广州三孚新材料科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况的专项审核说明 目 录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位：广州三孚新材料科技股份有限公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 如实编制和对外披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是三 浮新科的责任,我们的责任是对上述汇总表进行审核,并出具专项说明。 联系电话：020-34134354 会计师事务所(特殊普通合伙 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 广州三孚新材料科技股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项审核说明 华兴专字[2024]23011940057号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了广州三孚新材料 科技股份有限公司(以下简称"三孚新科")财务报表,包括2023年12月31日 的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表,以及财务报表附注,并于2024 年4月23日出具了华兴审字[2024]23011940037号无保留意见的审 ...

广州三孚新材料科技股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23011940077 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) www.fihxcpa.com 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23011940077号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了广州三孚新材料科技股份有限公司(以下简称 三孚新科公司) 2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是三孚新科公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序 ...

财务数据关键指标变化 - 公司2023年度净利润出现亏损，若不利因素不能扭转，将面临继续亏损风险[3] - 2023年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润及母公司净利润为负[5] - 2023年度利润分配方案为不进行利润分配、资本公积转增股本或其他形式分配[5] - 2023年营业收入497,407,408.74元，较2022年增长36.42%[14] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -36,793,419.13元，较2022年亏损扩大[14] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -22,850,417.73元，较2022年减少192.01%[14] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产483,903,736.88元，较2022年末增长2.32%[14] - 2023年末总资产1,210,989,900.52元，较2022年末增长60.51%[14] - 2023年基本每股收益 -0.40元/股，较2022年下降[14] - 2023年研发投入占营业收入的比例为10.17%，较2022年增加2.29个百分点[14] - 2023年各季度营业收入分别为83794318.71元、130120196.25元、118340582.83元、165152310.95元[17] - 2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 12257535.13元、 - 6484997.92元、 - 13546845.55元、 - 4504040.53元[17] - 2023年各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为 - 13693252.53元、 - 6068626.52元、 - 14019999.37元、 - 14822239.02元[17] - 2023年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为10850627.37元、 - 20473973.63元、 - 11356404.63元、 - 1870666.84元[17] - 2023年非经常性损益合计11810698.31元，2022年为3704468.69元，2021年为14551657.94元[18][19] - 