招商证券股份有限公司 关于金冠电气股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"） 作为金冠电气股份有限公 司（以下简称"金冠电气"、"公司"） 首次公开发行股票并在科创板上市的保荐 机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 相关法律法规及规范性文件，对金冠电气本次使用闲置募集资金进行现金管理事 项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证监会核发的《关于同意金冠电气股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》（证监许可[2021]1591 号），公司获准向社会公众发行人民币普通股 （A 股）3,402.7296 万股，发行价格为 7.71 元/股，募集资金总额为 262,350,452.16 元，扣除发行费用（不含税）人民币 66,554,441.61 元后，募集资金净额为 195,796,010.55 元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并出具了天健验[2021]7-53 号《验资报告》。 ...

RSM 容诚 内部控制审计报告 金冠电气股份有限公司 容诚审字[2025]518Z1062 号 内部控制审计报告 容诚审字[2025]518Z1062 号 金冠电气股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了金冠电气股份有限公司(以下简称"金冠电气公司")2024年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 母城云 - us 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 进行查 ： 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是金冠 电气公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变 ...

业绩总结 - 2024年合并营业收入为65786.68万元[8] - 2024年净利润91120320.83元，2023年为80825271.76元[30] - 2024年基本每股收益0.67元/股，2023年为0.59元/股[30] - 2024年营业收入5.31亿元，较2023年的4.33亿元增长22.62%[4] - 2024年营业成本3.47亿元，较2023年的2.66亿元增长30.57%[4] - 2024年营业利润1.13亿元，较2023年的0.81亿元增长38.88%[4] - 2024年利润总额1.11亿元，较2023年的0.81亿元增长37.19%[4] - 2024年净利润0.97亿元，较2023年的0.72亿元增长35.12%[4] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为44250.77万元[11] - 截至2024年12月31日，坏账准备为5186.57万元[11] - 截至2024年12月31日，应收账款账面价值为39064.20万元[11] - 2024年12月31日流动资产合计988899716.01元，较2023年下降0.42%[27] - 2024年12月31日流动负债合计434950496.02元，较2023年下降1.38%[27] - 2024年12月31日非流动资产合计292250412.62元，较2023年增长3.08%[27] - 2024年12月31日非流动负债合计31325699.93元，较2023年下降9.52%[27] - 2024年12月31日负债合计466276195.95元，较2023年下降1.97%[27] - 2024年12月31日所有者权益合计814873932.68元，较2023年增长1.74%[27] - 2024年12月31日资产总计1281150128.63元，较2023年增长0.36%[27] - 2024年货币资金为414318749.86元，较2023年增长14.35%[27] - 2024年应收账款为390641935.21元，较2023年下降9.75%[27] - 2024年固定资产为223121313.88元，较2023年增长25.05%[27] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金659764923.20元，2023年为648670396.84元[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额175788647.43元，2023年为126189935.00元[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -29707056.46元，2023年为 -46229603.30元[34] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -87128794.27元，2023年为 -46012988.27元[34] - 2024年现金及现金等价物净增加额58953698.91元，2023年为33947343.43元[34] - 2024年末现金及现金等价物余额373754218.16元，2023年末为314800519.25元[34] - 2024年末资产总计113.27亿元，较2023年末增长5.37%[1] - 2024年末负债合计40.47亿元，较2023年末增长10.34%[1] - 2024年末所有者权益合计72.79亿元，较2023年末增长2.79%[1] - 2024年末长期股权投资1.11亿元，较2023年末增长290.30%[1] - 2024年末应收账款2.58亿元，较2023年末下降0.60%[1] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为566664043.40元，2023年为396657459.74元[46] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为219603801.86元，2023年为124825120.91元[46] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -109669066.23元，2023年为 -44057544.08元[46] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -85610549.23元，2023年为 -45248865.75元[46] - 2024年现金及现金等价物净增加额为24325088.61元，2023年为35518711.08元[46] 公司信息 - 2021年公司首次公开发行3402.7296万股，发行后股份总数为13610.9184万股，注册资本为13610.9184万元[52] - 2021年6月18日公司股票在上海证券交易所科创板上市[52] - 2025年4月22日公司董事会决议批准报出本财务报表[52] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[58] - 公司正常营业周期为一年[59] - 公司记账本位币为人民币[60] - 重要的应收账目单项计提、核销标准为利润总额的1.25%，单项计提金额占各应收账款坏账准备总额的10%以上且金额≥100万元[61] - 重要的在建工程标准为期末单项在建工程金额占资产总额≥0.5%[61] - 重要的应付账款标准为利润总额的1.25%，单项应付金额≥100万元[61]

