公司治理与股权激励计划执行情况 - 公司于2025年8月20日召开第三届董事会第六次会议及监事会第六次会议，审议通过作废2022年限制性股票激励计划部分未归属股票 [1] - 本次作废涉及首次授予及预留授予激励对象中部分人员离职，导致合计9.60万股第二类限制性股票不得归属 [8] - 监事会认为本次作废符合法律法规及激励计划规定，不存在损害公司及股东利益的情形 [8] 历史激励计划实施进程 - 2022年限制性股票激励计划历经董事会、监事会多次审议修订，包括授予价格调整、归属条件认定等事项 [2][4][5] - 首次授予部分第一个归属期于2023年11月完成，30名激励对象归属50.40万股 [6] - 2024年完成第二次归属，32名激励对象完成股份归属（含28名首次授予及14名预留授予，其中10人同时参与两部分） [6] 本次作废事项的具体影响 - 作废部分限制性股票不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响 [8] - 不影响公司核心团队稳定性及2022年限制性股票激励计划的继续实施 [8] - 法律意见书确认本次作废程序符合《上市公司股权激励管理办法》及激励计划相关规定 [9]

股权激励计划概况 - 金冠电气实施2022年限制性股票激励计划，授予总量235万股，占公司总股本1.73%，其中首次授予188万股（1.38%），预留授予47万股（0.35%）[1] - 授予价格为6.82元/股（调整后），采用第二类限制性股票形式，股票来源为二级市场回购的A股普通股[1] - 激励对象涵盖董事、高管及核心技术骨干，首次授予34人，预留授予人数未明确披露[1][3] 归属安排及考核机制 - 首次授予部分分三个归属期，归属比例分别为30%、30%、40%，时间跨度覆盖授予后12-48个月；预留授予部分同样分三期，归属比例与首次授予一致[1][4] - 公司层面业绩考核采用营业收入或净利润双标准：2022年目标为营收不低于5.86亿元或净利润不低于6650万元；2024年目标为营收不低于6.39亿元或净利润不低于7250万元[5] - 个人绩效考核分五档（A-E），对应归属系数100%-0%，未达标部分股票作废失效[6][26] 本次归属具体情况 - 本次归属涉及首次授予第三期及预留授予第二期，合计归属72.70万股（首次61.60万股+预留11.10万股）[1][18] - 归属后股票来源为回购股份，25名首次授予对象及11名预留授予对象符合条件，5名离职人员9.60万股作废处理[18][27] - 董事长樊崇获授30万股本次归属12万股（40%），董事马英林获授25万股本次归属10万股（40%），核心技术骨干常鹏在两次授予中累计归属1.50万股[29] 计划实施历程 - 计划于2022年7月启动，经董事会、监事会及股东大会审议通过，2022年8月17日完成首次授予，2023年7月18日完成预留授予[6][7][8][9][10][11] - 此前已执行两次归属：2023年11月首次授予第一期归属50.40万股（30人），2024年10月首次授予第二期归属48.60万股（28人）及预留第一期归属13.50万股（14人）[12][14] - 授予价格因权益分派经历两次调整：从8.06元/股调整为7.86元/股，再调整为7.37元/股[13][17][19][20] 财务及合规状况 - 2024年公司扣非净利润为8229.96万元，达到业绩考核目标，所有激励对象个人考核均为A级（归属系数100%）[25][26] - 股份支付费用按会计准则在等待期内摊销，本次归属不对财务状况产生重大影响[30][31] - 法律意见书确认本次归属符合《上市公司股权激励管理办法》及激励计划规定，程序合法有效[31]

2022年限制性股票激励计划调整背景 - 公司于2025年8月20日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案 [1] - 2022年限制性股票激励计划已履行董事会、监事会、股东大会等决策程序，并完成相关信息披露 [1][2][4] - 激励计划包括首次授予和预留授予部分，此前已完成首次授予部分第一个归属期和第二个归属期，以及预留授予部分第一个归属期的股份归属工作 [5][6] 授予价格调整事由及方法 - 调整事由为公司实施2024年年度权益分派，向全体股东每10股派发现金红利5.50元（含税），因差异化分红调整后每股现金红利为0.5460元（含税） [8] - 根据激励计划规定，派息需相应调整限制性股票授予价格，调整方法为P=P0-V，其中P0为调整前授予价格7.37元/股，V为每股派息额0.5460元 [8] - 调整后首次授予价格及预留授予价格均由7.37元/股降至6.82元/股 [8][9] 调整影响及监督意见 - 本次调整不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，也不影响激励计划的继续实施 [9] - 监事会认为本次调整符合相关法律法规及激励计划规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形 [9] - 法律意见书认为本次调整符合《上市公司股权激励管理办法》等法律法规及激励计划的相关规定 [9]

财务表现 - 2025年半年度公司实现营业收入340,528,201.75元 同比增长7.75% [2] - 归属于上市公司股东的净利润为42,336,982.55元 同比下降17.16% [2]

公司审计机构变更 - 公司拟聘任致同事务所为2025年度审计机构 负责财务报告及内部控制审计工作 [1] - 公司已就变更事宜与前任会计师事务所容诚事务所进行充分沟通 容诚事务所对变更无异议 [1]

公司治理 - 金冠电气第三届监事会第六次会议于8月21日晚间召开 [2] - 会议审议通过了《2025年半年度报告及其摘要》的议案 [2] - 会议同时审议通过了其他多项议案 [2]

财务表现 - 2025年上半年营业收入约3.41亿元，同比增长7.75% [2] - 归属于上市公司股东的净利润约4234万元，同比下降17.16% [2] - 基本每股收益0.31元，同比下降16.22% [2]

财务表现 - 报告期实现营业收入3.41亿元 同比增长7.75% [1] - 归属于上市公司股东的净利润4233.7万元 同比下降17.16% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3778.79万元 同比下降16.49% [1] - 基本每股收益0.31元 [1]

激励计划进程 - 2022年7 - 8月通过激励计划相关议案[2][3][4][7][8] - 2023年7 - 11月处理限制性股票相关议案及归属结果[8][9][10] - 2024 - 2025年多次审议调整及归属相关议案[10][11][14] 数据相关 - 2023年11月7日50.40万股上市流通，30人可归属[9][10] - 2024年10月9日完成32名激励对象股份归属[11] - 2025年6月4日每10股派现5.50元，调整后每股0.5460元[13] - 授予价格由7.37元/股调整为6.82元/股[13][15]

激励计划进展 - 2022年7 - 8月通过激励计划草案及修订稿相关议案[2][3][7] - 2023 - 2025年多次审议激励计划相关议案[8][9][10][11] 股份归属情况 - 2023年11月7日50.40万股归属股票上市流通[10] - 2024年10月9日完成32名激励对象股份归属[11] 股票作废处理 - 5名激励对象离职，9.60万股限制性股票作废[12][13]