证券代码：688646 证券简称：逸飞激光 公告编号：2025-026 武汉逸飞激光股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、 2024 年度计提资产减值准备情况 根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》及武汉逸飞激光股份有限公司（以 下简称"公司"）会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司 2024 年度的财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，公司对截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内可能发生信用及资产减值损失的有关资产计提资产减值准 备。2024 年度，公司确认资产减值损失和信用减值损失共计 4,533.24 万元，具 体如下： 单位：人民币/万元 | | 项目 | 本期金额 | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应收票据坏账损失 | 111.94 | | | 应收账款坏账损失 | 3,962.46 | | | 其他应收款坏账损失 | 30.45 | | | 小计 | 4,104.85 | | ...

募集资金情况 - 2023年获准公开发行23,790,652股A股，每股46.80元，募集1,113,402,513.60元，实际可使用992,096,548.53元[1] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金余额649,543,198.16元[3] - 募投项目累计使用募集资金219,351,533.79元[5] - 超募资金永久补充流动资金150,000,000.00元[5] - 募集资金利息和理财收入扣除手续费净额26,798,183.42元[5] - 尚未到期理财产品余额592,023,877.33元，含计提理财收益8,432,560.74元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户余额57,519,320.83元[5] 资金使用决策 - 2023年8月28日同意用不超86,000.00万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[11] - 2024年8月16日同意用不超65,000.00万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[12] - 2024年使用15,000万元超募资金永久补充流动资金[14] 理财情况 - 2024年度累计购买理财产品或存款类产品136,558.83万元，到期收回149,742.00万元，收益1,355.03万元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金现金管理余额58,359.13万元[13] 募投项目相关 - 2023年同意向全资子公司逸飞科技提供不超36,733.66万元无息借款，期末借款余额0元[17] - 2024年将两个募投项目实施主体由逸飞科技调整为公司，拟新增投入2,503.90万元，调整后预算12,000.00万元[19] - 调整后两个募投项目合计投资预算39,237.56万元，2024年末募集资金投入11,935.15万元[19] - 建筑工程总包方完成进度投资10,156.45万元，实际支付7,162.39万元[19] - 2024年6月逸飞科技注销2个募集资金专户并划转余额至公司[20] - 募投项目分包合同金额7,000.00万元，截至2024年12月31日，公司向传众公司支付5,100.00万元[22] 项目进度与展望 - 逸飞激光锂电激光智造装备三期基地项目承诺投资27,237.56万元，期末投入进度30.53%[1] - 精密激光焊接与智能化装备工程研究中心建设项目承诺投资9,496.10万元，期末投入进度38.11%[1] - 补充流动资金承诺投资10,000.00万元，期末投入进度100.00%[1] - 超募资金承诺投资52,475.99万元，期末投入进度28.58%[1] - 截至期末承诺投入金额61,733.66万元，累计投入与承诺投入差额 -62,274.49万元[1] - 逸飞激光锂电激光智造装备三期基地项目和精密激光焊接与智能化装备工程研究中心建设项目预计2025年7月达预定可使用状态[1] 资金问题 - 会计师事务所和保荐机构无法判断5,100.00万元款项影响，保荐机构督促公司规范使用资金并整改[23][25]

业绩总结 - 2024年度公司募集资金管理及收入确认相关内部控制存在重大缺陷，其他基本健全有效[23] 数据相关 - 2024年12月31日财务报告内部控制无效，存在1个重大缺陷[4][16] - 2024年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[8] - 财务报告内控资产总额错报≥2%、营收总额错报≥3%为重大缺陷[14] - 非财务报告内控资产总额错报≥0.5%、营收错报≥1%为重大缺陷[15] - 公司向募投项目分包方支付5100万元，4533.99万元流向逸飞激光6家客户[17] 未来展望 - 2025年全面自查整改，针对内控缺陷专项整改和培训，按用途使用募集资金[23] - 2025年董事会督促管理层提升治理水平，加强内控建设，完善制度流程[23]

