财报发布 - 公司于2024年4月9日发布2023年年度报告及其摘要[3] 业绩说明会安排 - 2024年4月24日11:00 - 12:00举行2023年度业绩说明会，以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[3][4] - 2024年4月17日至4月23日16:00前可进行提问预征集[4] - 参加人员包括董事长兼总经理闫洪嘉、董事会秘书叶勇等[6] - 投资者可在线参与，通过上证路演中心网站或公司邮箱提问[7] - 业绩说明会联系人是公司证券办，电话0795 - 3666265[8] - 业绩说明会邮箱为ir@mg - crown.com[9] - 召开后可通过上证路演中心查看情况及主要内容[9]

公司基本信息 - 公司注册资本20,130.1918万元，证券代码688560.SH，2020年12月24日在上海证券交易所上市[7] 融资与资金使用 - 2022年9月2日向特定对象发行37,214,182股A股，募集资金总额1,675,382,473.64元，净额1,655,881,457.62元[11] - 2022年3月10日使用4,500.00万元超募资金永久补充流动资金[15] - 2023年4月25日使用4,819.38万元剩余超募资金永久补充流动资金[16] - 2023年12月14日三个募投项目结项，结余1,381.29万元用于补充流动资金[14] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额为1295.70万元[26] 项目进展 - 2022年12月14日将“年产1.2亿平米光伏组件封装用POE胶膜扩建项目”预定可使用状态日期延至2023年12月14日[12] 监管情况 - 2023年2月21日和5月10日收到上交所两份监管问询函并已回复[17] - 2023年4月10日因收购股权信息披露问题被上交所予以监管警示[19] 业绩情况 - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -2387.54万元，较上年同期下降122.76%[20] - 全球光伏组件市场单玻光伏组件占比下降，太阳能电池背板市场需求和价格走低，毛利率大幅下降[20] - 太阳能电池封装胶膜业务快速增长但受竞争影响产品价格走低，报告期内仍亏损[20] - 铝塑膜需求不足，销量和销价下降，业务亏损加大[20] - 受销售价格下降影响，对存货计提了相应存货减值损失[20]

公司基本信息 - 公司名称为明冠新材料股份有限公司，股票代码为688560[15] 财务表现 - 公司2023年度归属于母公司股东的净利润为-23,875,433.21元，母公司期末可供分配利润为595,494,398.98元[5] - 公司2023年度以集中竞价方式累计回购公司股份金额为214,097,519.04元，占归属于上市公司股东净利润的896.73%[5] - 公司2023年度利润分配预案为：2023年度不进行现金分红，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配，未分配利润结转以后年度分配[5] - 2023年营业收入为1,396,281,787.16元，较上年下降19.82%；归属于上市公司股东的净利润为-23,875,433.21元，较上年下降122.76%[18] - 公司2023年第一季度营业收入为43.47亿元人民币，同比增长8%[21] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-6.93亿元人民币[21] - 公司2023年非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为9.58亿元人民币[21] - 公司2023年因债务重组产生的损益为-0.98亿元人民币[22] - 公司2023年采用公允价值计量的项目中，应收款项融资期末余额为8.19亿元人民币[24] - 公司2023年度报告显示，营业收入为139,628.18万元，同比下降19.82%[91] 产品及市场 - 公司专注于N型太阳能电池封装材料的研发和销售，致力于成为新能源电池封装技术引领者[24] - 公司报告期内销售太阳能电池背板产销量为9576万平米，销量同比变动率为-7.6%[25] - 公司主要产品太阳能电池背板、胶膜和锂电池铝塑膜销售价格同比下降，营业收入未能与销量保持同比例增长[26] - 公司加大N型光伏组件封装胶膜的产销规模，建成年产1亿平米越南明冠胶膜生产基地和年产1.2亿平米明冠江西胶膜生产基地[26] - 公司调整产品结构，2023年BO型背板出货占比为76%，胶膜收入占组件封装材料收入比例为42%[27] - 公司销售锂电池铝塑膜461万平米，实现营业收入5807万元，2024年将拓展数码板块业务[27] - 公司主要产品包括太阳能电池背板、太阳能封装胶膜、铝塑膜、特种防护膜等，主要业务为光伏组件封装材料、锂电池软包封装材料、特种防护膜等复合膜材料的研发、生产和销售[31] 研发及技术创新 - 公司成功研发了多项新产品，包括双面太阳能电池组件用透明网格背板、N型电池片用绿色无氟高阻水背板、异质结太阳能电池互联用承载薄膜等[40] - 公司通过自主研发和技术创新，提升了新产品的性能稳定性，并已实现部分新产品的批量生产和出货[40] - 公司在研项目中涉及到的项目包括3C电池铝塑膜专用CPP研究与开发、一种低电解液渗透率铝塑膜CPP开发等，项目进展和预期目标都有详细描述[4] 公司治理 - 公司董事会在报告期内召开多次会议，各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况，展示了公司董事会的高效运作和决策能力[153],[154],[155],[156],[157],[158],[159],[160],[161],[162] - 公司董事履行职责情况显示，董事们在本年度应参加的董事会次数中，大部分董事均亲自出席，连续两次未亲自出席董事会会议的情况不适用，展示了董事们对公司事务的重视和积极参与[163] - 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会[164] - 公司2022年度现金分红执行情况为每10股派发现金红利1.80元，总额为35,101,137.96元[180] - 公司2023年度利润分配预案为不进行现金分红，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配[180]

