柏楚电子利润分配及转增股本方案 核心观点 公司公布2024年年度利润分配及资本公积金转增股本方案，需经股东大会审议通过后实施 [1] 利润分配方案内容 - 具体内容：每10股派发现金红利21.6元含税，以资本公积金每10股转增4股；以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数；若总股本变动，维持每股分配转增比例不变，调整分配转增总额；现金红利总额以实际有权参与股数为准计算，若以205,452,708股计算，现金红利占2024年度合并报表归属于母公司股东净利润的50.27%，本年度现金分红和回购金额合计591,292,893.62元，占本年度归属于上市公司股东净利润的66.99%；合计转增82,181,084股，转增后总股本增加至287,633,792股；提请股东大会授权公司管理层执行方案并办理相关手续 [1] - 风险警示：本次利润分配预案不触及《科创板股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示的情形 [1] 公司履行的决策程序 - 董事会会议：2025年4月2日召开第三届董事会第十一次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过方案，符合公司章程规定，同意提交股东大会审议 [2] - 监事会意见：2025年4月2日召开第三届监事会第十次会议，审议通过方案，认为方案符合相关规定，与公司情况适应，尊重股东利益，同意提交股东大会审议 [2][3] ETF市场情况 核心观点 展示了食品饮料ETF、游戏ETF、机器人ETF、云计算50ETF的相关数据 [6] 各ETF情况 - 食品饮料ETF：产品代码515170，跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 -0.50%，市盈率20.87倍，最新份额57.9亿份，减少1800.0万份，主力资金净流出347.2万元，估值分位20.71% [6] - 游戏ETF：产品代码159869，跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 -0.88%，市盈率47.62倍，最新份额51.9亿份，增加4400.0万份，主力资金净流出1869.7万元，估值分位70.96% [6] - 机器人ETF：产品代码562500，跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 -2.69%，市盈率65.39倍，最新份额133.2亿份，增加2.3亿份，主力资金净流入9012.6万元，估值分位90.53% [6] - 云计算50ETF：产品代码516630，跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 -0.95%，市盈率91.53倍，最新份额6.0亿份，增加600.0万份，主力资金净流入84.1万元，估值分位82.98% [6][7]

柏楚电子监事会会议情况 - 上海柏楚电子科技股份有限公司第三届监事会第十次会议于2025年4月2日现场召开，会议通知于3月21日发出，由监事会主席万章主持，应到监事3名，实际出席3名，会议召集、召开及议案审议程序合规 [1] 激励计划归属相关 - 公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件已成就，首次授予部分99名激励对象可归属44.6359万股，预留授予部分19名激励对象可归属9.2323万股，同意办理归属事宜 [1] 限制性股票作废情况 - 首次授予部分因考核等原因，38.8258万股限制性股票作废，其中包括不同考核评级对应不能归属的股票及离职激励对象已获授未归属的股票 [2][3][4] 激励计划调整情况 - 因公司2023 - 2024年利润分配方案实施完毕，同意将2022年限制性股票激励计划激励授予数量按规定调整，授予价格（含预留授予）由原价格调整 [5] 报告审议情况 - 同意公司《2024年年度报告》及其摘要、《2024年度财务决算报告》《2024年度监事会工作报告》《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》《2024年度内部控制评价报告》，部分议案需提交股东大会审议 [5][6] 利润分配及转增股本方案 - 2024年年度利润分配拟以总股本205,452,708股计算派发现金红利443,777,849.28元（含税），占净利润50.27%，现金分红和回购金额合计占净利润66.99%；拟以资本公积金转增股本，合计转增82,181,084股，转增后总股本增加至287,633,792股，方案需提交股东大会审议 [5] 监事薪酬方案 - 公司监事按所任职务薪酬制度领取报酬，基础薪酬20 - 55万元，绩效薪酬依公司和个人目标完成情况确定，全体监事回避表决并提交股东大会审议 [6] 使用节余募集资金情况 - 同意使用首发募投项目部分节余募集资金永久补充公司流动资金，认为符合规定且有利于公司及股东 [6][7] ETF情况 - 食品饮料ETF（515170）跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 - 0.50%，市盈率20.87倍，最新份额57.9亿份，减少1800.0万份，主力资金净流出347.2万元，估值分位20.71% [9] - 游戏ETF（159869）跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 - 0.88%，市盈率47.62倍，最新份额51.9亿份，增加4400.0万份，主力资金净流出1869.7万元，估值分位70.96% [9] - 机器人ETF（562500）跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 - 2.69%，市盈率65.39倍，最新份额133.2亿份，增加2.3亿份，主力资金净流入9012.6万元，估值分位90.53% [9] - 云计算50ETF（516630）跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 - 0.95%，市盈率91.53倍，最新份额6.0亿份，增加600.0万份，主力资金净流入84.1万元，估值分位82.98% [9][10]