交易性金融资产期初余额和期末余额均为1239691.60元[20] - 应收款项融资期初余额22969155.76元，期末余额34017145.25元，当期变动11047989.49元[20] - 其他非流动金融资产期初余额22030700.00元，期末余额 - 22030700.00元，当期变动影响利润5272300.00元[20] - 采用公允价值计量的项目期初余额合计44999855.76元，期末余额35256836.85元，当期变动 - 9743018.91元，对当期利润影响金额5272300.00元[20] - 2023年公司实现营业收入497,407,408.74元，同比增长36.42%；归属于上市公司股东净利润-36,793,419.13元，同比下降14.12%[21] - 2023年度因股份支付、期间费用、折旧费用、财务费用增加等因素导致公司净利润亏损，若不利因素未扭转，公司将面临继续亏损风险[134] - 截至报告期末，公司应收账款账面价值为27,490.98万元，占合并财务报表资产总额的22.70%，存在不能如期全额收回风险[140] - 截至报告期末，公司商誉账面价值为10,402.16万元，占合并财务报表资产总额的8.59%，目前未计提减值，但存在商誉减值风险[141][142] - 报告期内公司营业收入497,407,408.74元，同比增长36.42%；归属于上市公司股东净利润-36,793,419.13元，同比下降14.12%[147] - 报告期内主营业务收入489,461,009.08元，同比增长36.70%；主营业务成本331,070,636.53元，同比增长30.71%；主营业务毛利率32.36%，较上年同期增长3.10个百分点[152] - 公司总成本本期为331,070,636.53元，较上年同期增长30.71%[158][159] - 应收账款本期期末数为274,909,811.62元，占总资产22.70%，较上期期末增长44.19%，因新增子公司所致[169] - 存货本期期末数为91,097,995.98元，占总资产7.52%，较上期期末增长75.82%，因新增子公司所致[169] - 固定资产本期期末数为285,748,711.52元，占总资产23.60%，较上期期末增长59.86%，因新增子公司所致[169] - 商誉本期期末数为104,021,553.27元，占总资产8.59%，较上期期末增长892.01%，因新增子公司评估增值所致[169] - 短期借款本期期末数为199,259,915.13元，占总资产16.45%，较上期期末增长215.62%，因银行借款增加所致[169] - 应付账款本期期末数为76,490,667.61元，占总资产6.32%，较上期期末增长160.69%，因新增子公司应付供应商货款增加所致[169] - 长期借款本期期末数为64,710,286.22元，占总资产5.34%，较上期期末增长308.93%，因新增并购贷款所致[170] - 少数股东权益本期期末数为124,304,156.12元，占总资产10.26%，较上期期末增长4,267.06%，因新增控股子公司少数股东增加所致[170] - 未分配利润本期期末数为84,833,355.21元，占总资产7.01%，较上期期末减少30.25%，因经营利润减少所致[170] - 印刷电路板营业收入22,920.49万元，营业成本15,006.27万元，毛利率34.53%，营业收入比上年增减11.57%等[198] - 直销营业收入33,609.98万元，营业收入比上年增减-1.24%；经销营业收入1,307.86万元，营业收入比上年增减-26.20%[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内购买康迪斯威股权新增被动元件镀锡专用化学品产品品类收入[14][15] - 增资控股明毅电子并成立惠州毅领，新增设备及设备构件类收入[14][15] - 购买江西博泉股权产生投资收益527.23万元，当期计入损益的政府补助增加[15][16] - 2023年公司完成对明毅电子增资控股，拓展IC载板、半导体晶圆电镀、先进封装电镀设备板块[21] - 2023年公司设立合资公司惠州毅领，成功出货并验收一步式全湿法复合铜箔电镀设备，适配“二步法”的辊式复合铜箔水电镀量产设备交付使用，指标达行业领先水平[21] - 2023年公司控股江西博泉，拓展电镀核心制程电子化学品产品线，电容、电感领域功能性湿电子化学品实现规模销售[21] - 2023年公司购买股权控股江西博泉、康迪斯威，丰富电子化学品板块产品品类[44] - 2023年公司增资控股明毅电子、合资设立惠州毅领，拓展设备开发与制造业务[44] - 2023年公司与重庆巨科产业园区合作成立重庆慷能，开创园区合作新模式[45] - 报告期内公司新增控股江西博泉、康迪斯威，补齐PCB或载板铜面表面处理等关键制程及被动元器件表面处理所需电子化学品产品[129] - 报告期内公司完成对明毅电子的增资控股，并引进合作方设立合资公司惠州毅领，完善表面工程专用设备领域人才及技术储备[129] - 印刷电路板行业营业收入369,487,576.09元，同比增长79.85%，毛利率32.67%，较上年增加6.75个百分点[153] - 