控股股东相关规定 - 控股股东指直接持股超50%或表决权有重大影响的股东[2] - 控股股东等承担忠实勤勉义务，利益冲突时优先公司和中小股东利益[7] - 控股股东等不得占用公司资金，如垫付费用、拆借资金等[8] - 控股股东等不得利用未公开信息牟利，应履行披露义务[11] 公司内部管理 - 公司与关联方关联交易按规则决策实施，严格执行资金审批支付流程[10] - 公司应防止非经营性资金占用，做好长效机制建设[10] - 董事会审议批准关联交易事项[13] - 财务部定期检查非经营性资金往来[13] - 内审部监督非经营性占用资金情况[14] 问题处理与措施 - 公司自查资金往来，有占用及时整改[14] - 占用资金原则上现金清偿，非现金资产清偿需符合规定[14] - 经1/2以上独立董事提议和董事会批准，可司法冻结大股东股份[15] - 1/2以上独立董事等可向监管部门报告并提请召开临时股东会[15] - 持股10%以上股东有权提请召开临时股东会[15] 违规处罚 - 上市公司违规，证监会依法给予处罚或监管措施[18] - 大股东占用资金造成损失应赔偿[18] - 董事等协助侵占资产，董事会给予处分或解聘[18] 制度生效 - 制度由股东会审议通过之日起生效[23]

独立董事任职限制 - 原则上最多在3家境内上市公司担任独立董事[4] - 连续任职已满6年，36个月内不得被提名为候选人[4] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[5] - 在持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[5] - 近36个月因证券期货违法犯罪受处罚不得被提名[9] - 近36个月受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评不得被提名[9] - 过往任职因未出席会议被解除职务未满12个月不得被提名[9] 独立董事提名与连任 - 董事会、持股1%以上股东可提出候选人[10] - 连任时间不得超过六年[12] 独立董事履职要求 - 连续2次未亲自出席且不委托他人出席，董事会30日内提请撤换[13] - 因辞任等致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内补选[13] - 每年现场工作时间不少于15日[16] - 公司向独立董事提供资料至少保存10年[17] - 2名以上独立董事提延期，董事会应采纳[17] - 对外发表声明应向交易所报告并公告[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] - 督促保荐机构履职，未尽责及时报告[23] 公司相关规定 - 董事会成员中独立董事不少于三分之一，至少一名会计专业人士[9] - 会计专业人士有经济管理高级职称需5年以上相关全职经验[9] - 董事会收到提议10日内书面反馈，同意5日内发通知[16] - 定期或不定期召开全部独立董事会议，部分事项需审议[25] - 董事会等应制作会议记录，独立董事意见载明并签字[25] - 独立董事制作工作记录，资料至少保存十年[25] 制度相关 - 本制度未尽事宜按有关规定执行[27] - 本制度经股东会通过后生效实施[29] - 本制度解释权属公司董事会[29] - 浙江禾川科技股份有限公司该制度时间为二〇二五年十月[30]

会计师事务所选聘决策 - 选聘或解聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 百分之一以上股份股东等可向董事会提聘请议案[7] 选聘规则 - 聘期一年，到期可续聘[8] - 采用竞争性谈判等公开选聘方式并公示结果[8] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 细化评价标准并记录保存评价意见[10] 费用与披露 - 审计费用降20%以上应说明情况及原因[11] - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[17] 审计人员规定 - 审计项目合伙人等累计承担满五年，后连续五年不得参与[17] - 承担首次公开发行股票上市审计业务，上市后连续执行不超两年[18] 事务所工作要求 - 规定时间完成审计业务，不得转包或分包[11] - 主动终止审计提前三个月书面告知审计委员会[15] 续聘与改聘 - 续聘时审计委员会评价工作和质量，否定性意见改聘[16] 监督与关注 - 审计委员会监督选聘，检查结果涵盖在年度评价意见中[20] - 关注连续两年或同一年度多次变更事务所情形[22] 违规处理 - 违规且情节严重，公司不再选聘[22] 制度相关 - 制度自董事会审议通过之日起施行，修改亦同[24] - 制度由董事会负责解释[25]

内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失等属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员是知情人[6] 档案及备忘录管理 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[8] - 完整内幕信息知情人档案送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[10] 备案与报送 - 内幕信息知情人应3个交易日内交证券部备案[8] - 上市公司应在内幕信息公开披露后5个交易日内报送相关档案[8] - 重大资产重组等事项应在内幕信息公开披露后5个交易日内报送档案[10] - 公司应在内幕信息公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[12] 违规处理 - 公司应2个工作日内公告并报送内幕交易自查和处罚结果[18] - 公司应追究擅自披露信息股东等的责任[18] 管理与责任 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长是保密负责人[2] - 公司证券部是信息披露日常办事机构[3] - 内幕信息流转审批严格，对外提供需批准和审核[13][14] - 内幕信息知情人负有保密责任，不得买卖股票等[16] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[20]

