度营业收入为42,050,856,147元，同比下降47.66%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为703,515,643元，同比增长559.06%[4] - 公司营业收入下降的主要原因是镍钴锂等金属价格下跌和下游需求放缓[7] - 归属于上市公司股东的净利润增长主要源于毛利率上升和收到客户业务补偿款[8] - 公司2024年第一季度实现营业收入42,050.86万元，同比下滑47.66%[15] - 公司2024年第一季度实现归属于上市公司股东的净利润为703.52万元，同比增长559.06%[15] - 公司2024年3月31日的流动资产合计为1,790,576,089.02元，较上期增长34.06%[16] - 公司2024年3月31日的非流动资产合计为1,742,513,376.62元，较上期略有下降[17] - 公司2024年3月31日的流动负债合计为1,192,791,375.84元，较上期增长36.47%[18] - 公司2024年3月31日的非流动负债合计为1,300,138,834.42元，较上期增长12.31%[18] - 公司2024年3月31日的股东权益合计为1,040,159,255.38元，较上期略有下降[18] - 2024年第一季度公司营业总收入为420,508,561.47元，较去年同期下降47.6%[19] - 营业总成本为423,012,564.21元，较去年同期下降47.3%[19] - 营业利润为15,576,385.50元，较去年同期增长1590.3%[19] - 净利润为6,995,737.75元，较去年同期增长558.6%[20] 研发投入和资产情况 - 研发投入占营业收入的比例为3.39%，较上年同期增加0.55个百分点[5] - 总资产为3,533,089,465.64元，较上年度末增长14.47%[5] - 非经常性损益项目中，政府补助计入当期损益达1,092,909.44元[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为114,161,521.29元，较去年同期改善[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-30,557,285.66元，较去年同期减少[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为227,404,675.06元，较去年同期增加[23] - 现金及现金等价物净增加额为311,008,910.69元，较去年同期增加[23]

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-034 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于参加 2023 年度科创板电池专场集体业绩说明会 暨 2024 年第一季度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： （http://roadshow.sseinfo.com/） 投资者可于 2024 年 5 月 8 日（星期三）16:00 前通过邮件、电话等形式 将需要了解和关注的问题提前提供给公司。公司将在文字互动环节对投资者普遍 关注的问题进行回答。 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）已分别于 2024 年 4 月 19 日、2024 年 4 月 27 日发布公司《2023 年年度报告》《2024 年第一季度 报告》，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2023 年年度及 2024 年第一季 度经营成果、财务状况、发展理念，公司参与了由上海证 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-033 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 重要内容提示： | 回购方案首次披露日 | 2024/2/24 | | --- | --- | | 回购方案实施期限 | 2024/2/23~2025/2/22 | | 预计回购金额 | 5,000 万元~10,000 万元 | | 回购用途 | □减少注册资本 √用于员工持股计划或股权激励 | | | □用于转换公司可转债 √为维护公司价值及股东权益 | | 累计已回购股数 | 11,680,000 股 | | 累计已回购股数占总股本比例 | 2.29% | | 累计已回购金额 | 万元 5,333.85 | | 实际回购价格区间 | 3.85 元/股~5.46 元/股 | 一、回购股份的基本情况 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年2月23日召 开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公 司股份暨公司"提质增效重回报"行动方案的议案》，同意公司通过集中竞价交 易方式回 ...

中国国际金融股份有限公司 关于广东芳源新材料集团股份有限公司 2023年度持续督导工作现场检查报告 上海证券交易所： 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律、法规的规定，中国国际金融股份有限公司（以 下简称"保荐机构"、"中金公司"）作为正在履行广东芳源新材料集团股份有限 公司（以下简称"芳源股份"、"公司"）持续督导工作的保荐机构，对公司 2023 年度（以下简称"本持续督导期内"）的规范运作情况进行了现场检查，现就现 场检查的有关情况报告如下： 一、本次现场检查的基本情况 （一）保荐机构：中国国际金融股份有限公司 二、针对现场检查事项逐项发表的意见 （一）公司治理和内部控制情况 现场检查人员查阅了芳源股份最新的公司章程、三会议事规则、募集资金管 理制度等相关公司治理和内控制度，查阅了本持续督导期内的股东大会、董事会 和监事会会议资料。 经现场核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司的治理制度完备、合规 并得到了有效执行，公司董事、监事、高级管理人员均能按照相关规定和要求 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和广东芳源新材料集 团股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作 细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真 履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇 报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙 人为王国海，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师总数为 2,272 人，其中签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师为 836 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 12 月 8 日召开第三届董事会第二十三次会议、 ...

（三）资金来源 中国国际金融股份有限公司 关于广东芳源新材料集团股份有限公司 2024 年度开展期货套期保值业务的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"芳源股份"或"公司"）首次公 开发行股票并在科创板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 等相关法律法规和规范性文件的要求，对芳源股份 2024 年度开展期货套期保值 业务事项进行了审慎核査，具体核查情况如下： 一、开展期货套期保值业务概述 （一）交易目的 公司主要产品为三元正极前驱体、球形氢氧化镍、硫酸盐、锂盐等，涉及 的主要原材料为含金属镍、钴、锂等材料。由于公司产品销售价格主要采用 "原材料价格+加工费"的定价模式，金属价格占公司产品成本比重较大，金属 采购价格受市场价格波动影响明显；近年来原材料价格波动明显，对公司成本 管控产生了较大影响。为降低原材料和产品价格波动对公司生产经营带来的风 险，公司及控股子公司拟结合自身经营情况开展期货套期保值业务，进行期货 交易所品种标准化期货合约交易，充 ...

截至本报告出具日，公司董事会审计委员会由独立董事杨德明先生、独立董事 白书立先生、董事袁宇安先生组成，其中独立董事杨德明先生为审计委员会的主任 委员。 广东芳源新材料集团股份有限公司 董事会审计委员会2023年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规 范性文件以及广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章 程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，现就 2023 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司于 2023 年 1 月 4 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，补选尹荔松先生 为公司第三届董事会独立董事以及公司董事会审计委员会委员。报告期初，公司董 事会审计委员会由独立董事杨德明先生、独立董事尹荔松先生、董事兼副总裁吴芳 女士组成，其中独立董事杨德明先生为审计委员会的主任委员。 根据《上市公司独立董事管理办法》的有关规定，审计委员会成员应当为不在 上市公司担任高级管理人员的董 ...

中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"保荐机构"）作为广 东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"芳源股份"或"公司"）首次公开 发行股票并在科创板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对芳 源股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如 下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东芳源新材料集团股份有限 公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1685 号）， 公司获准向不特定对象发行可转换公司债券。本次发行合计募集资金总额为人民 币 64,200.00 万元，扣除承销及保荐费、律师费、验资费、资信评级费和发行手 续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用后募集资金净额为人民币 63,836.97 万元。上述募集资金已于 2022 年 9 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | | 四、资质证书复印件……………………………………………第 100 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）作为公司 2023 年度财务报告和 内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的 有关规定，公司对天健所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公 司认为天健所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见， 具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王国海，拥有财政部 颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师总数为 2,272 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册 会计师为 836 人。 天健所 2023 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户家数为 675 家，审计收 费总额为 6.63 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术 ...