一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供明冠新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为明冠新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解明冠新材公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 | 三、附件………………………………………………………………第 | | 5-8 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）本所执业证书复印件 ………………………………………… | | 第 5 | 页 | | （二）本所营业执照复印件 ………………………………………… | | 第 6 | 页 | | （三）本所注册会计师执业证书复印件 ………………………… | 第 | 7-8 | 页 | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕3-89 号 明冠新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了明冠新材料股份有限公司（以下简 ...

业绩数据 - 2023年营业收入13.96亿元，经营活动现金流量净额2.12亿元，资产总额34.07亿元[20] - 2023年研发投入5505.48万元，占营业收入比例为3.94%[20][63] - 2020 - 2022年分红分别为32,817,547.20元、41,021,934.00元、35,101,137.96元[141] 用户与市场 - 公司全球合作伙伴200家以上，国外出货量占市场份额约20%[29] - 公司国内出货占比80%，国外出货占比20%[29] - 公司累计服务客户超200家[33] 未来规划 - 未来规划合肥基地胶膜产能20GW[37] 技术研发 - 公司拥有专利权近130项，其中PCT专利9项[24] - 报告期内新增授权专利10项，累计拥有授权专利129项，含发明专利39项、实用新型专利77项、外观设计专利13项[80] - 公司形成具有自主知识产权的核心技术体系，掌握六大核心专利技术[64] - 新型TOPcon组件封装用胶膜水汽透过率低于2g/day.m²[76] - 光伏组件封装用HJT胶膜与电池片粘结力从15 - 20N/cm提升到50 - 160N/cm[77] 生产制造 - 公司现有三大制造基地，可满足背板49GW、胶膜22GW供应需求[37] - 越南北江背板产能为5GW，胶膜产能为10GW[41] 社会责任与环保 - 2023年固体废物合规处置率100%，环保投入249.03万元[20] - 2023年光伏发电总量1803640千瓦时，使用绿色电力减少碳排放量1500628.48tCO2e[20] - 2022年公司温室气体排放总量为21,445.39tCO2e，类别一排放占比39.07%，类别二排放占比60.93%[172] - 2023年新增光伏组件总容量为4,116.86kw·h[178] - 2023年天然气用量2,998,113万立方米，较2022年的3,863,507万立方米减少[184] - 2023年光伏发电量对比2022年上升15.09%[185] 团队与制度 - 截至报告期末，研发团队73人，占公司总人数10.24%[54] - 公司制定《研发中心设备管理制度》等规章制度保障研发创新[59] - 公司在江西和江苏分别建立研发中心[60] - 2023年与中科院宁波材料所针对“功能性黑色特种颜料开发”项目签订技术开发（合作）合同[69] - 公司制定《产学研合作管理办法》，与天津工业大学、中科院等达成合作[68] - 公司制定《研发人才激励管理办法》，有物质和精神激励措施[70][71] - 公司制定《专利管理制度》《商标管理制度》强化知识产权管理[79] 公司治理 - 公司董事会由7名成员组成，下设4个专门委员会[125] - 监事会由3名监事组成，设主席1名[126] - 报告期内，召开股东大会6次，审议议案18项；召开董事会10次，审议议案39项；召开监事会7次，审议议案19项；召开专门委员会会议9次[127] 其他 - 公司获得“2023年度n型光伏材料行业领跑者”等多项荣誉[42] - 公司获得国家专精特新“小巨人”企业资质[66] - 2023年5月22 - 23日公司受邀出席沙特基础工业公司主办的光伏研讨会并发表主题演讲[83] - 公司参加多个行业展会，如11月2 - 4日参加19th CSPV，12月14 - 16日参加“2023光伏行业年度大会”等[87][89] - 报告期内对外披露定期报告4份、临时公告93份[143] - 报告期内接待投资者现场调研1次、“上证e互动”平台互动135次、召开业绩说明会3次[147] - 公司强化合规管理，制定《合规管理手册》等内部制度[132] - 公司重视商业道德管理，制定《商业秘密保护制度》[133] - 报告期内修订《反舞弊与举报保护制度》，完善廉洁管理体系[134] - 公司实行稳健股利分配政策，与股东沟通听取意见[139] - 公司严格规范信息披露，制定《信息保密制度》[142] - 公司建立环境安全应急体系，制定相关应急预案[151] - 公司通过ISO 14001环境管理体系认证，建立完善环境管理体系[155] - 2023年9月23日公司组织《废胶黏剂泄漏现场应急处置方案》应急演练，持续90分钟[165] - 公司生产部每三个月对生产作业相关设备等完好性进行一次监测[167] - 2023年8月公司开展2022年度温室气体盘查工作，直接排放主要源于车间天然气燃烧等[171] - 公司严格按照《危险废物管理计划》执行危险废弃物排放管理，2023年生产危险废物排放量均在计划排放范围内[199] - 助剂废液计划产生量为20吨[200] - 回收溶剂计划产生量为15吨[200] - 废矿物油计划产生量为10吨[200] - 废胶黏剂计划产生量为150吨[200] - 实验室废液计划产生量为2吨[200] - 废弃铁桶计划产生量为280吨[200]