上海柏楚电子科技股份有限公司激励计划情况 - 公司监事会依据相关法律法规和公司章程对2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属名单进行审核 [1] - 首次授予部分第二个归属期99名激励对象、预留授予部分第一个归属期19名激励对象主体资格合法有效，归属条件已成就 [1][2] - 监事会同意本次激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属名单 [2] 相关ETF情况 食品饮料ETF（产品代码: 515170） - 跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 -0.50%，市盈率20.87倍 [4] - 最新份额为57.9亿份，减少1800.0万份，主力资金净流出347.2万元，估值分位20.71% [4] 游戏ETF（产品代码：159869） - 跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 -0.88%，市盈率47.62倍 [4] - 最新份额为51.9亿份，增加4400.0万份，主力资金净流出1869.7万元，估值分位70.96% [4] 机器人ETF（产品代码: 562500） - 跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 -2.69%，市盈率65.39倍 [4] - 最新份额为133.2亿份，增加2.3亿份，主力资金净流入9012.6万元，估值分位90.53% [4] 云计算50ETF（产品代码: 516630） - 跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 -0.95%，市盈率91.53倍 [4] - 最新份额为6.0亿份，增加600.0万份，主力资金净流入84.1万元，估值分位82.98% [4][5]

激励计划会议 - 2022年10月27日召开二届十五次董监事会审议激励计划议案[2][3] - 2022年11月18日召开2022年第二次临时股东大会审议通过激励计划议案[5] - 2025年4月2日召开三届十一次董监事会审议归属及调整议案[10][2] 利润分配 - 2023年度以146,751,934股为基数每股派现2.51元转增0.4股[11] - 2024年半年度以205,452,708股为基数每股派现0.718元[11] 限制性股票 - 原拟授予219.00万股实际授予210.00万股[14] - 首次授予部分一归属期实际归属39.7290万股作废13.2510万股[14] - 调整后已授未归属总量219.8280万股[15] 授予价格 - 原授予价格67.45元/股[18] - 2023年度分配后调整为46.39元/股[18] - 2024年半年度分配后调整为45.68元/股[18]

激励计划审议 - 2022年10 - 11月相关会议审议通过激励计划议案[1][2][4] - 2023年1月审议通过首次授予限制性股票议案[5] - 2023年10月审议通过调整预留部分授予价格等议案[6] - 2024年3月审议通过首次授予部分第一个归属期符合归属条件等议案[7] - 2025年4月通过作废部分已授予尚未归属的限制性股票等议案[8] 归属情况 - 首次授予部分考核评级不同可归属及作废数量不同，合计作废31.3841万股[10] - 预留授予部分19名符合归属条件，合计作废7.4417万股[11][12] - 首次与预留授予部分合计作废38.8258万股[13] 其他说明 - 本次作废对公司经营无重大影响，不影响股权激励计划实施[14] - 监事会同意作废38.8258万股限制性股票[15] - 律师认为相关事项符合规定，归属尚需办理手续[16]

限制性股票授予情况 - 授予总量210万股，占公司股本总额1.44%[2] - 首次授予175.20万股，占公司股本总额1.20%，占授予权益总额83.43%[2] - 预留授予34.80万股，占公司股本总额0.24%，占授予权益总额16.57%[2] - 授予价格（调整后）为45.68元/股[3] - 首次授予102人，预留授予20人[4] 业绩考核目标 - 首次授予部分2023 - 2025年业绩考核目标A的营收或净利润增长率分别不低于50%、100%、150%[10][11] - 预留授予部分2024 - 2026年业绩考核目标A的营收或净利润增长率分别不低于100%、150%、200%[13] 归属情况 - 2024年首次授予部分第一个归属期，归属人数101人，归属数量39.7290万股[28] - 2025年首次授予部分第二个归属期可归属人数99人，可归属数量44.6359万股[30] - 2025年预留授予部分第一个归属期可归属人数19人，可归属数量9.2323万股[30] 公司业绩 - 2024年度公司实现营业收入17.35亿元，较2022年增长93.15%[32][37] - 2024年公司实现净利润9.32亿元，较2022年增长89.39%[32][37] - 公司层面归属比例为85%[32][37] 其他 - 激励对象个人年度绩效考核分五档，归属比例不同[15] - 激励对象归属权益须满足在公司12个月以上任职期限[8]