授信与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超25亿元综合授信额度[2][5] - 公司及子公司拟为子公司提供不超15亿元担保额度[2][5] - 授信及担保期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开，额度可循环使用[6] 财务数据 - 公司2024年资产总额8176.15万元，负债总额3533.89万元，资产净额4642.26万元，营业收入12772.55万元，净利润224.35万元，扣非净利润138.85万元[13] - 武汉逸飞激光智能装备有限公司2024年资产总额25158.84万元，负债总额22388.71万元，资产净额2770.13万元，营业收入24239.26万元，净利润 - 561.36万元，扣非净利润 - 698.36万元[8] - 武汉逸飞科技有限公司2024年资产总额1813.29万元，负债总额887.84万元，资产净额925.45万元，净利润 - 30.20万元，扣非净利润 - 30.20万元[11] - 广东逸科兴制造技术有限公司2024年资产总额3868.00万元，负债总额4540.08万元，资产净额 - 672.08万元，营业收入1.65万元，净利润 - 1321.56万元，扣非净利润 - 1321.55万元[15] - 无锡新聚力科技有限公司2024年资产总额31627.99万元，负债总额25164.76万元，资产净额6463.23万元，营业收入19115.16万元，净利润3159.05万元，扣非净利润3142.00万元[17] 股权结构 - 公司持股广东逸科兴制造技术有限公司65%，珠海晖为新能投资合伙企业（有限合伙）持股35%[13] - 公司持股无锡新聚力科技有限公司51%，赵来根等其他股东持股剩余部分[16] 审批情况 - 本次事项已通过第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第八次会议审议，尚需股东大会审议[4][6] - 董事会一致同意本次申请综合授信及担保事项[21] - 监事会同意2025年度公司及子公司申请综合授信额度并提供担保的事项[22] - 保荐机构对公司及子公司向金融机构申请综合授信额度及公司为子公司提供担保事项无异议[23]

财务数据 - 逸飞激光募投项目分包合同金额7000万元，2024年末代付5100万元[2] - 2024年度合并财务报表整体重要性计算结果为381.55万元[6] 审计情况 - 对逸飞激光2024年度财报发表保留意见[3] - 无法确定保留意见事项影响金额及盈亏变化[4] - 保留意见事项对2024财报无广泛性影响[3] 其他 - 审计报告于2025年4月28日出具[2]

报告发布 - 公司2025年4月30日发布2024年度报告及2025年第一季度报告[2] 业绩说明会 - 业绩说明会于2025年05月15日15:00 - 17:00召开[2][4][5] - 会议在上海证券交易所上证路演中心以网络互动方式召开[3][4][5] - 参加人员包括董事长、总经理吴轩等[5] 投资者安排 - 投资者可在2025年05月08日至05月14日16:00前提问[2][5] - 说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及内容[6] 联系信息 - 联系部门为董事会办公室，电话027 - 87592246，邮箱ir@yifilaser.com[6]

审计委员会情况 - 公司第二届董事会审计委员会由三人组成，任期与本届董事会一致[1] - 2024年审计委员会共召开4次会议，议案全部审议通过[2] 会议审议内容 - 2024年2 - 10月多次会议审议财务报告等议案[2][3] 审计相关 - 公司聘请立信会计师事务所，能较好完成审计工作[4] 内控问题 - 公司内部控制体系未全面有效落实，有重大缺陷[5] 未来展望 - 2025年审计委员会将强化事前审核，督促整改内控缺陷[7]

股票信息 - 公司股票2025年4月30日开市起停牌1天，5月6日开市起复牌[2] - 实施风险警示后A股简称变更为ST逸飞，代码仍为688646[4][5] - 实施风险警示期间涨跌幅20%，投资者日累计买入不超50万股[4][7] 审计情况 - 立信对公司2024年度内控出具否定意见，财报出具保留意见[2][6] 应对策略 - 强化募集资金管理，加强培训和内审[9] - 董事会督促提升治理水平，加强内控建设[9] - 加强规范运作意识，对相关人员合规培训[10] 经营情况 - 公司生产经营稳定，将消除不利因素影响[10] 信息披露 - 接受投资者咨询方式不变，指定披露报刊和网站明确[11][12]

审计安排 - 立信对公司2024年度财务报告审计并出具专项报告[2] - 2024年4月26日公司会议通过续聘立信为2024年度财务审计机构[4] 审计沟通 - 2025年1月6日审计委员会沟通2024年度审计初步预审情况[5] - 2025年3月31日审计委员会沟通2024年度审计情况[5] - 2025年4月28日审计委员会听取汇报了解审计报告事项[6] 审计评价 - 公司认为立信坚持独立审计原则客观反映财务状况[3] - 审计委员会认为立信具备审计能力且态度公允完成年报审计[4][7]

业绩问题 - 立信对2024年度财报出具保留意见，内控有效性出具否定意见[1] - 募投项目分包合同7000万元，已支付5100万元[1] - 资金流向异常，公司未提供合理解释及资料[1] - 募集资金管理及收入确认内控有重大缺陷[2] 未来策略 - 强化募集资金管理，加强专题培训[4] - 加强内审频次，结合预警机制识别风险[4] - 董事会督促提升治理水平，加强内控建设[5] - 加强规范运作意识，开展合规培训[5] - 组织学习文件，优化内控环境[6]