关于明冠新材料股份有限公司 开展远期结汇业务的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为明冠新材料股份有限公司（以下简称"明冠新材"或者"公司"）2022 年 度向特定对象发行股票的持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》及《上海证券交易 所科创板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对明冠新材 开展远期结汇业务事项进行了核查，具体情况如下： 一、投资情况概述 1、投资目的：随着公司日常经营中进出口业务规模逐渐壮大，为有效规避 和防范公司因进出口业务带来的潜在汇率波动等风险，公司拟以自有资金与银行 开展远期结汇等外汇衍生品业务。 中信建投证券股份有限公司 2、远期结汇的品种：远期结售汇业务目前在不同的银行有多种称谓，以其 实质为准，主要是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇 的外汇币种、金额、汇率和期限，在按照合同约定的时间内、以约定的条款办理 结汇或售汇业务。公司拟开展的远期结汇等外汇衍生品业务只限于从事与公司生 产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种包括但不限于美元 ...

公司治理 - 公司董事会由7名董事组成，独立董事3人，占比超三分之一[1] - 2023年召开10次董事会和6次股东大会，独立董事罗书章均亲自出席[4] - 2023年罗书章参加审计、薪酬与考核委员会会议共6次[4] - 2023年5月24日补选张国利为第四届董事会独立董事[10] - 2023年6月1日调整独立董事津贴[10] 信息披露 - 2023年按时披露《2022年年度报告》等四份报告[7] 审计相关 - 2023年12月审议通过续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构[8] 利润分配 - 2022年度向全体股东每10股派发现金股利1.80元，2023年7月实施完毕[12] 股权交易 - 2023年4月子公司转让博创宏远新材料35%股权，价款4540.338万元[12] - 2023年6月子公司转让兴华财通创业投资管理70%股权，价款4500万元[13] 激励计划 - 2023年5月终止实施2022年限制性股票激励计划[10] 资金与内控 - 2023年度募集资金存放与使用符合规定，程序规范[11] - 2023年建立相对完善的内部控制制度体系框架[14]

明冠新材料股份有限公司 为践行以"投资者为本"的上市公司发展理念，维护全体股东利益，基于对公 司未来发展前景的信心、对公司价值的认可和切实履行回报社会的责任感，公司特 制定 2024 年度"提质增效重回报"行动方案，以进一步提升公司经营管理水平、规 范公司治理、强化市场竞争力，积极回报投资者，树立良好的资本市场形象。具体 方案如下： 一、聚焦经营主业、丰富产品结构、提升核心竞争力 公司以"成为新能源电池封装技术引领者"为愿景，主营业务为光伏组件封装 材料（太阳能电池背板、太阳能电池封装胶膜）、锂电池软包封装材料（动力与储能 锂电池铝塑膜、3C 数码锂电池铝塑膜）、特种防护膜等复合膜材料的研发、生产和 销售。2023 年，公司凭借多年在封装材料领域的技术积累，针对不同的光伏电池技 术，率先提出了 TOPCon、HJT、IBC 等 N 型电池封装材料整体解决方案，在主要客户 中完成验证。其中绿色无铅 0BB 智能网栅互联技术，首创专利产品，0 焊接、0 隐裂、 0 铅化、低碳排；"超低水透背板+胶膜+智能网栅膜"整体封装方案解决了 N 型单玻 轻质组件的封装难点。 2024 年，公司将聚焦主业、丰富产品结构；持续 ...

明冠新材料股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 12 月 4 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十 三次会议，于 2023 年 12 月 20 日召开 2023 年第五次临时股东大会，分别审议通过 了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊 普通合伙）为 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务审计、内控审计工作。 公司独立董事对续聘事项发表了事前认可和同意的独立意见。 二、2023 年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 结合公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时 对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方资金占用情况等业务 情况进行核查并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务 所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构 ...

证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2024-017 明冠新材料股份有限公司 关于2023年第四季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行减值 测试并确认减值损失。根据会计师审计信用减值计提标准测试，2023 年第四季 度应计提信用减值损失金额为-688,710.78 元，主要系应收账款减少、应收票据 -商业票据减少和其他应收款收回所致。 （二）资产减值损失 本报告期末，公司根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》及公司会计政 策，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备， 经测试，公司本期应计提存货跌价准备金额为 19,173,308.54 元，主要系 2023 一、本次计提资产减值准备情况概述 为更加客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企 业会计准则》及公司会计制度的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范 围内截至 2023 年 12 月 31 日各类应 ...