财务审计 - 容诚会计师事务所审计柏楚电子2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 柏楚电子董事会负责内控建立健全、实施与评价[3] - 容诚会计师事务所对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 内控结论 - 2024年12月31日柏楚电子在重大方面保持有效财务报告内控[6] 其他信息 - 2013年12月10日相关金额为8811.5万元[9] - 容诚会计师事务所报告签字盖章日期为2025年4月2日[8]

审计相关 - 审计报告认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认认定为关键审计事项，对收入确认实施多项程序[8][9] - 审计报告日期为2025年4月2日，涵盖2024年12月31日的合并及母公司资产负债表等报表[4][22] 业绩数据 - 2024年营业总收入为17.35亿元，同比增长23.34%[25] - 2024年净利润为9.32亿元，同比增长23.68%[25] - 2024年归属于母公司所有者的净利润为8.83亿元，同比增长21.76%[25] - 2024年末流动资产合计为51.74亿元，同比增长10.14%[24] - 2024年末流动负债合计为3.52亿元，同比增长12.42%[24] - 2024年末非流动资产合计为7.03亿元，同比增长10.39%[24] - 2024年末非流动负债合计为1.09亿元，同比下降2.00%[24] - 2024年末所有者权益合计为55.24亿元，同比增长10.06%[24] - 2024年基本每股收益为4.30元/股，同比增长20.79%[25] - 2024年稀释每股收益为4.28元/股，同比增长20.90%[25] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流入小计18.73亿元，现金流出小计9.21亿元，产生的现金流量净额9.52亿元[1] - 2024年投资活动现金流入小计40.38亿元，现金流出小计63.40亿元，产生的现金流量净额 -8.58亿元[1] - 2024年筹资活动现金流入小计3551.73万元，现金流出小计5.46亿元，产生的现金流量净额 -5.10亿元[1] - 2024年现金及现金等价物净增加额3.31亿元[1] 股本变更 - 2024年公司股本为205,455,060元，较2023年增加59,121,000元[35] - 2024年5月公司以资本公积金向全体股东每10股转增4股，转增后总股本增加至205,452,708股[55] 会计政策 - 公司营业收入主要来自嵌入式软件产品销售收入，以客户签收为依据确认收入[8] - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表[70] - 公司外币交易初始确认采用交易发生当月月初汇率折算为记账本位币[94] - 公司存货发出采用月末一次加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[137][138] - 公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出[176] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限为46.50、17.75年，残值率为5.00%，年折旧率为2.04、5.35%[167] - 生产设备折旧年限为10.00年，残值率为5.00%，年折旧率为9.50%[167] - 运输设备折旧年限为5.00年，残值率为5.00%，年折旧率为19.00%[167] - 办公设备折旧年限为5.00年，残值率为5.00%，年折旧率为19.00%[167] - 生产工具折旧年限为5.00年，残值率为5.00%，年折旧率为19.00%[167] - 电子设备折旧年限为3.00年，残值率为5.00%，年折旧率为31.67%[167] - 专用设备折旧年限为3.00年，残值率为5.00%，年折旧率为31.67%[167] - 土地使用权预计使用寿命为20年、50年，软件为2 - 10年，摊销方法均为直线法，残值率为0.00%[173] 金融工具 - 公司将金融资产分类为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[100] - 公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益等三类[103] - 公司对于以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[109] 职工薪酬与股份支付 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[185] - 公司股份支付为以权益结算的股份支付，授予职工股份的公允价值按公司股份的市场价格计量并调整[194][195]

人员变动 - 曾赛星2024年6月新任公司独立董事[1] 人员履职 - 曾赛星应出席董事会8次，亲自出席8次，出席股东大会1次[3] - 薪酬与考核委员会召开3次会议，曾赛星出席3次[4] - 战略委员会召开0次会议，曾赛星出席0次[4] - 提名委员会召开1次会议，曾赛星出席1次[4] 公司运营 - 报告期任期内未发生应披露关联交易[5] - 上市公司及相关方未提出承诺调整或豁免方案[5] - 报告期任期内未触发收购相关董事会决策程序[5] 激励计划 - 公司实施2024年限制性股票激励计划[7] - 公司启动2019年限制性股票激励计划预留授予部分第四个归属期的归属工作[7]