五金卫浴行业营业收入67,120,417.12元，同比下降30.41%，毛利率32.18%，较上年减少4.12个百分点[153] - 电子化学品产品营业收入246,474,525.04元，同比增长3.62%，毛利率34.09%，较上年增加8.96个百分点[154] - 通用电镀化学品产品营业收入102,703,787.12元，同比下降14.55%，毛利率31.92%，较上年减少5.51个百分点[154] - 内销营业收入462,419,474.21元，同比增长29.15%，毛利率32.40%，较上年增加3.14个百分点[154] - 外销营业收入27,041,534.87元，毛利率31.68%，较上年增加3.10个百分点[154] - 直销营业收入450,296,571.81元，同比增长32.31%，毛利率32.81%，较上年增加3.50个百分点[154] - 电子化学产品生产量12,365.81吨，同比增长11.87%；销售量14,235.85吨，同比增长14.63%；库存量1,785.01吨，同比增长68.88%[155] - 通用电镀产量为6,588.83吨，较上期减少24.23%；销量为7,926.45吨，较上期减少13.98%[156] - 已签订一步式全湿法复合铜箔电镀设备重大销售合同，合同总额24,300.00万元，已履行金额24,300.00万元[157] - 印刷电路板行业直接人工成本本期为15,405,697.75元，较上年同期增长586.22%[158] - 五金卫浴行业直接材料成本本期为36,211,890.78元，较上年同期减少30.88%[158] - 电子通讯领域制造费用成本本期为2,915,262.75元，较上年同期增长48.06%[158] 公司业务相关信息 - 公司主营业务为新型环保表面工程专用化学品及设备的研发、生产和销售[37] - 公司所属行业为电子专用材料制造（C3985）及专用设备制造业（C35）[38] - 表面工程技术是20世纪90年代诞生的新兴学科[39] - 表面工程化学品分为电子化学品和通用电镀化学品[40] - 电子化学品包括集成电路、PCB、平板显示及其他电子化学品[40] - 公司研发流程包括项目启动及调研、评审立项等阶段[33] - 公司表面工程专用化学品生产采取“以销定产”模式，设备生产采取订单式生产模式[34] - 公司业务起步晚但发展快，已在众多PCB企业中实现规模化应用[44] - 公司业务前身广州三孚自1997年开始从事表面工程化学品研究[44] - 公司自研的一步式全湿法复合铜箔电镀设备具备产业化条件并在2023年实现销售[44] - 公司成为国内少数可为PCB、新能源等领域客户提供整体解决方案的服务提供商[44] - 新能源汽车发展催生复合铜箔制备技术路线，形成锂电行业上游新产业[45] - 国家加强产业创新政策扶持，电子化学品等进口替代进程加快[45] - 电镀产业园区化发展为公司提供客户资源和产业化机遇[45] - 公司在表面工程化学品研发上积累多项核心技术，如PCB水平沉铜专用化学品制备及应用技术等[46][47] - PCB脉冲电镀铜专用化学品制备及应用技术可降低金属铜成本30%左右，通过1000周期TCT测试并应用于5G通讯板和军工板量产[49] - ABS无铬微蚀专用化学品制备及应用技术镀液电流效率可高达25%[56] - 高效单晶异质结太阳能电池电镀添加剂制备及应用技术使电极材料成本下降近70%，提高电导率4倍以上[57] - 卷对卷VCP电镀技术电镀均匀性≥95%，通孔孔径min Φ50μm，盲孔孔径min Φ25μm，电流密度0.5 - 10ASD[59] - PLP镀铜技术可提升2倍产能，线路、PAD、铜柱均匀性均可达10%[60] - 截至报告期末，公司共取得85项发明专利、93项实用新型专利[61] - 报告期内，发明专利新增申请数56个、获得数14个，实用新型专利新增申请数39个、获得数47个[62] - 本年度费用化研发投入50579195.56元，上年度为28747193.34元，变化幅度75.94%，研发投入合计变化幅度相同[63] - 研发投入总额占营业收入比例本年度为10.17%，上年度为7.88%，增加2.29个百分点[63] - 环保型低温清洗剂预计总投资250万元，本期投入54.83万元，累计投入259.34万元，其COD值是市面上除油粉的70%[65] - 钕铁硼工件电镀工艺研究预计总投资210万元，本期投入60.07万元，累计投入222.80万元[66] - 新型太阳能电池表面高温银浆研制预计总投资320万元，本期投入114.55万元，累计投入392.45万元，烧结后表面栅线接触电阻率为(1.0±0.2)×10 -3Ω•cm²，体电阻率为(0.38±0.02)×10 -6Ω•m[67][68] - 一步式全湿法复合薄膜表面化学镀铜工艺研究预计总投资50万元，本期投入77.50万元，累计投入210.63万元，产品良率≥90%[69][71] - 用于无线通讯基站设备的高防腐镁合金无铬钝化剂研究预计总投资150万元，累计投入216.58万元，膜层中性盐雾腐蚀性能48h>9级（B处理法）、72h>9级（C处理法）、48h>9级（D处理法）