业绩总结 - 2022 - 2024年向国家电网和南方电网销售金额分别为27419.43万元、38424.38万元、50122.65万元，占比分别为45.23%、67.25%、76.19%[12] 项目进展 - “内乡智能电气产业园建设项目（一期）”和“研发中心建设项目”预定可使用状态时间由2023年6月调整至2025年6月[15] 合规情况 - 本持续督导期内公司章程和治理制度完备合规，制度有效执行[3] - 制订完善信息披露制度，履行义务，无虚假记载等问题[4] - 资产完整，人员等独立，无关联方违规占用资金情形[6] - 募集资金存放专户，按制度使用，无被关联方占用等情形[7] - 建立关联交易等管理制度，无违规情况[8] - 经营模式等未重大变化，经营管理正常[10] 其他 - 2024年度公司向多家关联方存在关联销售[13] - 现场检查时间为2025年4月17日至21日[1]

一、独立董事的基本情况 金冠电气股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金冠电气股份有限公司（以下简称"金冠电气"或"公司"）的独 立董事，并作为会计专业人士，在2024年度工作中，我按照《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）《上市公司独立董事管理办法》以及《金冠电气股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）《金冠电气股份有限公司独立董事工作制 度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）的有关规定履行职责，出席董事会 会议和各专门委员会会议，认真审议各项议案，客观公正地发表独立意见与建议， 充分发挥独立董事作用，促进公司的规范化运作和治理水平提升，切实维护公司 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人在2024年度履行独立董事职责 的有关情况报告如下： 报告期内，我作为公司第二届董事会审计委员会主任委员、关联交易管理委 员会主任委员、薪酬与考核委员会委员，均亲自出席专门委员会会议，未有无故 缺席的情况发生。我认真履职，按照公司董事会各专门委员会工作制度的有关要 求，召集或出席专门会议，认真审议会议文件，为董事会科学决策提供 ...

会议情况 - 2024年召开3次董事会和1次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 独立董事参加薪酬与考核、提名委员会会议各1次并亲自出席[6] - 2024年11月13日独立董事参加二临时股东大会与中小投资者交流[8] 公司运营 - 关联交易合理公允，未损害股东利益[10] - 2024年度未变更或豁免承诺[10] - 2024年度未发生被收购情况[11] 财务相关 - 按时披露半年度及第三季度财报和定期报告[11] - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 2024年度无非准则变更原因的会计政策变更[12] 人事变动 - 2024年7月11日审议通过聘任财务负责人议案[12] - 2024年7月11日第三届董事会一次会议审议多项选举和聘任议案[13] 激励计划 - 2024年8月20日审议多项限制性股票激励计划议案[14] - 2022年限制性股票激励计划部分激励对象归属资格有效[14] - 可归属限制性股票数量合计62.10万股[14]

2024年度任期内，作为公司独立董事，我本人及我的直系亲属、主要社会关 系均不在公司或其附属企业任职，不直接或间接持有公司股份，不在直接或间接 持有公司已发行股份5%或以上或公司前五名股东单位任职，不在公司控股股东、 实际控制人的附属企业任职，没有与公司及其控股股东、实际控制人或其附属企 业有重大业务往来。我不曾为公司及其控股股东、实际控制人或其附属企业提供 财务、法律、咨询、保荐等服务。我符合《上市公司独立董事管理办法》第六条 规定的独立性要求，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在影响独立性 的情况。 金冠电气股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金冠电气股份有限公司（以下简称"金冠电气"或"公司"）的独 立董事，在2024年度任期内的工作中，我按照《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司独立董事管理办法》以及《金冠电气股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）《金冠电气股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称 "《独立董事工作制度》"）的有关规定履行职责，出席董事会会议和各专门委 员会会议，认真审议各项议 ...

金冠电气股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金冠电气股份有限公司（以下简称"金冠电气"或"公司"）的独 立董事，在2024年度任期内的工作中，我按照《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司独立董事管理办法》以及《金冠电气股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）《金冠电气股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称 "《独立董事工作制度》"）的有关规定履行职责，出席董事会会议和各专门委 员会会议，认真审议各项议案，客观公正地发表独立意见与建议，充分发挥独立 董事作用，促进公司的规范化运作和治理水平提升，切实维护公司和全体股东尤 其是中小股东的合法权益。现将本人在2024年度任期内履行独立董事职责的有关 情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事人员情况 本人崔希有，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国 执业律师。1999年9月至2002年6月，在黑龙江银龙律师事务所担任律师；2002年 6月至2005年7月，在北京市京都律师事务所担任律师；2005年7月至今，在北京 市铭达律师事务所 ...

