选聘流程与条件 - 选聘会计师事务所应经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[3] - 竞争性谈判、邀请招标需邀请两家以上（含两家）会计师事务所[6][7] - 公司选聘会计师事务所应符合为A股上市公司提供审计服务的资质等条件[3] 分值权重与费用规定 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[11] 人员任职限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票或上市审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[13] 信息披露与资料保存 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所、审计费用等信息[14] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 改聘相关规定 - 出现五种情况时公司应改聘会计师事务所[16] - 公司拟改聘需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] - 改聘公告需详细披露解聘原因等多项内容[16] 辞聘处理与监督 - 会计师事务所辞聘或终止审计，审计委员会应了解原因并报告董事会[17] - 审计委员会应对五种情形保持谨慎关注[19] - 审计委员会应对选聘会计师事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] 违规处理 - 发现选聘违规造成严重后果，审计委员会应报告董事会并处理[20] - 情节严重时，董事会对相关责任人批评或按内部制度处理[20] - 会计师事务所有四种严重行为，经股东会决议公司不再选聘[20] 制度生效与管理 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责制定、解释与修订[23][24]

公司基本信息 - 公司于2021年3月25日经中国证监会同意注册，首次发行3339.00万股，于5月11日在上交所上市[5] - 公司注册资本为13339.00万元[13] - 公司已发行股份数为13339.00万股，均为人民币普通股[22] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[22] - 公司因特定情形收购本公司股份，不同情形有不同注销或转让时间要求[29] - 公司因员工持股计划等收购股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总数10%，并应在三年内转让或注销[29] 人员相关规定 - 法定代表人辞任，公司将在30日内确定新的法定代表人[10] - 董事任期为三年，任期届满可连选连任[99] - 总经理、副总经理每届任期三年[172] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[57] - 特定6种情形下，公司需在2个月内召开临时股东会[58] - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[82] 董事会相关规定 - 董事会由6名董事组成，其中2名独立董事，1名职工董事，设董事长1人[108] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知全体董事[136] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[138] 交易相关规定 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况之一，由董事会审议并披露[114] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况之一，董事会审议后提交股东会审议[115] - 关联交易成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元，未达董事会审批权限由董事长审批[126] 利润分配相关规定 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上可不再提取[185] - 公司每年按不低于当年度可分配利润的15%向股东分配股利，单一年度现金分配利润不少于可分配利润的10%[188] - 调整利润分配政策的议案需经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[192]

独立董事任职条件 - 公司设2名独立董事，至少包括一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[7] - 候选人近36个月内不得受相关处罚或谴责批评[9] 提名与任期 - 董事会或持股1％以上股东可提候选人[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[14] 履职与解除 - 履职多项情形需全体独立董事过半数同意[19] - 连续两次未出席会议，董事会30日内提议解除职务[15] 辞职与补选 - 辞职致比例不符或缺会计人士，应履职至补选[15] - 公司60日内完成补选[15] 工作要求 - 工作记录等资料至少保存十年[23] - 对重大事项出具意见有五项内容要求[23] - 年度述职报告含七方面内容[24] - 每年现场工作不少于十五日[25] 公司支持 - 公司提供工作条件和人员支持[29] - 保障独立董事知情权[29] 履职规定 - 在专门委员会履职有相关要求[22] - 专门会议有召集主持及审议规定[19][20] - 重大复杂事项前组织参与论证并反馈采纳情况[30] 费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[31][32] - 给予与其职责适应津贴，标准董事会制订、股东会审议[33] 责任与义务 - 任期结束后合理期间对商业秘密保密[31] - 对决议签字担责，违法违规应担责[31] - 擅自离职造成损失应赔偿[31] - 特定情形公司取消和收回事发当年津贴[33] 制度生效 - 制度由董事会拟定，股东会通过之日起生效[35]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 定期会议每季度至少召开一次，临时会议可联名提议[19] - 会议提前两天通知，紧急情况除外[19] - 可现场或通讯表决，委员签字视为出席同意[20] - 需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数同意通过[21] - 表决方式为举手表决，分同意、反对和弃权[24] 职责范围 - 监督评估外部审计，每年至少开一次单独沟通会[11] - 监督评估内部审计，内审部门向其报告[12] - 审阅财务报告，关注重大问题及舞弊可能[14] - 评估内控，督促缺陷整改[15] 事项审议 - 财务信息披露等事项经同意后提交董事会[17] 其他规定 - 会议通知含时间等信息[21] - 委员连续两次不出席可免职[24] - 决议签字生效，不得随意修改[25] - 议案及结果书面报董事会[26] - 相关部门可列席，可聘中介提意见[26] - 会议记录和决议保存不少于十年[26] - 工作细则董事会审议通过生效并解释[29][30]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人相关情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[7] 信息管理与披露 - 内幕信息管理工作由董事会负责，董事长为负责人[2] - 董事会办公室是公司唯一信息披露机构[3] - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案和备忘录[13] - 公司应在选定的证监会指定报刊和网站上第一时间披露信息[18] 知情人管理 - 公司发生特定情形时应登记《内幕信息知情人档案》[11] - 需按要求报备《内幕信息知情人档案》和《重大事项进程备忘录》[15] - 相关主体应配合做好知情人登记备案并及时告知情况[15][16] - 行政管理部门人员接触内幕信息应按要求登记[17] 违规处理 - 公司应在报告和公告后五个交易日内自查知情人买卖证券情况[21] - 发现违规核实追究责任，二个工作日内报送相关部门[21] - 控股股东等不得滥用权利要求提供内幕信息[21] - 违规给公司造成损失将追究责任[22] 其他 - 高送转指每10股获送红股和转增股数合计在10股以上[12] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[24]