公司基本信息 - 公司于2019年7月16日注册，8月8日在科创板上市，首次发行2500万股[7] - 公司注册资本为20545.5060万元，股份总数为20545.5060万股[11][21] - 设立时批准发行普通股总数7500万股，五位发起人认购股份及持股比例明确[20] 股份相关规定 - 公司收购股份后合计持有不得超已发行股份总额10%[26] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，上市1年内及离职半年内不得转让[30] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东特定情形可请求监事会或董事会诉讼[36] - 股东大会、董事会决议违法违规，股东60日内可请求法院撤销[36] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[51] - 单独或合计持有10%以上股份股东有权请求召开临时股东大会[51] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[73] 董事相关 - 董事任期三年，任期届满可连选连任，可提前由股东大会解除职务[92] - 董事会由七名董事组成，设董事长一人，董事长由全体董事过半数选举产生[113] 监事会相关 - 监事会由三名监事组成，设主席一人，主席由全体监事过半数选举产生[151] - 监事会每6个月至少召开一次会议，监事可提议召开临时监事会会议[155] 财务报告与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内披露年度报告，半年结束2个月内披露中期报告，前3和9个月结束1个月内报送季度报告[160] - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[162] 公司变更与解散 - 公司合并、分立、增减资应通知债权人并公告，办理变更登记[191][194][195][196] - 公司因特定原因解散，持有10%以上表决权股东可请求法院解散[199][200]

人事变动 - 朱弘恣2024年6月任公司独立董事[2] - 2024年公司完成董事会及管理层换届选举[6][7] 公司治理 - 朱弘恣出席董事会8次、股东大会1次[3] - 审计、提名委员会会议朱弘恣均全出席[4] 业务情况 - 报告期内无应披露关联交易[5] - 公司及相关方无违反承诺情况[6] - 报告期内公司未被收购[6] 激励计划 - 2024年实施新一期限制性股票激励计划[7][8] - 完成2019年激励计划预留授予部分归属工作[8] 报告提交 - 朱弘恣2025年4月2日提交2024年度述职报告[9]

人事变动 - 2024年6月蒋骁新任公司独立董事[1] - 2024年7月1日聘任韩冬蕾为财务总监[7] 激励计划 - 实施2024年限制性股票激励计划[9] - 启动2019年限制性股票激励计划预留授予部分第四个归属期的归属工作[9] 运营情况 - 报告期内无重大关联交易事项发生[7] - 公司及控股股东、实控人均严格履行既有承诺[7] - 未触发收购相关决策程序[7] - 规范使用募集资金，未改变使用方向[9]

公司治理 - 2024年完成第二届至第三届董事会换届选举工作[7] - 2024年完成2019年和2022年限制性股票激励计划部分归属工作[8] 会议与决策 - 2024年金鉴中出席董事会6次、股东大会2次[4] - 2024年审计委员会召开会议5次，金鉴中出席5次[4] - 2024年聘任容诚会计师事务所为年度审计机构[6][7] 合规情况 - 2024年公司未出现重大关联交易[6] - 2024年公司等无违反承诺行为[6] - 2024年公司未经历被收购事件[6] - 2024年未发生财务负责人人事变动[7] - 2024年未出现非准则变更相关调整或更正[7] 履职情况 - 2024年度履职遵循法律规范和治理文件要求[10] - 2024年度履职做到重大事项提前沟通[10] - 2024年度履职开展财务审查并参与审计质询[10] 未来展望 - 希望公司2025年度提高公司治理水平[10] - 希望公司2025年度保障中小股东合法权益[10]

董事会相关 - 独立董事张峰应出席董事会6次，亲自出席6次，出席股东大会2次[3] - 审计委员会召开5次会议，张峰出席5次；薪酬与考核委员会召开1次会议，张峰出席1次；提名委员会召开1次会议，张峰出席1次[4] - 公司完成第二届至第三届董事会换届选举工作[9] 审计机构 - 2024年确定容诚会计师事务所担任审计服务机构[7] 分红转增 - 拟向全体股东每10股派发现金红利25.1元（含税），每10股转增4股[10] - 以146,751,934股为基数，每股派发现金红利2.51元（含税）[11] - 共计派发现金红利368,347,354.34元（含税），占2023年度净利润50.53%[11] - 合计拟转增58,700,774股，转增后总股本增至205,452,708股[11] 股本变动 - 2024年4月1日，股本由146,334,064股增至146,751,934股[10] 其他情况 - 报告期内未发生关联交易、被收购情况[7] - 公司、控股股东及实际控制人未违反承诺[7] - 未因非会计准则变更原因作会计政策等变更[9]

公司治理 - 习俊通2024年董事会出席率100%，出席股东大会2次[4] - 2024年提名等三委员会各召开1次会议，习俊通均出席[4] 审计聘任 - 2024年5 - 6月相关会议均通过聘任容诚为年度审计机构议案[6] 激励计划 - 2024年完成两期限制性股票激励计划部分归属工作[8] 换届选举 - 报告期内实施二至三届董事会换届选举[8] 财务核查 - 公司财务及内控信息符合相关要求[6]

审计委员会会议 - 2024年度审计委员会召开8次会议，委员均亲自出席[2] 人员调整 - 第二届审计委员会成员为金鉴中、张峰、代田田，第三届调整为蒋骁、朱弘恣、卢琳，蒋骁为主任委员[1] 议案审议 - 2024年1 - 10月审议通过业绩公告、报告、聘任审计机构和财务总监等多项议案[3][4]