（二）是否存在影响独立性的情况说明 2024年度任期内，作为公司独立董事，我本人及我的直系亲属、主要社会关 系均不在公司或其附属企业任职，不直接或间接持有公司股份，不在直接或间接 持有公司已发行股份5%或以上或公司前五名股东单位任职，不在公司控股股东、 实际控制人的附属企业任职，没有与公司及其控股股东、实际控制人或其附属企 业有重大业务往来。我不曾为公司及其控股股东、实际控制人或其附属企业提供 财务、法律、咨询、保荐等服务。我符合《上市公司独立董事管理办法》第六条 规定的独立性要求，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在影响独立性 的情况。 金冠电气股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金冠电气股份有限公司（以下简称"金冠电气"或"公司"）的独 立董事，在2024年度任期内的工作中，我按照《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司独立董事管理办法》以及《金冠电气股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）《金冠电气股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称 "《独立董事工作制度》"）的有关规定履行职责，出席董事会会议 ...

营业收入变化 - 本报告期营业收入139,481,548.65元，较上年同期增长8.36%，主要系避雷器、电阻片产品收入增加[3][6] - 2025年第一季度营业总收入为1.3948154865亿元，2024年第一季度为1.2872205586亿元，同比增长8.36%[14] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润19,093,156.24元，较上年同期减少7.16%，因产品销售结构变动，营业成本增加[3][6] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,534,986.89元，较上年同期减少8.52%，因产品销售结构变动，营业成本增加[3][6] - 2025年第一季度净利润为1909.315624万元，2024年第一季度为2056.641146万元，同比下降7.16%[15] 每股收益变化 - 本报告期基本每股收益0.14元/股，较上年同期减少6.67%，因归属于上市公司股东的净利润减少[3][6] - 本报告期稀释每股收益0.14元/股，较上年同期减少6.67%，因归属于上市公司股东的净利润减少[4][6] - 2025年第一季度基本每股收益为0.14元/股，2024年第一季度为0.15元/股，同比下降6.67%[16] 经营活动现金流量净额变化 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额10,666,595.90元，上年同期为 -356,012.93元，因报告期销售回款增加[3][6] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1066.65959万元，2024年第一季度为 - 35.601293万元，同比增长3009.76%[18] 研发投入变化 - 本报告期研发投入合计4,906,603.92元，较上年同期减少43.83%，因研发材料费及试验费减少[4][6] - 2025年第一季度研发费用为490.660392万元，2024年第一季度为873.582609万元，同比下降43.83%[14] 资产变化 - 本报告期末总资产1,288,089,896.67元，较上年度末增长0.54%[4] - 2025年3月31日货币资金为330,996,497.57元，较2024年12月31日的414,318,749.86元有所减少[10] - 2025年3月31日应收账款为375,161,912.27元，较2024年12月31日的390,641,935.21元有所减少[10] - 2025年3月31日存货为122,304,523.00元，较2024年12月31日的99,823,048.30元有所增加[11] - 2025年3月31日流动资产合计996,535,172.56元，较2024年12月31日的988,899,716.01元有所增加[11] - 2025年3月31日非流动资产合计291,554,724.11元，较2024年12月31日的292,250,412.62元有所减少[11] 所有者权益变化 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益834,606,250.18元，较上年度末增长2.42%[4] - 2025年3月31日所有者权益中资本公积为350,769,615.74元，较2024年12月31日的350,130,454.48元有所增加[12] - 2025年第一季度末归属于母公司所有者权益为8.3460625018亿元，2024年末为8.1487393268亿元，同比增长2.42%[13] 负债变化 - 2025年3月31日负债合计453,483,646.49元，较2024年12月31日的466,276,195.95元有所减少[12] 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计2,558,169.35元[6] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为5,917，表决权恢复的优先股股东总数为0[8] - 河南锦冠新能源集团有限公司持股55,020,289股，持股比例40.27%，为第一大股东[8] - 截至2025年3月31日，公司回购专用证券账户持股数量989,675股，持股比例0.72%[9] 投资活动现金流量净额变化 - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 9124.888452万元，2024年第一季度为 - 1237.954748万元，同比下降637.11%[18] 筹资活动现金流量净额变化 - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 59.525万元，2024年第一季度为 - 2109.780772万元，同比增长97.17%[18] 营业成本变化 - 2025年第一季度营业成本为9840.428249万元，2024年第一季度为8214.125157万元，同比增长19.80%[14] 销售费用变化 - 2025年第一季度销售费用为494.969416万元，2024年第一季度为378.116122万元，同比增长30.91%[14] 会计准则执行情况 - 公司2025年起首次执行新会计准则或准则解释不涉及调整首次执行当年年初财务报表[19] 公告发布时间 - 公告发布时间为2025年4月24日[19]