财务审计 - 容诚会计师事务所审计柏楚电子2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 柏楚电子董事会负责内控建立健全、实施与评价[3] - 容诚会计师事务所对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 内控结论 - 2024年12月31日柏楚电子在重大方面保持有效财务报告内控[6] 其他信息 - 2013年12月10日相关金额为8811.5万元[9] - 容诚会计师事务所报告签字盖章日期为2025年4月2日[8]

审计相关 - 审计报告认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认认定为关键审计事项，对收入确认实施多项程序[8][9] - 审计报告日期为2025年4月2日，涵盖2024年12月31日的合并及母公司资产负债表等报表[4][22] 业绩数据 - 2024年营业总收入为17.35亿元，同比增长23.34%[25] - 2024年净利润为9.32亿元，同比增长23.68%[25] - 2024年归属于母公司所有者的净利润为8.83亿元，同比增长21.76%[25] - 2024年末流动资产合计为51.74亿元，同比增长10.14%[24] - 2024年末流动负债合计为3.52亿元，同比增长12.42%[24] - 2024年末非流动资产合计为7.03亿元，同比增长10.39%[24] - 2024年末非流动负债合计为1.09亿元，同比下降2.00%[24] - 2024年末所有者权益合计为55.24亿元，同比增长10.06%[24] - 2024年基本每股收益为4.30元/股，同比增长20.79%[25] - 2024年稀释每股收益为4.28元/股，同比增长20.90%[25] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流入小计18.73亿元，现金流出小计9.21亿元，产生的现金流量净额9.52亿元[1] - 2024年投资活动现金流入小计40.38亿元，现金流出小计63.40亿元，产生的现金流量净额 -8.58亿元[1] - 2024年筹资活动现金流入小计3551.73万元，现金流出小计5.46亿元，产生的现金流量净额 -5.10亿元[1] - 2024年现金及现金等价物净增加额3.31亿元[1] 股本变更 - 2024年公司股本为205,455,060元，较2023年增加59,121,000元[35] - 2024年5月公司以资本公积金向全体股东每10股转增4股，转增后总股本增加至205,452,708股[55] 会计政策 - 公司营业收入主要来自嵌入式软件产品销售收入，以客户签收为依据确认收入[8] - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表[70] - 公司外币交易初始确认采用交易发生当月月初汇率折算为记账本位币[94] - 公司存货发出采用月末一次加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[137][138] - 公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出[176] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限为46.50、17.75年，残值率为5.00%，年折旧率为2.04、5.35%[167] - 生产设备折旧年限为10.00年，残值率为5.00%，年折旧率为9.50%[167] - 运输设备折旧年限为5.00年，残值率为5.00%，年折旧率为19.00%[167] - 办公设备折旧年限为5.00年，残值率为5.00%，年折旧率为19.00%[167] - 生产工具折旧年限为5.00年，残值率为5.00%，年折旧率为19.00%[167] - 电子设备折旧年限为3.00年，残值率为5.00%，年折旧率为31.67%[167] - 专用设备折旧年限为3.00年，残值率为5.00%，年折旧率为31.67%[167] - 土地使用权预计使用寿命为20年、50年，软件为2 - 10年，摊销方法均为直线法，残值率为0.00%[173] 金融工具 - 公司将金融资产分类为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[100] - 公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益等三类[103] - 公司对于以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[109] 职工薪酬与股份支付 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[185] - 公司股份支付为以权益结算的股份支付，授予职工股份的公允价值按公司股份的市场价格计量并调整[194][195]