一、募集资金基本情况 民生证券股份有限公司 关于广州三孚新材料科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券""保荐机构"）作为广州 三孚新材料科技股份有限公司(以下简称"三孚新科""公司")首次公开发行 股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第11号——持续督导》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号— —规范运作》等有关规定，就三孚新科2023年度募集资金存放与实际使用情况 进行了审慎核查，并出具核查意见如下： （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州三孚新材料科技股份 有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1228号）和《广州 三孚新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》 （以下简称"《招股说明书》"），公司首次向社会公众公开发行人民币普通 股（A）股2,304.6377 ...

2023年度独立董事述职报告 广州三孚新材料科技股份有限公司 作为广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"或"三孚新科"） 的独立董事，2023 年度，本人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市 规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《广州三孚新材料科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）和《广州三孚新材料科技股份有限公司独 立董事工作细则》的规定和要求，以促进公司规范运作、切实维护全体股东尤其 是中小股东的合法权益为宗旨，积极出席公司召开的董事会、股东大会等相关会 议，认真审议各项议案，充分发挥独立董事的独立作用，忠实、勤勉地履行职责。 现将本人 2023 年度独立董事履行职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 马捷，男，中国国籍，1956 年 8 月出生，无境外永久居留权，研究生毕业于 中国社会科学院研究生院商业经济专业。1975 年 3 月至 1983 年 7 月，任北京市 电镀总厂干部；1983 年 8 月至 1983 年 11 月，任北京电镀协会办公室主任 ...

广州三孚新材料科技股份有限公司 2023 年度关于营业收入扣除事项的 专项审核说明 华兴专字[2024]23011940081 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所(特殊普通合 IG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 2023 年度关于营业收入扣除事项的 专项审核说明 华兴专字[2024]23011940081 号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了广州三孚新材 料科技股份有限公司(以下简称"三孚新科")2023年度的财务报表,并于 2024 年 4 月 23 日出具了"华兴审字[2024]23011940037 号"审计报告。在此 基础上我们检查了三孚新科编制的后附 2023 年度营业收入扣除情况明细表 (以下简称"明细表")。该明细表已由三孚新科管理层按照上海证券交易所 (以下简称"监管机构")发布的《上海证券交易所股票上市规则(2022年 1 月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》 (以下简称"上市规则及相关要求")的规定编制以满足监管要求。 一、管理层对明细表的责任 管理层 ...

GUANTAO LAW FIRM 北京观韬中茂（深圳）律师事务所 关于广州三孚新材料科技股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划预留部分第二个归属期 归属条件成就、部分已授予尚未归属限制性股票作废 的 法律意见书 观意字2024第002977号 henzhen 518048, P.R.China Tel： 86 755 25980899 Fax：86 755 25980259 E-mail：guantaosz@guantao.com http://www.guantao.com 观韬中茂律师事务所 深圳市福田区金田路皇岗商务中心 1 号楼 5601-5602 单元 邮编：518048 Unit 5601-5602, 56/Floor, Tower 1, Excellenet Century Center, Jintian Road, Futian District, S 二〇二四年四月 北京观韬中茂（深圳）律师事务所 法律意见书 释 义 除本法律意见书中根据文义明确另有所指外，下述各词在本法律意见书内使 用时，应具有以下含义： | 三孚新科、公司 | 指 | 广州三孚新材料科技股份有限公司 | | --- ...

广州三孚新材料科技股份有限公司 计划报 信 审 华兴审字[2024]23011940037 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 兴会计师事务所(特殊普通合伙 NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 号中山大厦B座6-9楼 电话(Tel):0591-87852574 告 it 华兴审字[2024]23011940037号 广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见. 我们审计了广州三孚新材料科技股份有限公司(以下简称三孚新科公司) 财务报表,包括 2023年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了三孚新科公司 2023年12月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国 ...

激励计划情况 - 2021年限制性股票激励计划预留部分第二个归属期激励对象共8名[1] - 2名激励对象个人层面绩效考核评级为"D"，归属比例0%[1] - 符合归属条件的激励对象有6名[2] - 6名激励对象对应限制性股票归属数量合计74,400股[3]

广州三孚新材料科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 （一） 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 证券代码：688359 证券简称：三孚新科 公告编号：2024-009 召开日期时间：2024 年 5 月 14 日 14 点 00 分 召开地点：广州市中新广州知识城九龙工业园凤凰三横路 57 号广州三孚新 材料科技股份有限公司会议室 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 14 日至 2024 年 5 月 14 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 股东大会召开日期：2024年5月14日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 （二） 股东大会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 （四） ...