董事辞职披露 - 公司应在收到董事辞职报告后2个交易日内披露辞职相关情况[6] 董事补选与法定代表人确定 - 董事提出辞职，公司应在60日内完成补选[6] - 担任法定代表人的董事辞任，公司应在30日内确定新法定代表人[6] 董事离职手续 - 董事应在离职后2个交易日内委托公司申报个人信息[7] - 董事应于正式离职5日内向董事会办妥移交手续[9] 追责复核 - 离职董事对追责决定有异议，可在15日内向公司审计委员会申请复核[12] 股份转让限制 - 公司董事离职后6个月内不得转让其所持公司股份[15] - 任期届满前离职的董事，在就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年减持股份不得超过所持公司股份总数的25%[16]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规定 - 每年至少召开一次定期会议，提前五天通知委员[11] - 定期会议在上一会计年度结束后四个月内召开[11] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[11] 薪酬与考评 - 公司董事薪酬计划报董事会审议，股东会通过后实施[7] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准[7] - 对董事和高管考评先述职自评，再绩效考核，报董事会[9] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存十年，影响超十年则继续保留[12] - 委员与议题有利害关系应披露并回避表决[16] - 委员闭会可跟踪履职情况，相关部门配合提供资料[18] - 委员有权查阅公司年度经营计划等资料[18][19] - 委员可质询非独立董事和高管，其应及时回应[19] - 委员结合情况评估业绩指标等[19] - 委员对未公开信息保密[19] - 细则自董事会审议通过后生效[21] - 细则解释权归公司董事会[21]

董事高管股份转让限制 - 任职等特定时点或期间2个交易日内委托公司申报个人信息[4] - 股份变动2个交易日内向公司报告并公告[5] - 上市交易1年内、离职后半年内股份不得转让[8] - 任职期间每年转让不超所持总数25%，不超1000股可全转[8] - 新增无限售股当年可转25%，新增有限售股计入次年基数[9] 董事高管股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖[9] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖[9] 减持规定 - 计划转让应首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划[11] 违规处理 - 减持违规上交所可采取监管措施或纪律处分[12] - 公司可追究违规董事、高管责任[14] - 证监会依《证券法》处罚违规买卖[14] 制度相关 - 记录违规行为及处理情况并报告或披露[14] - 未尽事宜依国家法律等执行[16] - 与规定不一致时以规定为准[16] - 董事会负责解释，审议通过后生效[17] - 制度落款时间为二〇二五年十月[18]

董事会秘书聘任 - 上市后或原任离职后3个月内聘任董事会秘书[3] - 空缺超3个月法定代表人代行，6个月内完成聘任[3] - 特定情形人士不得担任董事会秘书[2][3] 董事会秘书职责 - 办理信息披露事务[6] - 组织筹备并列席相关会议[6] - 负责投资者与股权管理事务[7] - 协助制定资本市场战略及筹划相关事务[7] 董事会秘书解聘与申诉 - 特定情形一个月内解聘董事会秘书[12] - 对处罚不服15日内可申诉[12] 责任承担 - 董事会决议违规致损，秘书担责，能证异议可免责[12]

子公司控制与管理 - 公司持有超50%股份或决定半数以上董事会成员可控制子公司[2] - 子公司董事年度后1个月内提交述职报告，两年考核不符将被更换[7] 财务与报告 - 子公司财务负责人由母公司委派，定期汇报财务状况[9] - 子公司按月、季、年提交财务报表及预算报告[11] 经营与决策 - 子公司经营规划服从公司战略[13] - 特定交易按权限提交母公司审议[14] 审计与信息 - 母公司对子公司实施审计监督[16] - 子公司及时提交会议决议和重大事项报告[18][19] 利润分配 - 盈利且未分配利润为正的子公司向母公司分配股利[21] - 子公司董事会拟定利润分配预案，监事会监督执行[29][30]

内审工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 内审部应在年度和半年度结束后向董事会审计委员会提交内部审计工作报告[8] - 内审部至少每年向审计委员会和董事会提交一次内部控制评价报告[18][23] 内审工作安排 - 内审部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[9] - 内审部每年12月拟定次年内部审计计划报审计委员会审批[14] 审计项目 - 常规审计项目包含资金及印章管理等八大内控循环审计项目[13] - 特定项目审计中舞弊金额占上一年集团合并报表经审计净资产万分之五以上需专项审计[13] 审计程序 - 审计工作一般程序包括审计立项、编制方案等九个步骤[12] - 审计立项获批后应在进驻被审计单位前三日发审计通知书[14] 档案管理 - 内部审计工作报告等资料保存时间不少于十年[10] - 审计档案保管时间分永久、长期（10年至50年）和短期（10年以下）三种[21] - 当年完成审计项目在本年度立卷归档，跨年度项目在审计终结年度立卷归档[20] - 审计通知书等归入审计档案，实行谁主审谁立卷责任制[20] - 审计档案借阅需履行必要审批手续[21] 审查范围与制度 - 内审部审查和评价范围包括与财务报告和信息披露事务相关内部控制制度[15] - 内审部将大额非经营性资金往来等事项相关内部控制制度作为检查评估重点[15] 其他规定 - 董事会应出具年度内部控制自我评价报告并在披露年度报告时一同披露[18][20] - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标并建立责任追究机制[23] - 本制度由董事会审议通过后生效，由审计委员会负责解释及修订[25]