募集资金情况 - 2019年首次公开发行股票募集资金总额17.145亿元，净额16.1168707548亿元，于2019年8月2日到位[1] - 2021年度向特定对象发行股票募集资金总额9.7749980588亿元，净额9.5839518323亿元，于2022年4月8日到位[3] - 截至2024年12月31日，2019年首次公开发行股票募集资金账户余额1.077352亿元[5] - 截至2024年12月31日，2021年度向特定对象发行股票募集资金账户余额1.303544亿元[6] 理财与收益情况 - 2019年首次公开发行股票募集资金购买理财尚未赎回金额7亿元[5] - 2021年度向特定对象发行股票募集资金购买理财尚未赎回金额5.3亿元[5] - 2019年首次公开发行股票募集资金理财产品收益金额1.03165亿元[5] - 2021年度向特定对象发行股票募集资金理财产品收益金额0.358148亿元[5] - 公司结构性存款累计购买金额为189,000.00美元，累计投资收益为1,395.19美元，已赎回金额为136,000.00美元[33] 募投项目情况 - 总线激光切割系统智能化升级项目承诺投资总额31,402.00，截至期末累计投入20,837.17，投入进度66.36%，本年度实现效益16,539.50[19] - 超快激光精密微纳加工系统建设项目承诺投资总额20,314.00，截至期末累计投入12,823.78，投入进度63.13%[19] - 设备健康云及MES系统数据平台建设项目承诺投资总额19,689.70，截至期末累计投入3,987.88，投入进度20.25%[19] - 研发中心建设项目承诺投资总额8,262.00，截至期末累计投入5,324.21，投入进度64.44%[19] - 市场营销网络强化项目承诺投资总额3,869.00，截至期末累计投入2,493.73，投入进度64.45%[20] - 募投项目结余资金永久补充流动资金承诺投资12,000.00，已累计投入12,000.00[20] - 智能切割头扩产项目承诺投资总额21,839.67，截至期末累计投入1,840.63，投入进度8.43%[20] - 智能焊接机器人及控制系统产业化项目承诺投资总额10,682.86，截至期末累计投入811.62，投入进度7.60%[20] - 超高精密驱控一体研发项目承诺投资总额10,419.94，截至期末累计投入460.2，投入进度4.42%[20] - 智能切割头扩产项目承诺投资37,750.00万元，截至期末投入进度为37.08%[23] - 智能焊接机器人及控制系统产业化项目承诺投资30,000.00万元，截至期末投入进度为15.26%[23] - 超高精密驱控一体研发项目承诺投资30,000.00万元，截至期末投入进度为57.03%[23] 资金使用与管理情况 - 2024年公司不存在募投项目先期投入及置换情况[25] - 2024年公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[26] - 2024年公司同意使用不超133,000万元闲置募集资金进行现金管理[28] - 2024年公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况[34] - 2024年公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况[35] - 2023年12月5日公司同意将部分节余募集资金1.2亿元永久补充流动资金[36] - 截至2024年12月31日，1.2亿元节余募集资金转至自有资金账户，宁波银行上海分行专户余额1289.7万元[37] - 2024年9月2日公司同意用5000万元募集资金向控股子公司提供借款实施项目[38] - 2025年1月16日公司同意用自有资金支付募投项目资金并以募集资金等额置换[40] 其他情况 - 公司首次公开发行2500万股，向特定对象发行366.5441万股[43] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规[45] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用合规[46]

股权激励 - 2022 - 2023年多项会议审议通过限制性股票激励计划相关议案[12][13] - 本激励计划原拟授予219.00万股，实际授予210.00万股[19] - 首次授予部分第一个归属期实际归属39.7290万股，作废13.2510万股[19] - 截至第三届董事会十一次会议前，已授未归属157.02万股[19] - 2023年权益分派后，已授未归属总量调为219.8280万股[20] - 授予价格经两次调整后为45.68元/股[22] - 本次符合归属条件可归属53.8682万股[31][32][35] - 首次授予部分第二个归属期为2025.1.11 - 2026.1.10[33] - 预留授予部分第一个归属期为2024.10.31 - 2025.10.30[34] - 首次和预留授予部分合计作废38.8258万股[39] 利润分配 - 2023年度以146,751,934股为基数，每股派2.51元，转增0.4股[17] - 2024年半年度以205,452,708股为基数，每股派0.718元[18] 业绩总结 - 2024年公司营收17.35亿元，较2022年增长93.15%[29] - 2024年净利润9.32亿元，较2022年增长89.39%，公司层面归属比例85%[29] 其他 - 本次归属激励对象需满足多项条件[24][26][28] - 118名激励对象满足连续任职期限要求[28] - 公司需公告多项决议及相关公告[41] - 本次股权激励已取得现阶段必要批准和授权[42] - 本次归属尚需办理相关手续[42]