减持限制 - 上市交易一年内董事、高管不得转让股份[6] - 离职后六个月内董事、高管不得转让股份[6] - 涉嫌证券期货违法犯罪未满6个月相关人员不得转让股份[6] - 涉及证券期货违法未足额缴纳罚没款不得转让股份[7] - 被上交所公开谴责未满3个月董事、高管不得转让股份[7] 买卖限制 - 年报、半年报公告前十五日内董事、高管不得买卖股票[8] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内董事、高管不得买卖股票[8] 报告披露 - 买卖本公司股票及衍生品种2个交易日内报告披露[13] - 减持计划需15个交易日前报告披露，时间区间不超3个月[14] - 减持完毕或未实施等应2个交易日内报告公告[16] - 股份被强制执行2个交易日内披露[16] 减持比例 - 任期内及届满后6个月内每年减持不超25%[19] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[19] - 离婚分割股份后双方每年转让不超25%[20] 其他规定 - 满足条件可委托公司申请解除限售[22] - 离任申报后六个月锁定股份到期解锁[22] - 制度由董事会制定、解释与修订[25] - 制度自董事会审议通过生效，修订亦同[26]

审计委员会 - 审计委员会成员共3人，含2名独立董事，有一名会计专业人士[6] 审计部人员与报告 - 审计部专职人员不少于一人[6] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次[9] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[10] 审计部检查与权限 - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[12] - 有权调阅资料、审核报表等[16] - 可调查索取材料、列席会议等[16] - 可出具审计意见和决定，制止违规行为[16] - 处理权限包括责令上缴收入费用等[17] 审计相关工作 - 聘请会计师事务所进行年度审计并出具内控鉴证报告[17] - 内部控制评价由内审机构负责，披露评价报告[17][18] - 内控评价报告含声明、总体情况等内容[19] - 建立内审部门激励约束机制[19] - 整理审计资料建档案，保存不少于10年，有保密制度[21] 制度生效与解释 - 工作制度经董事会表决通过生效，由董事会负责解释[25][26]

关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人属于关联人[4] 关联交易审议程序 - 与关联自然人成交金额30万元以上（支付报酬除外）经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[11] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超过300万元经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[11] - 与关联人交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超过3000万元需证券服务机构出具报告，经董事会审议后提交股东会审议[11] - 为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[13] - 向特定关联参股公司提供财务资助需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[14] 日常关联交易规定 - 可预计日常关联交易年度金额，实际执行超出需重新履行程序并披露，年度和半年度报告分类汇总披露[17] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[17] 关联交易定价 - 关联交易定价顺序为国家定价、市场价格、成本加成价、协商定价，无国家和市场定价按成本加合理利润确定，无法确定则协商[8] 关联交易跟踪与备案 - 财务部跟踪关联交易市场价格及成本变动情况并报董事会备案[10] 关联交易表决规则 - 董事会审议关联交易时，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席的非关联董事不足三人则提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易时，关联股东回避表决，其代表的有表决权股份数不计入有效表决总数[21] 关联交易披露 - 与关联自然人发生成交金额在30万元以上的关联交易（提供担保除外）应及时披露[23] - 与关联法人发生成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超过300万元的交易（提供担保除外）应及时披露[23] - 为关联人提供担保，董事会审议通过后应及时披露[24] 免予审议和披露情况 - 一方以现金认购另一方不特定对象发行的股票等可免予按关联交易审议和披露[25] - 一方作为承销团成员承销另一方不特定对象发行的股票等可免予按关联交易审议和披露[25] - 公司单方面获得利益的交易可免予按关联交易审议和披露[25] 制度生效与修改 - 本制度由公司董事会拟定，经股东会审议通过之日起生效，修改亦同[28]

投资者关系管理原则 - 包括合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 工作对象与沟通内容 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体等[5] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[5] 沟通渠道与方式 - 通过官网、电话等多渠道与投资者沟通[6] - 沟通方式有设联系电话、网络沟通等多种[7] 投资者说明会 - 存在当年现金分红未达规定等7种情形应召开[10] - 召开应事先公告，事后披露情况，采取便于参与方式[10] - 拟召开董秘和财务负责人应参与并提前公告[10] 负责人与职责 - 董事会秘书为投资者关系管理事务负责人[12] - 主要职责包括拟定制度和组织沟通活动[13] 档案与制度 - 档案保存期限不得少于3年[19] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[22] 活动组织与人员要求 - 董事会办公室负责活动策划、安排和组织[13] - 从事员工需具备品行、专业知识等素质技能[14] 信息管理 - 避免在活动中透露未公开信息[17] - 活动结束后需编制记录表并报备、发布[19] - 非正式公告信息传达需审核、审批后方可发布[19] - 泄露未公开信息应立即报告并公告[20] 协助与制度制定 - 可聘请专业机构协助实施投资者关系工作[20] - 制度由公司董事会负责制定、修订和解释[24]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上全体董事提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 任期与职权 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 人数低于规定人数三分之二时，暂停行使职权[6] 会议规则 - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[15] - 所作决议应经全体委员过半数同意方能通过[15] - 原则上应于会议召开前两天通知全体委员[15] 委员管理 - 连续两次不出席会议也不委托他人出席，董事会可免去职务[18] - 会议记录保存期限不少于十年[20] 委员权利与义务 - 有权查阅公司定期报告等相关资料[27] - 可向公司董事、高管质询[27] - 对公司董事、高管上一年度工作情况作出评估[27] - 对未公开公司信息负有保密义务[27] 工作细则 - “以上”包括本数，“过半”不包括本数[29] - 未尽事宜依相关法律、法规及公司章程执行[30] - 与相关规定不一致时，以规定为准并及时修订[30] - 经董事会审议通过之日起生效，修改亦同[31] - 由董事会负责解释[32] 文档日期 - 文档日期为2025年7月15日[33]